金蝶K3赠品业务(非常有用)
金蝶k3--仓库管理方面的应用整理
金蝶K3—仓库管理方面的应用 一．基础设置双击图标进入金蝶K3界面→选择账套→输入密码登陆→进入账套→点击主界面中【K3界面】点击【系统设置】→【基础资料】→【公共资料】，与仓库有关的项目主要有：客户（与销售有关）、部门、职员、物料、仓库以及供应商（与采购有关）的基本设置。
1.增加单位部门：点击【部门】→新增→可选择设置上级组→输入代码（按序，不可重复）→输入部门名称→确认2. 增加职员：点击【职员】→新增→可选择设置上级组（区别于具体部门，只作为职员类别的细分。
上级码于代码间以“.”分隔）→输入代码→输入职员名称→选择所属部门3. 增加仓库：点击【仓库】→新增→输入代码→输入名称→选择仓库属性（良品）→仓库类型（实仓/虚仓）→选择是否允许负库存（若不选择，则出现负数不能存盘）4.增加物料：点击【物料】→新增→【基础资料】设置上级组（按物料类别分类）→新增设备，输入上级组代码，设备代码（可多级细分）→物料属性（一般情况选外购）→选择计量单位组（在系统设置→基础资料→计量单位中设置，一般有面积组、数量组、重量组）→基本计量单位（组默认）→选择采购计量单位（该物品实际核算单位）→默认仓库（一般录入入库单时选择）→数量精度（物料计量单位小数点的精确位置）→【物流资料】选择计价方法（成本核算）：加权平均法。
二． 初始化在基础设置窗口选择仓库管理→初始数据录入：期初数量、期初金额（如期初数据为0，直接点击“结束初始化”）三．供应链（一）采购管理1.采购申请点击【采购申请单—新增】→输入使用部门、业务类型（外购入库）、日期（请购单实际日期），物料代码（F7浏览）、名称、数量，建议采购日期、到货日期（默认），申请人→保存→由上级审核可在【采购申请单—维护】中查找、修改、审核、反审核已录入的采购申请单！2.外购入库点击【外购入库单—新增】（在采购管理窗口点击【外购入库】/在仓库管理窗口点击【验收入库】都可进入）→输入采购方式（默认）、供应商（采购订单已选）、日期（实际入库日期）、收料仓库（选择实仓，如有赠品则要在【仓库管理】→【虚仓管理】中分开录入）、源单类型（如有相应的采购订单可直接选择，自动导入），购入的物料名称、数量、单价，保管员、负责人、部门、验收人的信息→保存。
金蝶K3WISE功能模块介绍
⾦蝶K3WISE功能模块介绍采购管理（⼀）系统概述：、1采购管理系统，是通过采购申请、采购订货、进料检验、仓库收料、采购退货、购货发票处理、供应商管理、价格及供货信息管理、订单管理、质量检验管，对采购物流和资⾦流的全过程进⾏有效的双向控理等功能综合运⽤的管理系该系统可以独⽴执⾏采购操作；实现完善的企业物资供应信息管理。
制和跟踪，与供应链其他⼦系统、应付款管理系统等其他系统结合运⽤，将能提供更完整、全⾯的企业物流业务流程管理和财务管理信息。
、⽅案流程：23、⽅案描述3.1 采购价格管理采购管理系统提供采购价格管理、供应商供货信息等多⽅⾯的内部控制⼿段，从⽽保证企业进⾏规范化的运作以及相关业务政策强有⼒的执⾏。
对于采购价格，系统提供物料基本采购价格、组合的复杂采购价格，可以满⾜企业对采购价格灵活管理的需求，另外系统还提供最⾼限价控制等多种控制⼿段；3.2 采购订单管理采购部门业务员根据已审核的采购申请单，编制采购订单，经与供应商协商后，下达给供应商作为订货依据。
订单处理作为核⼼作业，既是采购业务的起点，⼜将采购管理与物料需求管理⽆缝连接起来。
3.3采购⼊库单管理公司可以根据实际情况定义采购流程，采购⼊库及退货流程可分为如下⼏种：3.3.1由采购部门业务员根据供货⽅沟通协调的情况编制收料通知单，审核后下达给仓管员；仓管员根据收料通知单接收货物，编制外购⼊库单，接收⼊库：采购订单—收料通知—外购⼊库；3.3.2 仓管员根据采购订单接收货物，编制外购⼊库单，接收⼊库：采购订单—外购⼊库；3.3.3 当物料在⽣产过程中发现物料不合格或需它原因需要退回时，可执⾏以下业务流程：外购⼊库—红字外购⼊库；由仓管员根据原外购⼊库单编制红字⼊库，审核并安排退料；3.3.4 或采购部门业务员根据原收料退知单编制退料通知单，审核后下达给仓管部门；仓管员根据退料通知单编制红字⼊库单，审核并安排退料：收料通知—退料通知—红字外购⼊库；3.4 采购发票管理可以根据采购⼊库单关联⽣成发票，并将发票信息传递到财务会计中应付款管理模块，进⾏应付账款等业务的处理。
金蝶K3赠品业务(非常有用)
玩转K3及专业版的赠品业务无论在工业企业是商业企业，其采购和销售环节都有赠品业务产生；尤其是商业企业，其赠品业务的发生更频繁、花样和方式更多，对其的业务管理需求的解决更强烈。
一、什么是赠品及赠品业务的管理难点所谓赠品，即指在采购销售时，供需双方在除议定的货物（产品或物料）之外，供货方无偿赠送给客户的一定数量的同种或其他货物。
若供销需要计算支付价格的，应当是采购(销售)的产品物料正品。
赠品业务的管理难点在于：1、赠品是价值的。
但这种价值，购货方可能知道其市场交易价格，例如，商业促销的“买十送一”，即买十支牛奶赠送一支牛奶；购货方也可能无从知道其市场交易价格，仍拿商业促销的“买十送一”来说，买十支牛奶赠茶杯，其茶杯价格无法准确确认。
2、赠品可能需要进行价值管理，也可能不需要进行价值管理。
从金蝶K3或专业版的角度来说，要走价值管理的产品物料必须通过实仓来管理和核算，不走价值管理的产品物料必须通过虚仓来管理。
3、赠品的单据处理问题。
从应用企业角度来说，大多企业特别是商业企业更希望，无能是正品还是赠品，其都在一张出库单、入库单上显示，只有这样，业务的来龙去脉才更清楚，才更便于供需双方的查询、核对等工作的进行。
4、赠品的会计核算的问题。
这主要体现在需要进行价值管理方面的赠品的核算，从各自企业业务面说，又可从采购和销售两个方现来解析。
⑴、采购核算。
拿“买十送一”方式之下的同种产品物料业务来说，假定双方谈定的物料的单价是20元，不考虑税金。
第一种企业的处理方式是：借：物料 (11×18.18） 200贷：应付账款 200第二种企业的处理方式是：借：物料 (11×20） 220贷：应付账款 200其他收入 20第一种处理方式，企业把物料的正品数量和赠品数量都视为正常采购，因为数量段上面的原因，销售方给予了商业折扣，从而应降低物料的单位采购成本。
这种处理方式在软件管理的角度来说，最大的问题就是钩稽和核销的问题、以及物料价格管理资料管理的问题。
金蝶软件赠品处理方法操作指南
本文是一个具体的操作指南，希望能够对你有所参考。
一、采购赠品1.供应商赠送的买一送一2.处理方法：如果采购订单就知道供应商送多少的情况下，在采购订单里就录入两条数据，第一条为买一，第二条为赠一，参照下图如果采购订单不知道供应商送多少的情况下，送货过来如果是多送了，则在开采购发票的时候体现折扣，处理方式如上图，但是单据为采购发票。
二、供应商赠送的买A送B处理方法：如果采购订单就知道供应商送什么的情况下，在采购订单里就录入两条数据，第一条为买A，第二条为赠B，参照下图如果采购订单不知道供应商送什么的情况下，送货过来如果是多送了，则在开采购发票的时候体现折扣，处理方式如上图，但是单据为采购发票。
三、供应商直接全部赠送处理方法：如果该赠品还是当作赠品来处理的话，则直接入不核算仓，只管理数量，不管理价值。
如果该赠品需要当作售品来处理的话，则需要入核算仓，建议录入其他入库单，不增加应付款。
四、销售赠品1.买一送一活动赠送2.处理方法：如果销售订单就知道要给客户送多少的情况下，在销售订单里就录入两条数据，第一条为买一，第二条为赠一，参照下图如果销售订单不知道当时给客户送多少的情况下，发货过去如果是多发了，则在开销售发票的时候体现折扣，处理方式如上图，但是单据为销售发票。
五、买A送B活动赠送1.处理方法：如果销售订单就知道客户送什么的情况下，在销售订单里就录入两条数据，第一条为买A，第二条为赠B，参照下图2.如果销售订单不知道客户送什么的情况下，发货过去如果是多发了，则在开销售发票的时候体现折扣，处理方式如上图，但是单据为销售发票。
六、试用或者样品赠送处理方法：如果该赠品采购进来就是赠品，则直接从不核算仓出库即可，此处赠品是不能开票的。
如果该赠品采购进来就是售品，则有两种处理方法，一种是异价调拨到不核算仓，该异价调拨单需要生成凭证；一种是在做发票或者收款的时候做折扣，该折扣额也需要生成对应的凭证分录。
看到这里，你有需要的话，就来杭州乔松科技有限公司吧！乔松自成立伊始，就一直以金蝶产品为主要业务，专注于为客户提供企业信息化建设服务，默默耕耘，辛勤开拓，致力于为各行各业的信息化发展提供源动力。
金蝶K3业务点说明
金蝶K/3标准版业务点介绍1.产品销售预测系统提供产品预测功能，可以针对具体客户进行预测，并支持将产品预测直接转换为销售订单，帮助企业确定MPS或MRP的需求来源，指导相关部门进行产品生产和物料采购。
同时，系统还提供灵活的销售订单与预测的冲销功能，支持向前、向后、先向前再向后、先向后再向前四种冲销策略，满足企业不同产品的运作需求，避免重复产生需求。
2.销售订单管理2．1销售报价管理系统提供模拟报价功能，包括：工序价格资料维护，模拟BOM和工艺路线，维护，设置或选择报价方案，生成维护模拟报价单，根据模拟报价单做销售报价单；系统提供以报价单报价业务处理和价格管理功能，支持报价单关联生成下游销售订单，帮助企业制订准确的报价策略。
2.2销售订单管理系统提供完整的订单管理功能，支持订单变更、订单锁库、订单执行控制、订单评估、产品配置等业务管理。
订单执行支持严格执行、非严格执行和按比例出库三种控制力度；订单评估功能帮助企业在销售接单阶段，从成本、交期、可用量几方面进行事前分析，评估销售订单是否有利润、生产该如何安排等问题，判定销售订单是否可以接受。
2.3销售订单全程跟踪系统可跟踪销售订单的发退货、出退库、开退票、收退款、生产任务、委外订单、产品入库等环节；并可以追溯到生产任务和委外订单的领料、生产、检验等环节；可以调出单据进行修改。
通过全程跟踪，加强销售订单全过程监控，及时发现问题，采取措施，保证销售订单按期交货。
2.4销售订单可视化管理系统以甘特图方式管理展示销售订单的各任务计划和实际进度。
通过销售订单可视化管理，企业可以管理大型复杂订单的产品开发、技术准备、采购、生产等全过程进度。
2.5报表分析功能系统提供丰富、灵活的业务分析报表，包括订单交货、订单销售订单执行分析报表、订单出库统计表、销售收入统计表等业务报表，以及毛利润表、销售增长分析、销售流向分析、销售结构分析、信用数量分析、信用额度分析、信用期限分析等管理报表，同时支持灵活设置报表查询分析条件，帮助企业快速、准确地获取支持销售决策和业务控制的相关信息。
专业版处理赠品问题
金蝶的软件在赠品的处理上一直都不是很令人满意，如果使用系统自带的赠品单据，也就是虚仓出入库单，则对于财务和业务来说都很麻烦，因为供应商送的赠品我们有可能拿去卖，如果我们做成虚仓入库，那么当我们要卖时就需要做虚仓出库，其他入库，销售出库，相当麻烦，因为k3是不允许从虚仓直接调拨到实仓的。
现在以一个业务为例来说明一下用实仓处理赠品的方法：假设业务是这样的：07年12月1日，从A公司采购10台显示器，每台价格为1000元，A公司采用买10送1促销政策，送多我们一台显示器。
07年12月10日，这11台显示器全部以每台2000的价格销售给B客户。
这台显示器我们同样可以拿去销售。
处理方式有：1 外购入库单——显示器11台10000元。
这种方式的好处：单据只需要1张，简单快捷。
弊端：a 体现不出赠品和非赠品b 如果供应商赠送的是另外的产品，比如买10台显示器10000元，送1个鼠标，那么我们就要做成外购入库单——显示器10台10000元鼠标1只0元假如我们下推采购发票，那么将无法钩稽鼠标这一分录。
c 由于以上两种可能，所以造成月底作凭证时无法体现实际采购成品和赠品的分录这种方式最后做成的凭证是外购入库：借：库存商品10000贷：应付帐款10000销售出库：借：主营业务成本10000贷：库存商品10000销售发票：借：应收帐款22000贷：主营业务收入22000完全体现不出赠品，实际利润为22000-10000=12000所以，我们采用第2种优化方案：2 外购入库单——显示器10台10000元其他入库单——类型：赠品。
显示器1台1000元为什么要这样做？首先，外购入库单的10台显示器的成本确定，是10000元。
当我们销售时，成本不会受到影响。
而其他入库单1台1000元是我们估价的，这部分的价值不就虚增了吗？该如何处理凭证如下其他入库单凭证：借库存商品1000元（凭证模版为单据上分录的存货科目）贷其他业务收入1000元这就相当于这台显示器是我们去跟“其他业务收入”购买来的，那么实际当我们销售出去后会不会虚增？请看凭证：外购入库：借：库存商品10000贷：应付帐款10000其他入库：借：库存商品1000贷：其他业务收入1000销售出库：借：主营业务成本11000贷：库存商品11000销售发票：借：应收帐款22000贷：主营业务收入22000在利润表是这样体现：主营业务收入22000主营业务成本11000主营业务利润11000其他业务收入1000净利润12000我们发现：净利润是一样的，也只是做多了一张单，但在财务上就完全体现出了赠品的价值。
金蝶K3生产制造业系统业务流程说明(非常有用)
第二节、业务流程说明一、供应业务需求来源与客户签订产品供应合同后，由业务人员录入销售订单。
或者通过市场调研、测算后手工录入产品预测单。
BOM管理在进行MRP运算时，需要产品的BOM结构。
研发部BOM制作员在研发的新产品或改良产品BOM资料确定后即时进行BOM录入。
MRP运算MRP运算是以销售订单或产品预测单为需求来源，计划员PMC按照一定的运算规则，将产品按产品结构展开运算使产品需求转化成工厂内采购申请及委外、生产任务的过程。
根据BOM结构和销售订单，通过MRP运算可生成采购计划、生产计划、委外加工计划。
采购申请采购申请单是采购员根据生产计划、物料需求计划、库存管理需要、销售订货、或零星需求等实际情况，向上级业务主管或部门提请购货申请、并可批准采购的业务单据。
根据MRP运算生成的采购计划经适当修正，可以生成采购申请单。
采购订单采购申请单经批准后可生成采购订单。
采购订单的重要性不仅表现在其所反映的业务资料是企业正式确认的、具有经济合法地位的文件，通过它可以直接向供应商订货并可查询采购订单的收料情况和订单执行状况。
外购入库在采购订单发出之后，物料到达企业后，先由质检部门进行检验，检验合格之后正式入库，由仓库管理人员根据采购订单生成外购入库单。
采购结算由采购员审核外购入库单并通过关联生成采购发票。
财务人员审核、钩稽采购发票，系统将采购结算数据传递至财务应付模块。
入库核算财务人员通过存货核算模块进行入库核算，用来核算各种类型的存货入库的实际成本。
外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票，和应计入的采购费用；委外加工入库的成本由材料费和加工费组成，材料费来自于委外入库单核销所对应的委外出库单中的材料成本，加工费来自于委外入库单相钩稽的加工费的采购发票。
外购入库核算凭证处理财务人员核算单据后根据凭证模板生成记账凭证，通过凭证管理功能可对各种单据的凭证模板进行新增、修改、删除等操作，并可设置单据的默认模板。
外购入库生成凭证是针对已审核的采购发票生成凭证，生成凭证时，系统将已建立钩稽关系的采购发票、外购入库单、费用发票作为一组一起生成凭证，在生成凭证时，会将凭证这字号传到其它应付单上（在外购入库核算时已将费用发票传到应付系统的其它应付单）。
金蝶K3外购入库单管理功能(非常有用)
金蝶K3外购入库单管理功能外购入库单的管理功能涵盖多方面，主要包括外购入库单的拆分和合并、对等核销、下推式关联、分销管理处理、以及单据关联关系、钩稽关系的连续查询等等。
以下分别介绍。
ü外购入库单的拆分与合并外购入库单和销售出库单的拆单和合并是供应链系统得到广泛的应用，且反应良好的功能之一。
对于用户来说，由于实际业务处理的需要，在以前期间或当前期间的入库单可能会因为分期付款、或开发票时间固定造成某些外购入库单的部分数量必须分期处理，等等原因，一张单据不可能在同一期间作为入库成本、或者销售成本。
比如，一般供应商月末的时候统一开一张发票过来，并且很多时候不是把上几次送过来的货开完的，但是仓管是在收货的时候就录入单据，也就是说入库单上的记录比发票上的要多。
因此，系统提供外购入库单的拆分和合并处理。
入库单拆单是便于将需要在本期钩稽的部分拆分出来，从而解决了一张前期暂估入库单部分到货后不能及时钩稽、或者一张当期单据需要部分记入成本等问题。
Ø拆分和合并条件进行拆单操作的外购入库单必须满足以下条件：Ø进行拆分的外购入库单必须是已审核单据；Ø进行拆分的外购入库单必须是尚未核销单据，包括与发票核销、与另一张业务信息相同、数据相反的外购入库单对等核销；Ø进行合并的外购入库单必须是以前被拆分的子单；Ø进行合并的外购入库单必须是尚未核销单据，包括与发票核销、与另一张业务信息相同、数据相反的外购入库单对等核销；Ø进行合并的外购入库单必须是未记账单据。
Ø拆分单据系统提供将一张外购入库单拆分为两张外购入库单的功能。
在当前界面中，使用鼠标选中一张符合条件的外购入库单，选择【编辑】→【拆分单据】，系统将调出该张入库单的界面。
单据的<物料代码>、<日期>等大部分字段均处于不可编辑状态，只有<拆分数量>、<拆分辅助数量>为可编辑状态，用户在该字段上直接录入按当前计量单位计算的拆分数量，操作完毕使用【保存】保存拆单结果，然后退出。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
玩转K3及专业版的赠品业务无论在工业企业是商业企业，其采购和销售环节都有赠品业务产生；尤其是商业企业，其赠品业务的发生更频繁、花样和方式更多，对其的业务管理需求的解决更强烈。
一、什么是赠品及赠品业务的管理难点所谓赠品，即指在采购销售时，供需双方在除议定的货物（产品或物料）之外，供货方无偿赠送给客户的一定数量的同种或其他货物。
若供销需要计算支付价格的，应当是采购(销售)的产品物料正品。
赠品业务的管理难点在于：1、赠品是价值的。
但这种价值，购货方可能知道其市场交易价格，例如，商业促销的“买十送一”，即买十支牛奶赠送一支牛奶；购货方也可能无从知道其市场交易价格，仍拿商业促销的“买十送一”来说，买十支牛奶赠茶杯，其茶杯价格无法准确确认。
2、赠品可能需要进行价值管理，也可能不需要进行价值管理。
从金蝶K3或专业版的角度来说，要走价值管理的产品物料必须通过实仓来管理和核算，不走价值管理的产品物料必须通过虚仓来管理。
3、赠品的单据处理问题。
从应用企业角度来说，大多企业特别是商业企业更希望，无能是正品还是赠品，其都在一张出库单、入库单上显示，只有这样，业务的来龙去脉才更清楚，才更便于供需双方的查询、核对等工作的进行。
4、赠品的会计核算的问题。
这主要体现在需要进行价值管理方面的赠品的核算，从各自企业业务面说，又可从采购和销售两个方现来解析。
⑴、采购核算。
拿“买十送一”方式之下的同种产品物料业务来说，假定双方谈定的物料的单价是20元，不考虑税金。
第一种企业的处理方式是：借：物料 (11×18.18） 200贷：应付账款 200第二种企业的处理方式是：借：物料 (11×20） 220贷：应付账款 200其他收入 20第一种处理方式，企业把物料的正品数量和赠品数量都视为正常采购，因为数量段上面的原因，销售方给予了商业折扣，从而应降低物料的单位采购成本。
这种处理方式在软件管理的角度来说，最大的问题就是钩稽和核销的问题、以及物料价格管理资料管理的问题。
第二种处理方式，与第一种处理方式恰好相反，赠品仍按正常购价计算，很好地解决了钩稽和核销的问题、以及物料价格管理资料管理的问题，但其赠品能否视为收入或待转收益，从产否适用会计制度、会计理论的角度来说，是存在较大的争议的。
若是，赠送的不是同种产品物料，处理方式基本是第二种。
⑵、销售核算。
在销售环节下，无论销售赠送的是同种产品物料、还是其他货物，没有企业愿意，再为赠品虚增企业销售业务收入。
从制度上来说，也不允许。
这里主要考虑的是税务上的问题，即赠品如何计税的问题。
仍拿“买十送一”方式之下的同种产品物料业务来说，假定双方谈定的物料的不含税单价是20元，税率17%。
第一种企业的处理方式是：借：应收账款 234贷：主营业务收入 (11×18.18）200应交增值税 34第二种企业的处理方式是：借：应收账款 234贷：主营业务收入 (10×20） 200应交增值税 34借：主营业务费用 3.4（赠品税金）贷：应交增值税 (1×20×0.17） 3.4第一种方式，可能是会绝大多数企业考虑的操作方式，赠品多缴出的税金，毕竟是一笔不小的开支，另外，从业务角度来说，这也不过就是商业折扣操作。
从税务控制的角度来说，要这样进行处理，必须开具发票，且正品与赠品在同一张发票上体现，另外，折后价格不得明显低于市场价格或相关制度文件规定的关联价格。
第二种方式，把赠品视同销售、且按同单价产品价格计算，虽然没有增加收入，但国家税收还是不能少的，即便不这样处理，该赠品的进项税金必须不予抵扣。
考虑的企业不多，最常见的可能，是税务在稽查后的分录，呵呵。
若是，赠送的不是同种产品物料，处理方式应当是第二种。
从上述分析分析结果来看，赠品业务的处理，会由会计核算和税收监管的加入，变复更加复杂化。
难怪，有的企业实施 ERP，有的人，一听说有财务管理加入，就说准没好事、流程控制环节肯定会复杂化，问题是，没有了财务，这ERP还是不是理想的ERP？管控效果究竟又会如何？这是外话。
二、金蝶目前的赠品业务处理方式(一)、K3的赠品业务方式：截止到目前的K3V10.4版，金蝶官方就K3对销售赠品业务的处理是这样定义的：--------------------------------------------------在销售系统中，销售出库单和赠品类型的虚仓出库单形成连属单据，是解决在发货时发生的赠品出库情形：即除议定的货物外，附带无偿送给客户一定数量的同种或其它货物，这些货物不需要进行成本核算。
--------------------------------------------------采购问题也如此。
对于相关业务的处理，我简述之：1、赠品必须通过“赠品仓”(虚仓)来处理，虚仓不能进行价值管理。
这种方式只能处理不需要进行价值管理的赠品，操作方式是，即在销售时，需要通过采购入库单、销售出库单来处理正品，再由其关联虚仓入库单、虚仓出库单来处理赠品。
入库业务被分割成外购出库单和虚仓入库单，出库业务则被分割成销售出库单和虚仓出库单。
赠品类虚仓记录不生成凭证、不被关联生成发票、不被钩稽、不进行成本核算。
2、若要进行价值管理，则必须通过实仓，即便是赠品也不例外。
因为发票不能处理金额为零的业务，若是同种产品物料，正品、赠品与发票的核销只能基于“采购发票与入库单钩稽数量不一致时允许钩稽”、“销售发票与出库单钩稽数量不一致时允许钩稽”（反之不行），这种方式可以实现正品与赠品同单出(入)库，但业务情况，赠品清晰与否，若不通过上游单据联查，并不是十分清楚。
若是不同种产品物料，赠品不好处理。
造成这些问题的根源，还是存货核算的问题，仍是软件构架被分割为实仓和虚仓之惑。
(二)、专业版的赠品业务处理方式：作为K3产品的简化版，KIS专业版虽然在很多功能上裁切，但在赠品这个问题上，较K3的处理，对于小企业应用特别是商业企业的说，还是有进步的。
截止目前的专业版V9.1，其对赠品业务是这样处理的：1、对于不需要进行价值管理的的赠品，以销售赠品出库为例，可以通过两种途径处理：⑴、随单(随正品)赠送；此种方式是通过开具出库单时，若是赠品，通通过点击工具栏上的<赠品>按钮，来录入赠品，录入的赠品仍体现在当前销售出库单据上。
此种方式，可以实现无成本类赠品或样品的赠送同单处理。
一个销售出库单不能够同时存在两个或两个以上的赠品仓。
销售出库单出库记录不能够全部都是赠品类记录，必须随同正常销售同步进行，如果是单独的赠送，须以虚仓出库单处理该业务。
⑵、不随单(随正品)赠送；此种情况，直接作虚仓出库单，出的是全是赠品，或出的赠品与销售出库单没有关联。
采购赠品入库原理亦如此。
这两种方式，两者仍是以通过虚仓来处理，且仅进行数量核算，销赠品类虚仓记录不生成凭证、不被关联生成发票、不被钩稽、不进行成本核算。
2、若要进行价值管理的产品物料，同K3一样，仍必须通过实仓，操作处理方式同K3一样。
三、关于对金蝶对赠品业务处理能否拓展的一些想法和考虑1、对于不需要进行价值管理的赠品，即虚仓处理，从用户角度来说，我支持K3也能像专业版一样，在外购入库单、销售出库单等仓存单据上，能够处理虚仓业务。
这当然需要金蝶从构架上去考虑。
2、对于需要进行价值管理的赠品业务，应当从分录别上予以清晰体现、并在发票处理及核算环节予以考虑，这仍需要金蝶从应用流程等方面去考虑。
具体来说：⑴、外购分录和销售分录必须区分“普通交易”和“赠品”。
⑵、赠品的发票分录金额可以为零。
⑶、赠品的核算可增设“同种赠品入库核算单价取关联正品平均入库单价”，当用户勾选时，按前述的“赠品的会计核算的问题”的外购入库核算中的第二种情况处理。
否则，软件自动实现在赠品业务下，“采购发票与入库单钩稽数量不一致时允许钩稽”、“销售发票与出库单钩稽数量不一致时允许钩稽”。
四、基于需要进行价值管理的赠品业务的管理需求，对现存版本的改造对于上述对于需要进行价值管理的赠品业务的管理需求，上面我提出的一些想法，实际上，部分功能，是可以在目前版本中实现的，以外购赠品为例：⑴、在辅助资料中增加“交易类型”，下设“普通交易”和“赠品”两种，设定为用户不可以修改，呵呵。
⑵、在外购入库单上新增”交易类型”字段，数据来源于基础资料”辅助资料—交易类型”，默认为”普通交易”。
⑶、更改”外购入库单→采购发票”的选单过滤条件，只能选择非赠品的的外购业务分录。
⑷、发票的钩稽和外购入库核算。
当用户外购进入的是同种赠品，且核算方式是将外购单价是根据外购总成本除以正品及赠品数量之和求得的，采用“采购发票与入库单钩稽数量不一致时允许钩稽”核算方式。
若用户更重视价格资料时，可以借助触发器，设置赠品分录在新增时，自动处理钩稽数量金额等字段，以期其在钩稽列表中不出现，也就是赠品不进行外购入库核算处理，永远视为暂估核算。
此种方式下，其价格来源，可以通过存货核算的无单价单据维护来处理。
此种方式最大的遗留问题是，在结转新账套的暂估入库单需要进一步做出处理。
外购进入的是其他随赠货物，只能通过存货核算的无单价单据维护来处理。
⑸、存货核算的会计分录。
基本上，思路如前面在“赠品业务的管理难点”中的“赠品的会计核算的问题”中所述。
若是通过“物资采购”科目中转的，月底可以根据当月的赠品入库情况，做一张汇总凭证处理。
借：材料采购贷：其他收入以上思路，已在K3 V10.4中验证，原则上专业版也适用。