【VIP专享】第5章 存货子系统
存货管理系统
2021/11/14
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存货管理系统概述
资金流方面：主要核算存货的出、入库 成本和节余成本。系统可处理各种类型 的出入库业务，自动按照所选的存货计 价方式计算出库成本并记账。系统提供 按仓库、存货或收发类别等多种口径统 计和查询，提供存货资金的占用分析及 周转分析，可灵活输出各类报表。另外， 系统对暂估入库和未进库先出库等比较 特殊的会计核算问题进行了相应的处理。
存货管理系统
2021/11/14
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第一节 存货管理系统概述
存货：企业在生产经营过程中为销售或 耗用而储存的各种资产，包括商品，产 成品，半成品，在产品及各种材料，燃 料，包装物，低值易耗品等。 存货管理包括资金流方面和物流方面的 管理。资金流方面是以货币计量的，物 流方面是以实物单位计量的。
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部门和人员设置
出入库类型设置
成套件设置：设置存货的部件组成成分
2021初/11/1始4 数据的输入
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作用：为处理存货管理业务的需要，建立各种已 清空的数据库文件，以便存放存货管理业务的各 种数据。在初始建帐中，要输入一些参数，一部 分决定要建立数据库文件的结构，一部分决定系
统将来的工作方式。
工作方式：（1）存货核算方式（2）暂 估回冲方式（3）零出库成本选择（4） 无成本套件管理（5）存货有无辅助单位 管理（6）有无受托代销业务（7）是否
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存货管理系统的数据文件
数据文件：出入库单文件和库存 余额文件。 辅助数据文件：存货、仓库、出 入库类型档案资料文件。 记账凭证文件 其他数据文件
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存货管理子系统幻灯片资料
2020/10/13
2. 录入品号信息
◆哪些料件一定要编号？
●原物料 ●成品或制成品 ●半成品 ●服务性商品
可以设置库存管理否
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◆ 、计算机编号基本原则
1.编号应反应分类 2.编号应反应顺序 3.变动属性不应纳入编号原则 4.长短应适中（8-12 最佳) 5.避免有意义编号 6.避免使用中英文字母混合 7.避免使用特殊符号(., /,%,$,@） 8.同类编号长度应要求一致 9.编号原则应有防错功能
●「生产计划及工令制程系统」的需求字段 “每日人工产能、每日机器产能”为本产品 相关计算产能负荷的基础信息
●「成本计算系统」的需求字段“制费分摊依 据、标准人工成本、标准制造费用”
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6. 录入部门信息
●将公司内组织部门编号输入， 可作为分析的分类，或作资产 分摊部门。
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外退货单 4.库存交易单据/调拨单 原则:该商品库存特性为零库存
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举例说明:
品号 规格
品名
110101 纸杯-粉色KITTY CAT Φ3.5CM
规格图案乃由客户指定，图案版费另计，报 价时不含制版费用，而且不做库存品，客户 要什幺图案在报价单时决定.生产多余的商 品直接赠与客户，完全不保留.
●产品标准工艺路线创建，一产品可设置 多种工艺路线，为开立工令制程的信息 来源。
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二、库存管理系统的基本信息
1. 录入品号类别
●分类乃将繁杂的事务依一定的标准逐次 区分，而作有系统的排列；料件种类繁 多，而人的记忆有限，要治理繁杂必须 分门别类化繁为简，然后才能提纲挈领 依序处理；故分类乃为科学管理的开始。
存货子系统的课程设计
存货子系统的课程设计一、课程目标知识目标：1. 学生能够理解存货子系统的基本概念和重要性；2. 学生能够掌握存货子系统中的关键术语和流程；3. 学生能够描述存货的入库、存储、出库等环节的操作步骤；4. 学生能够解释存货盘点的方法及其在存货管理中的作用。
技能目标：1. 学生能够运用所学知识，独立完成存货子系统的基础操作；2. 学生能够运用存货子系统进行简单的数据分析，提出改进建议；3. 学生能够通过实际操作，掌握存货盘点的基本技巧；4. 学生能够运用存货管理知识，解决实际问题，提高实际操作能力。
情感态度价值观目标：1. 学生能够认识到存货管理在企业管理中的重要性，培养对企业管理的兴趣；2. 学生能够通过存货子系统学习，培养认真负责、细致严谨的工作态度；3. 学生能够学会与他人合作，共同完成存货管理任务，培养团队协作精神；4. 学生能够关注存货管理领域的发展，树立持续学习的意识。
课程性质：本课程为会计电算化或企业管理等相关专业的实践性课程，强调理论与实践相结合，注重培养学生的实际操作能力和分析解决问题的能力。
学生特点：学生具备一定的会计基础知识，对存货管理有一定的了解，但实际操作能力有待提高。
教学要求：教师应结合实际案例，采用任务驱动、分组讨论等方法，引导学生主动参与教学过程，提高学生的实践操作能力和综合素质。
同时，注重评估学生的知识掌握程度、技能运用水平以及情感态度价值观的形成。
二、教学内容1. 存货子系统概述：介绍存货子系统在企业管理中的作用，存货管理的流程和重要性。
教材章节：第一章 存货管理概述2. 存货子系统的基础操作：讲解存货的入库、存储、出库等环节的具体操作步骤，以及相关表格的填写方法。
教材章节：第二章 存货子系统操作流程3. 存货盘点：阐述存货盘点的方法、步骤，以及盘点结果的调整和处理。
教材章节：第三章 存货盘点管理4. 存货数据分析与改进：介绍如何运用存货子系统进行数据分析，发现存货管理中的问题，并提出改进措施。
存货管理子系统日常业务流程
存货管理子系统日常业务流程一、库存交易流程1、【目的】除采购进货、退货、营业销售、消退、厂内生产的领退料、生产入库、委外加工的领退料、委外进退货之外，其他与库存相关的库存交易进出（如盘盈亏单、其他入库单、其它出库单、报废单等），都可在本作业进行录入。
2、【业务场景】德基工具设备维修部需要零用一些扳手，作为车间生产备用，于是通过“录入库存交易单”的费用领料单来领取，数量10件。
【操作步骤】步骤1、从系统主界面执行“存货管理子系统”|“录入库存交易单”作业，进入“录入库存交易单”开始新增单据内容。
作业重点：①单别：每个单据都要设定单别，这里开窗选择库存交易单。
②部门编号：输入交易部门代号。
③工厂：品号库存量是分厂分库管理④品号：开窗选择品号，系统自动带出品名及规格。
⑤输入领料的数量、单位、领出仓库。
若想查看目前该品号的库存数量，可F2键入查询。
⑥如果在“录入品号信息”中启用了“批号管理”功能，则在单身的“批号”字段还可以录入该品号的批号。
⑦工具栏上“资料查询”的选项可以方便查询与该品号相关的库存量、批号库存数量、单价资料等信息。
步骤2、单据保存后，确认无误即可送交审核。
审核后，就会扣除相应的库存数量。
【作业流程】库存交易作业流程如图1-1所示需求部门仓管部有入/出库需求录入库存交易单打印单据凭证核准仓库发料/收料单据审核相关报表及查询库存明细账库存明细表查询库存情况入库，数量增加出库，数量减少对库存的影响核准未核准单据修改图1-1 库存交易作业流程图二、库存调拨流程1、【目的】因供应链仓库配货需求，可于本作业录入某品号在两个仓库之间的转移挪动，如由原材料仓库至现场仓，或者由原材料仓调拨至委外供应商的委外仓等状况。
2、【业务场景】目前北京工厂的成品仓中数码相机-SL 系列已经断货，上海工厂的成品仓中尚有书台存货，2月9日从上海成品仓调拨3台至北京成品仓。
【操作步骤】步骤1：从系统主界面执行“存货管理子系统”|“录入调拨单”作业，进入“录入调拨单”开始新增单据内容。
库存管理子系统
企业物流管理信息系统库存管理子系统院系：机械工程系专业：物流工程班级：物流0802姓名：***学号：********目录1、系统开发方法 (2)1.1结构化生命周期法 (2)1.1.1结构化生命周期开发方法的各个阶段 (2)1.1.2结构化生命周期开发方法的原则 (4)2、库存子系统规划阶段 (5)2.1了解企业目标 (5)2.2识别关键成功因素 (6)2.3识别性能指标和标准 (6)2.4关键信息 (6)3、库存管理子系统分析 (6)3.1需求分析 (6)3.2组织结构调查 (7)3.3数据流程分析 (7)4、系统设计 (7)4.1库存管理子系统 (7)4.1.1系统管理 (8)4.2数据库设计 (8)4.2.1结构设计 (8)4.2.2 行为设计 (8)4.2.3 设计过程 (8)4.2.4概念设计阶段 (8)4.2.5逻辑结构设计 (10)5系统设计与功能实现 (11)5.1 系统管理 (11)5.2系统功能实现 (11)5.2.1主菜单界面 (11)5.2.2运行供应商的查询： (12)5.2.3添加供应商 (13)5.2.4删除供应商 (14)5.2.5修改供应商信息 (15)6系统调试与分析 (16)6.1功能模块的共享代码 (16)【参考文献】 (16)1、系统开发方法1.1结构化生命周期法结构化开发方法是一种比较经典的开发方法；在20世纪七八十年代，该方法非常盛行，在信息系统的开发上取得了较好的效果；它是指系统分析员、软件工程师、程序员及最终用户建立计算机信息系统的过程，是管理和控制信息系统开发成功的一种必要措施和手段；它是一种用于规划、执行和控制信息系统开发项目的项目组织和管理方法，是系统工程方法在信息系统开发中的具体应用。
结构化开发方法的基本思想是用系统工程的思想和系统化的方法，是按照用户至上的原则，结构化、模块化，自顶向下对系统分析设计和系统实施阶段自底向上逐步实施的建立计算机信息系统的过程，是组织、管理信息系统开发过程的一种基本框架，也是迄今为止应用最普遍、最成熟的一种开发方法。
第5章 存货子系统-PPT文档资料
四、存货系统数据文件 （一）存货档案文件 1.作用：存放存货基础数据的文件，按照存货设置档案。 2.存货档案文件结构 每一个存货的数据库结构（存货属性） 3.存储策略 按年设计、存放 4.组织形式 索引文件－按存货编码建立索引文件 （二）存货结存文件 1.作用 存放存货收发存数据的文件，是存货子系统的核心文件。 2.存货结存文件的结构－复杂（考虑存货成本核算方法）
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第三节 存货子系统初始设置
主要内容： 1、存货档案设置 2、其他档案设置 3、期初余额
一、存货档案设置 （一）存货基本信息 1.存货代码、名称 2.计量单位（主、辅、换算率） 3.增值税税率 4.存货属性（销售、外购、生产耗用、自制、在制、劳 务费用、是否折扣） （二）成本信息 1.计划价/售价 2.参考成本和参考售价 3.最新成本 4.最高进价和最低售价 5.主要供货单位
二、核算与管理目标 1.支持多种存货核算方法 2.正确反映存货的收、发、存情况 3.能够进行实物核算和价值核算 4.能够反映和监督各部门对存货的消耗情况 5.能够提供完整的存货核算账簿 6.具有管理和分析功能 7.与其他子系统建立标准接口
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第二节 存货核算子系统内部结构分析
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存货分析与管理的及时程度不同三存货子系统数据编码存货编码必须唯一四存货系统数据文件一存货档案文件索引文件按存货编码建立索引文件二存货结存文件加权平均法移动加权平均法个别计价法需要设置为一种存货占一条记录每次入库都要记录计算新价格并据此计算发存货的实际成本
第五章 存货子系统
教学目的 本章主要讨论存货子系统的主要特点和目标，分析手 工和计算机条件下存货数据处理流图的异同，阐述数 据结构和代码设计方法以及存货子系统主要模块的功 能。通过本章学习，应掌握存货子系统的特点和目标、 存货子系统主要数据文件和存货代码设计、存货子系 统的初始设置、出入库单据处理、单据记账与期末处 理、账表输出等内容。 重点与难点 存货子系统主要数据文件和存货代码设计，存货子系 统的初始设置，出入库单据处理。
《存货管理子系统》课件
系统集成与互操作性
标准统一
遵循国际通用的存货管理标准， 确保子系统与其他系统的集成和
互操作性。
接口开放
提供标准化的数据接口，方便与其 他系统进行数据交换和信息共享。
集成方案
提供个性化的集成方案，根据不同 企业的实际需求，实现存货管理子 系统与其他系统的无缝对接。
智能化与自动化水平提升
数据分析与挖掘
架构特点
分析该架构的优势和特点 ，如何满足企业的存货管 理需求。
架构设计原则
说明在构建该系统时所遵 循的设计原则，如可扩展 性、稳定性、安全性等。
主要模块介绍
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库存管理模块
详细介绍库存管理模块的功能 、特点和使用方式，如何实现
库存的实时监控和调整。
采购管理模块
阐述采购管理模块的作用、主 要功能和使用流程，如何与供
智能预警与预测
利用大数据分析和挖掘技术，对存货 数据进行深入分析，为企业决策提供 有力支持。
利用人工智能技术实现存货预警和预 测功能，及时发现异常情况并采取相 应措施。
自动化流程
通过自动化技术实现存货数据的自动 采集、处理、分析和报告，提高工作 效率和准确性。
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW ERA
趋势
随着信息技术和人工智能的不断发展，存货管理子系统将越来越智能化、自动化 和精细化，为企业提供更加全面、高效的管理和服务。
02
存货管理子系统架构与模块
BIG DATA EMPOWERS TO CREATE A NEW
ERA
系统架构
01
02
03
架构概述
介绍存货管理子系统的整 体架构，包括硬件和软件 组成、网络连接等。
存货管理子系统
以库存帐为主的信息流 订单管理子系统
工单/委外 管理子系统
存货管理子系统
采购管理子系统
产品结构子系统
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主生产排程系统
自动分录子系统
四、存货管理子系统与其它系 统的关联库存帐务信息流向图
订单管理子系统
存货管理子系统
产品结构子系统
销货单
－
开帐单 调拨单 － 盘盈损单 数量调整单 成本调整单 报废单 － 零星领料单 零星退料单 借入单 借出单
●本作业乃针对「设置共用参数」中，定 义的四种分类信息创建。
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2. 录入品号信息
◆哪些料件一定要编号？
●原物料 ●成品或制成品 ●半成品 ●服务性商品
可以设置库存管理否
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◆ 、计算机编号基本原则
1.编号应反应分类 2.编号应反应顺序 3.变动属性不应纳入编号原则 4.长短应适中（8-12 最佳) 5.避免有意义编号 6.避免使用中英文字母混合 7.避免使用特殊符号(., /,%,$,@） 8.同类编号长度应要求一致 9.编号原则应有防错功能
存货管理子系统
◆◆课程大纲◆◆
一、 前言 二、 系统架构 三、 基础设置 四、 录入单据 五、 批号管理 六、 库存盘点管理 七、 借出/借入管理 八、 月结管理 九、 批次作业 十、 期初开帐与信息搜集 十一、报表与查询 十二、测验及问卷
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壹、前 言
一、系 统 目 的 二、系ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ统 特 色
时以包计，每包500 PCS 故：库存单位：PCS 换算单位:BOX
换算率:500 即 1 BOX=500 PCS
※设置换算率者，应注意采购及销售时的 计价单位=换算单位
《存货子系统》课件
确定系统需要实现的功能和模块。
系统设计
根据需求分析结果，设计系统架构和数据库结构。
制定系统接口、数据交换等标准。
系统开发与测试
按照设计要求，开发系统各模块。
进行系统测试，确保功能正常、性能达标。
03
制定系统使用规范和操作流程。
01
培训与推广
02
对企业员工进行系统操作培训。
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3
日常运营管理
数据格式与传输协议
在系统集成过程中，应进行全面的集成测试，确保各个系统之间的协同工作能力。
系统集成测试
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存货子系统的案例分析
实施背景
随着企业规模扩大和市场竞争加剧，某制造企业意识到存货管理的重要性，决定引入存货子系统以提升管理效率和降低成本。
系统选型
经过市场调研和技术评估，该企业选择了国内知名品牌的存货子系统，该系统具有先进的技术架构和丰富的行业应用经验。
功能
定义
通过自动化和信息化的管理方式，存货子系统能够快速准确地处理库存进出业务，提高库存管理效率。
提高库存管理效率
存货子系统能够实时监控库存情况，及时预警和提示，帮助企业合理安排进货和销售计划，降低库存成本。
降低库存成本
存货子系统能够提供丰富的报表和数据分析功能，帮助企业做出更好的决策，提高企业的竞争力。
数据泄露风险
存货子系统涉及企业的敏感信息，如商品库存、销售数据等，一旦泄露可能对企业的经营造成重大影响。
存货子系统需要与其他业务系统进行数据交互，因此应采用统一的系统接口标准，确保数据传输的准确性和高效性。
系统接口标准统一
为避免数据格式不匹配和传输协议不一致的问题，企业应制定统一的数据格式和传输协议规范。
5-存货核算与管理--库存管理
第一节 存货核算与管理需求分析 四、存货核算与管理的特点
• • • • • • 1．数据存储量大 2．数据变化频繁 3．核算内容广泛 4．核算方法复杂 5．与其他子系统有较多的数据传递关系 6．管理要求高
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主要内容
•第一节 存货核算与管理需求分析 •第二节 IT环境下存货核算与管理的流程 •第三节 存货子系统的总体结构设计 •第四节 存货子系统初始设置 •第五节 存货子系统日常核算 •第六节 存货账表输出与存货分析
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North China Institute of Aerospace Engineering
第二节 IT环境下存货核算与管理的流程
二、个性化设置流程
• 企业在不同时期存货的种类不尽相同，每 个会计年度又可以根据管理需求选择合理 的存货成本计算方法。 • 为了使存货子系统能够满足不同企业或同 一企业对存货核算和管理的需要，财会人 员和相关部门人员首先要根据自己的需要 建立系统应用环境，进行一系列个性化设 置
North China Institute of Aerospace Engineering
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第二节 IT环境下存货核算与管理的流程
五、IT环境下与手工环境下存货核算和管理流程的区别 环境下与手工环境下存货核算和管理流程的区别
• • • • • •
通过个性化设置建立存货子系统应用环境 并保证存货子系统的安全运行 可以根据需要选择各种存货成本计算方法 高效、准确地完成核算工作 及时准确地提供存货账簿并保证账账相符 各业务部门之间实现数据共享 及时准确地提供存货管理和分析数据
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（三）控制信息 1.采购提前期 2.经济订货批量 3.ABC分类 4.安全库存 5.最高最低库存 6.其他控制信息（替换件、货位、呆滞积压标准） （四）其他信息 二、其他档案设置 （一）仓库档案设置 1.仓库编码 2.仓库名称 3.计价方式（按仓库、按存货）
（二）收发类别 设置收入存货类别和发出存货类别，以便输入单据、设置
第五章 存货子系统
教学目的 本章主要讨论存货子系统的主要特点和目标，分析手
工和计算机条件下存货数据处理流图的异同，阐述数 据结构和代码设计方法以及存货子系统主要模块的功 能。通过本章学习，应掌握存货子系统的特点和目标、 存货子系统主要数据文件和存货代码设计、存货子系 统的初始设置、出入库单据处理、单据记账与期末处 理、账表输出等内容。 重点与难点 存货子系统主要数据文件和存货代码设计，存货子系 统的初始设置，出入库单据处理。
一、入库单录入 1.入库单类型 （1）采购入库单（到货退回单） （2）产成品入库单 （3）其他入库单 2.入库单录入方式 （1）手工录入 （2）参照到货单生成 3.入库单格式与项目P218-219
二、出库单输入 1.出库单类型 材料出库单（退料单）、销售出库单（退货
单）、其他出库单 2.出库单输入方式 （1）手工录入 （2）参照发货单生成 （3）自动生成 3.出库单格式与项目
应收系统、总账系统、成本子系统 （4）管理要求高
二、核算与管理目标 1.支持多种存货核算方法 2.正确反映存货的收、发、存情况 3.能够进行实物核算和价值核算 4.能够反映和监督各部门对存货的消耗情况 5.能够提供完整的存货核算账簿 6.具有管理和分析功能 7.与其他子系统建立标准接口
存货对方科目。 （三）部门档案 三、期初余额 1.按仓库输入期初数据 2.期初记账 将期初存货信息计入存货台账、明细账等，表示正式启用
存货子系统进行存货日常处理，关闭初始化
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第四节 存货子系统出入库单据处理
主要内容： 1、入库单录入 2、出库单录入 3、调整单 4、单据审核 5、单据查询输出
三、调整单录入 1.入库调整单 对存货的入库成本进行调整的单据，只调整存货的金额，
不调整存货的数量，同时只能调整当月的入库金额，可 以针对存货、也可以针对单据进行调整。 2.出库调整单 对存货的出库成本进行调整的单据，只调整存货的金额， 不调整存货的数量，同时只能调整当月的入库金额，只 能针对存不能针对单据进行调整。 四、单据审核 五、单据查询输出
（三）入库单文件
1.作用 临时入库单文件：存放审核前的入库单信息的，可修改。
入库单文件：存放审核并记账后的入库单信息，可以被其 他子系统调用，不能直接修改。
2.入库单文件的结构P209
3.入库单存储策略 可以一月一个文件，也可以一年一个文件 4.入库单的种类 （1）采购入库单 （2）产品入库单 （3）其他入库单 （四）出库单文件 五、存货子系统的功能结构 1.初始设置 2.日常处理（单据处理和记账） 3.期末处理 4.账表输出 5.统计分析 6.系统服务
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第三节 存货子系统初始设置
主要内容： 1、存货档案设置 2、其他档案设置 3、期初余额
一、存货档案设置 （一）存货基本信息 1.存货代码、名称 2.计量单位（主、辅、换算率） 3.增值税税率 4.存货属性（销售、外购、生产耗用、自制、在制、劳
务费用、是否折扣）
（二）成本信息 1.计划价/售价 2.参考成本和参考售价 3.最新成本 4.最高进价和最低售价 5.主要供货单位
3.存货结存文件存储策略 存货如果采用计划成本核算，则一种存货一条记录
存货如果采用实际成本核算：
加权平均法、移动加权平均法、个别计价法需要设置为一 种存货占一条记录，每次入库都要记录、计算新价格，并 据此计算发存货的实际成本；如果是先进先出法、后进先 出法需要设置一种存货多个记录，逐笔登记存货的单价、 数量、金额等信息。
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第二节 存货核算子系统内部结构分析
主要内容： 1、数据处理流程 2、计算机与手工条件下存货处理的区别 3、存货子系统数据编码 4、存货系统数据文件 5、存货子系统的功能结构
一、数据处理流程
1.初始化设置 （1）基础档案设置 （2）业务范围设置（核算方式、暂估方式等） （3）会计科目设置 （4）期初余额 2.入库单的输入和审核 3.出库单的输入和审核 4.记账并更新存货文件 5.输出账表和存货分析 6.期末处理
计算存货成本、盘点处理、自动转账、结账
入库单 出库单
输入 传入
审 核 临时入库单文件 临时出库单文件 存货档案文件
总账 成本
转账 凭证
期末 处理
存货核算子系统数据流程图
记账
更 新
入库单文件 出库单文件 存货结存文件
存货总账 存货明细账 存货分析表
二、计算机与手工条件下存货处理的区别
1.初始设置工作不同 2.存货计价方式的选择不同 3.核算效率不同 4.准确程度不同 5.数据共享程度不同 6.存货分析与管理的及时程度不同 三、存货子系统数据编码 1.存货类别编码－存货分类编码 2.存货编码－具体存货编码 存货编码必须唯一
主要内容
第一节 存货子系统概述 第二节 存货子系统内部结构分析 第三节 存货子系统初始设置 第四节 存货子系统出入库单据处理 第五节 日常处理与期末处理 第六节 存货账表输出与存货分析
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第一节 存货子系统概述
主要内容： 1、存货核算子系统的特点 2、核算与管理目标
一、存货核算子系统的特点 1.存货的定义 2.存货核算子系统的特点 （1）核算内容多，数据存储量大 （2）核算方法复杂 （3）数据传递关系复杂 物料需求计划系统、采购与应付系统、销售与
四、存货系统数据文件 （一）存货档案文件 1.作用：存放存货基础数据的文件，按照存货设置档案。 2.存货档案文件结构 每一个存货的数据库结构（存货属性） 3.存储策略 按年设计、存放 4.组织形式 索引文件－按存货编码建立索引文件 （二）存货结存文件 1.作用 存放存货收发存数据的文件，是存货子系统的核心文件。 2.存货结存文件的结构－复杂（考虑存货成本核算方法）