顾客预收款流程(实用范本)
预收账款工作规程
预收账款工作规程一、总则预收账款是企业在销售商品或提供服务之前，预先收到客户支付的款项。
为了规范预收账款的管理，确保企业资金的安全和有效使用，提高财务管理的效率和准确性，特制定本工作规程。
二、预收账款的确认1、符合以下条件的款项应确认为预收账款：企业已收到客户支付的款项。
款项的支付是基于未来的商品销售或服务提供。
企业有义务按照约定向客户交付商品或提供服务。
2、财务部门应根据相关业务部门提供的合同、订单等文件，对预收账款进行确认和记录。
三、预收账款的入账1、收到预收账款时，财务人员应及时开具收款凭证，并在财务系统中进行入账处理。
2、入账时应详细记录客户名称、款项金额、收款日期、业务内容等相关信息。
四、预收账款的核算1、财务部门应设置专门的预收账款明细账，对每一个客户的预收账款进行明细核算。
2、定期对预收账款进行核对和清理，确保账目的准确性和完整性。
五、预收账款的监控1、财务部门应定期对预收账款的余额和账龄进行分析，及时发现异常情况。
2、对于长期挂账的预收账款，应与相关业务部门沟通，了解原因并采取相应的措施。
六、预收账款的冲销1、当企业按照合同约定向客户交付商品或提供服务后，应及时将相应的预收账款冲销。
2、冲销时应依据相关的销售发票、服务确认单等凭证进行处理。
七、与客户的沟通1、业务部门应定期与客户沟通，了解客户的需求和交付时间安排。
2、对于客户提出的变更或退款要求，应按照相关规定进行处理，并及时通知财务部门。
八、内部协作与监督1、财务部门与业务部门应保持密切协作，确保预收账款信息的及时传递和处理。
2、内部审计部门应定期对预收账款的管理情况进行审计和监督，发现问题及时提出整改意见。
九、附则1、本工作规程自发布之日起执行。
2、本工作规程由财务部门负责解释和修订。
在实际工作中，我们要严格按照上述规程进行预收账款的管理，确保企业资金的正常运转和财务信息的准确可靠。
例如，在确认预收账款时，要仔细审查合同条款，明确双方的权利和义务。
预收款财务账流程
预收款财务账制度
1、收款
在客户那里收到预收款应填写一张预收款证明书（格式如下），上面必须填写客户名称，客户电话，客户地址，交款金额，以及所执行的政策（正品多少数量，赠品多少数量）
2、财务系统过账
在金蝶系统中录入方式：销售订单===收款单（预收款）===销售发货（选源单）==核销单（单笔收款）
在速打系统中录入方式：销售订单===收款单（预收款）===销售开单
摘要上必须备注预收政策
3、送货流程
每次送货应走的流程为：销售出单===仓库提货（送货人签字）===客户签签收单===报账
4、报账
业务从客户处收取到预收款后应将预收款证明书填写正确，交于销管保存，销管要单独保存，并做记录。
客户签收单一定要客户签字并返回到销管处，销管保存
5、系统交接
1）分公司销管要在每周给总分司销售汇总时，将一周之间所产生的预收明细做成表格发送过来
6、注意事项
1）预收政策发货应当按客户要求送货，客户什么时候要，业务什么时候送货，需要多少送多少（时间段在公司规定的范围内）
2）分公司经理及销管不能让业务一次性将货拉走（客户不需要的情况下）。
3）分公司经理及销管不能将预收款的数量一次性开单出货。
收退预付款服务流程与规范
（2）若酒店部门经理级以上人员同意免收保证金，收银员应请担保人在登记单上注明原因并签字。对于手续不全的单据，有权拒收
3．退还预付款
（1）客人消费结束时，收银员按照多退少补的原则进行结算
（2）若需退给客人预付款，收银员应填写退款凭证，注明退款的日期、房号（住店客人）、金额、原因
（3）请客人在退款凭证上签字，同时收回预付款单客户联，再按实际消费额开具正式发票。如遇单据丢失，请客人在退款凭证上注明
（4）确认无误后，按照客人当初的付款方式将余款退还给客人，即收现金退现金，收支票退支票（不到支票起点金额可退现金）
（5）若住店客人急需现金，要求预支预付款时，收银员应按照以下步骤操作
如遇单据丢失请客人在退款凭证上注明4确认无误后按照客人当初的付款方式将余款退还给客人即收现金退现金收支票退支票不到支票起点金额可退现金5若住店客人急需现金要求预支预付款时收银员应按照以下步骤操作收银员填写现金支出凭证注明付款原因并请客人签字若客人使用信用卡提现小额应额外收取5的手续费作为其他收入填写凭证并请客人签字按照酒店有关规定得到相关人员的批准后将现金支付给客人相关说明收取预付款询问付款方式退还预付款编制人员审核人员批准人员编制日期审核日期批准日期
①收银员填写现金支出凭证，注明付款原因并请客人签字
②若客人使用信用卡提现（小额），应额外收取5％的手续费作为其他收入，填写凭证并请客人签字
③按照酒店有关规定得到相关人员的批准后，将现金支付给客人
相关说明
编制人员
审核人员
批准人员
编制日期
审核日期
批准日期
收
流程
名称
收/退预付款服务流程与服务程序
服务规范
ERP系统订单预收款立帐流程[模板]
![ERP系统订单预收款立帐流程[模板]](https://img.taocdn.com/s3/m/5960c12084254b35effd345a.png)
有订单：依订单登录定金内容及应收定金额。
(1)订金金额应等同订单设定之订金金额。
(2)税别登录零税别及不需开立发票者。
3.审核后窗体为”确认”状态时，由系统生成待抵账款单。
4.检核是否已产生待抵账款单。
审核人员：审核日期：
流程编号
AXR002
(有/无)订单预收款立帐流程
负责单位
会计部门
版本
V1.0修改人员T源自00修订日期页次1/1
流程定义
1.销售订单订金应收立帐; 2.日常非销售之其他预收款立帐，如租金预收等预收款登录。
出纳岗
应收帐务组
作业说明
1.有订单立预收，走①流程，无订单立预收则忽略①
2.无订单：登录无来源作业单之定金内容及收款金额。
客户对账与收款流程[模板]
![客户对账与收款流程[模板]](https://img.taocdn.com/s3/m/af945a98f46527d3250ce063.png)
客户对账与收款流程
1.概述
本文描述了与客户发生交易的账务核对、请款、收款的流程及具体事项。
2.目的
为保证企业最大可能利用客户信用拓展市场，同时防范应收账款管理过程中的各种风险，减少坏账损失，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本流程。
3.术语
4.角色与职责
5.流程图
清晰版本见如下附件：
6.流程说明
7流程范围
8流程绩效指标
9支持文件
10流程接口描述
1）对应的上层流程：
2）输入的流程接口描述：
3）输出的流程接口描述
11记录的保存
12补充说明
无
13文件拟制/修订记录。
客户预收款清帐流程
客户预收款清帐流程1. 引言客户预收款是指客户提前支付给公司的未来产品或服务的款项。
预收款在很多行业中都是常见的，特别是在订阅服务、定制产品或批发业务中。
为了保证预收款的管理和核对的准确性，公司需要建立一套客户预收款清账流程。
2. 客户预收款清账流程2.1 收款客户预收款的收款环节是整个清账流程的起点。
当客户预付款项时，需要记录以下信息： - 客户名称 - 预收款金额 - 预收款日期 - 预收款账户在收到客户预付款后，需要进行预收款登记。
预收款登记的目的是将收到的款项与相应客户/订单关联起来，确保款项正确归属。
预收款登记流程如下： 1. 打开财务管理系统，并进入预收款登记界面。
2. 根据收款所提供的信息，填写以下字段： - 客户名称 - 预收款金额 - 预收款日期 - 预收款账号 3. 将收款与相应客户/订单关联起来，可以通过订单号或其他唯一识别符进行关联。
4. 确认并保存预收款登记信息。
2.3 预收款核对为了保证预收款登记的准确性，需要对预收款进行核对。
预收款核对流程如下： 1. 打开财务管理系统，并进入预收款核对界面。
2. 根据预收款登记信息，核对以下字段： - 客户名称 - 预收款金额 - 预收款日期 - 预收款账号 3. 与对应的订单信息进行比对，确保预收款登记与订单金额一致。
4. 若预收款登记信息无误，则将其标记为已核对并保存核对结果。
预收款冲销是指当存在相应应收款项时，将预收款与应收款项进行抵消。
预收款冲销流程如下： 1. 打开财务管理系统，并进入预收款冲销界面。
2. 根据预收款核对信息，选择需要冲销的预收款项。
3. 输入应收款项的相关信息，如客户名称、应收款金额等。
4. 确认冲销操作，并保存冲销结果。
2.5 预收款结转在一些情况下，预收款可能无法立即抵消相应应收款项，需要进行结转。
预收款结转流程如下： 1. 打开财务管理系统，并进入预收款结转界面。
2. 根据预收款核对信息，选择需要结转的预收款项。
04预收货款流程说明.doc
抚顺石化分公司预收货款流程说明流程编号及名称：R/CM06.04预收货款一、流程简介：1、流程内容本流程描述预收货款业务处理的过程。
2、流程的起止点预收账款流程自客户及合同管理流程通知客户交预付货款开始，至在货款收到通知单上签字盖章，进入会计业务处理流程和非统配产品销售物流管理流程止。
3、术语解释：二、流程涉及部门及职责1、业务主管部门及职责：财务资产处：向客户提供收款开户行、账号，收取银行进帐单据，相关会计业务处理，在预付款通知单上签字盖章，收入资金管理。
2、业务参与部门及职责：营销信息处：负责非统配产品销售物流管理。
总会计师：负责对接收银行承兑汇票付款方式的审批。
三、流程涉及的相关制度和记录1、制度：抚顺石化分公司《资金结算办法》、《财务收款于销售结算业务处理规定》等2、记录：货款收到通知单。
四、涉及的相关流程06.03 客户及合同管理13.14.03 会计业务处理06.05.02 非统配产品销售物流管理13.02.03.01 收入资金管理五、涉及风险和相关控制1．涉及风险2．相关控制六、其他需要说明的事项根据《抚顺石化分公司收取银行承兑汇票的管理办法》，收取银行承兑汇票的审批权限是：向客户收取银行承兑汇票利息的，由公司总会计师批准，方可收取；免收客户银行承兑汇票利息的，由公司总经理批准，方可收取。
根据抚顺石化分公司的实际情况，日常业务中都向客户收取利息。
美文欣赏1、走过春的田野，趟过夏的激流，来到秋天就是安静祥和的世界。
秋天，虽没有玫瑰的芳香，却有秋菊的淡雅，没有繁花似锦，却有硕果累累。
秋天，没有夏日的激情，却有浪漫的温情，没有春的奔放，却有收获的喜悦。
清风落叶舞秋韵，枝头硕果醉秋容。
秋天是甘美的酒，秋天是壮丽的诗，秋天是动人的歌。
2、人的一生就是一个储蓄的过程，在奋斗的时候储存了希望；在耕耘的时候储存了一粒种子；在旅行的时候储存了风景；在微笑的时候储存了快乐。
聪明的人善于储蓄，在漫长而短暂的人生旅途中，学会储蓄每一个闪光的瞬间，然后用它们酿成一杯美好的回忆，在四季的变幻与交替之间，散发浓香，珍藏一生！3、春天来了，我要把心灵放回萦绕柔肠的远方。
收款操作规程范文
收款操作规程范文一、收款预备工作1.审查客户资质：在收款前，工作人员应对客户进行资质审查，确保客户具有合法的经营资质和信用记录。
2.确定收款方式：根据客户的要求和实际情况，确定收款方式，可以选择现金、银行转账或其他在线支付方式。
二、收款流程1.开立收款单据：收款人员应根据客户的付款信息，开立相应的收款单据，包括收款金额、客户名称、付款方式等信息。
2.核对单据和金额：在收款前，工作人员应与财务部门核对收款单据的各项信息和金额的准确性，确保单据的真实性和完整性。
3.收款通知客户：收款人员应及时通知客户付款的详细信息，包括收款账号、户名、开户行等信息，确保客户能够准确付款。
4.确认收款：一旦收到客户的付款，收款人员应及时确认收款，查看付款的准确性和完整性。
5.更新账务信息：收款完成后，财务部门应及时更新相关的账务信息，包括账户余额、应收账款等信息。
三、收款管理与监督1.收款管理：财务部门应建立完善的收款管理制度，确保收款过程的规范和合规性。
收款人员应按制度要求进行操作，并及时上报相关文件和信息。
2.收款监督：财务部门应对收款过程进行监督，对收款人员的行为进行监控和评估，并及时发现和纠正问题。
如有需要，可以对收款过程进行抽查和审计。
3.风险控制：财务部门应建立风险控制机制，对收款过程中存在的潜在风险进行评估和防范。
同时，要及时采取相应的措施，以保护公司的财产安全和利益。
四、异常情况的处理1.付款纠纷：如果客户对付款金额或付款方式产生争议，收款人员应及时与客户沟通，了解具体情况，并协商解决方案。
3.资金安全：财务部门应加强资金安全管理，确保收款过程的安全性和可靠性，避免出现资金损失和安全风险。
4.信息泄露：收款人员应保护客户付款信息的安全和保密，严禁泄露客户的个人信息和财务信息。
如有需要，可以采取相应的保密措施，如加密、限制访问等。
五、收款记录和报告1.收款记录：财务部门应建立和维护详细的收款记录，包括收款单据、客户付款记录等信息。
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第九章-FI09_顾客预收款流程
1.流程说明
此流程描述因应营业销售行为中的收取顾客预收款之管理需要，于SAP系统中相应进行的核算帐务处理作业过程。
本流程主要涉及责任中心营业人员、责任中心助理和区会计等岗位。
责任中心营业人员根据顾客缴款方式的不同采用不同的入帐方式。
如果顾客是现金缴款，由营业人员陪同顾客将现金存入借记卡帐号，填制缴款书随同存款单交助理，助理据此将借记卡余额转存收款帐户，并进行会计处理；如果顾客采用银行票据方式(支票、银行汇票、本票)缴款，由营业人员收取银行票据，同时填写缴款书交责任中心助理进行会计处理；如果顾客采用银行汇款方式缴款，则由责任中心助理在收取银行进账单或区会计通知款项收讫后交营业人员确认并填写缴款书，其后进行会计处理。
注意事项：①本流程中顾客预收款的收取，计有银行汇款、银行票据、现金三种形式，在输入SAP 应收帐款系统时，责任中心助理必须在会计凭证之凭证抬头文本录入该顾客预收款相对应之购销合同号码，以便通过系统开发之报表管控交易之定金比率。
②责任中心助理在完成预收定金会计处理的同时，需确认在系统之事务代码“YSD01”中对应之销售合
同金额数据的维护已完成。
因此合同信息的维护对于责任中心大案补贴、营业人员销售实绩及营业奖金、排工出货之定金比率等项目的计算关系重大，故各责任中心务必及时、准确地维护相关信息。
③因责任中心助理收取顾客预收货款的同时增加公司资金帐户金额的会计凭证，区部会计需随时检核现
金、银行存款实存金额的准确性，尤其是与收款帐户银行对帐单的核对。
④责任中心会计凭证，需定期每月分二三次以快递或专人递送方式送至区部会计进行归档，月结后，区
部财务签章装订成册存档保管，待分公司税务机关查帐或其他当地查询需求时，方由专人携至分公司所在地责任中心。
相关附件：缴款书、存款单
2.流程图
3.系统操作
3.1.操作范例
顾客预收款：亚洲纸浆，金额45000
3.2.系统菜单及交易代码
会计→财务会计→应收帐款→凭证输入→预收定金→预收定金
交易代码：F-29
3.3.系统屏幕及栏位解释
栏位名称栏位说明资料范例
凭证日期会计凭证日期2001/04/16
DZ：顾客预付款凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。
不同的
记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭
证编号连续
F011：AOF浦西分公司公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具
资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公
司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
记帐日期预付定金入帐日期。
2001/04/16
记帐期间记帐期间 4
RMB
货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币
为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
财务凭证编号会计凭证编号。
同一种凭证类型、同一会计年度、
系统自动编号
同一公司代码的会计凭证编号连续。
凭证抬头文本会计凭证摘要，预收定金凭证须于此处录入对应之
销售合同号码，且须与“YSD01”中维护的号码一致
A4005-010421001
顾客：帐户指定总帐科目。
对于供应商应付款，指定供应商2110050009：亚洲纸浆
顾客：特别总帐标志对于预付定金类特殊事项，采用特别总帐标志指定
过帐科目
A：顾客预付定金
银行：帐户银行科目编号，视收款定金的不同形式，选择输入
现金或不同的银行存款帐户
1111010100
银行：业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负
债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦
中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具
（1002）1002：震旦中国办公家具
银行：金额交易事项金额45000：预收顾客帐款
入帐金额
文本凭证项目摘要收取亚洲纸浆预收款按<Enter>键进入下一个画面。
栏位名称 栏位说明 资料范例 金额 交易事项金额
45000
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具
文本 凭证项目摘要
收取亚洲纸浆预收款
按<模拟>进入下一画面
栏位名称 栏位说明 资料范例 项 行项次
1
PK 指定行项目的借贷方和科目
50：其他应付款借方 业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002） 1002：震旦中国办公家具 帐户
科目编号
1111010100 科目简短说明 科目短描述 银行存款-工商银行 金额
凭证金额
45000
审核无误后，按<保存>键生成过帐凭证。
Dr:1111010100 工商银行RMB 45000
Cr:2161010000 预收货款 45000
寄语
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