老板们一定要掌握的10个税收知识
简单税务知识
简单税务知识第一篇：简单税务知识小规模纳税人和一般纳税人及个体工商户一般纳税人：是指年应征增值税销售额（以下简称年应税销售额，包括一个公历年度内的全部应税销售额）超过财政部规定的小规模纳税人标准的企业和企业性单位。
一般纳税人的特点是增值税进项税额可以抵扣销项税额。
主要税点是17%，13%和6%。
进项税：企业为购方，购买商品或劳务所获得发票，票面税额即企业所得进项税销项税：企业为销方，销售商品或劳务开具给购方发票，票面税额即企业所需缴销项税个体工商户：是从事工商业经营的自然人或家庭。
小规模纳税人：是指年销售额在规定标准以下，不能正确核算增值税的销项税额、进项税额和应纳税额，不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人。
小规模纳税人可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定纳税人一经认定为一般纳税人以后，不得转为小规模纳税人。
小规模纳税人一般只能开具普通发票，不可以开具增值税专用发票。
但如果小规模纳税人向一般纳税人销售货物或应税劳务，购货方要求销货方提供增值税专用发票时，税务机关可以为其代开增值税专用发票。
在升级之后小规模企业及个体可使用税控设备开具增值税普通发票，依然不可开具增值税专用发票，仅一般纳税人可以开具。
通用机打发票（小规模企业开具，纳入此次升级换盘的企业）增值税普通发票（可认证真伪不可抵扣，一般为2联记帐和发票，若有需要可申请为5联。
一般商品贸易为17%税率，服务费类为6%。
普通发票只需填写购方名称，一般针对小规模及个体开具。
小规模企业只能开具此种发票）增值税专用发票（可认证抵扣，一般为3联记帐，发票和抵扣联，可申请为6联一般商品贸易为17%税率，服务费类为6%。
购方信息必须填写完整。
规格及单位可以不填）货运输业增值税专用发票（代开3%自开13%）机动车销售增值税专用发票（17%）机动车企业开票交税流程：销售车辆→开具发票→进入百旺网上车购税申报系统进行纳税申报→凭发票，申报表，身份证复印件，车辆合格证至车购税分局或者百旺车购税自助缴税机进行交税→交税完后得到税票及完税凭证→凭完税凭证进行上牌扫描枪：公司销售的扫描枪售价2980，企业在开具机动车发票的时候票面的合格证号，型号，车架号等不需要手动输入，直接用扫描枪扫描合格证二维码即可自动生成票面信息。
税务财商知识点总结
税务财商知识点总结一、税务知识点1. 税种分类税收是指由国家依法对国民、法人和非法人组织的财产和收入进行征收的一种财政收入。
税种主要包括：所得税、增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、土地增值税、车辆购置税、印花税等。
2. 纳税义务纳税义务指的是纳税人在税法规定的范围内应当履行的纳税义务，主要包括：纳税人应依法自行计算、申报、纳税；或者依法委托他人代理纳税；或者依法委托扣缴义务人代扣代缴。
3. 纳税申报纳税申报是指纳税人应依法向税务机关申报应纳税款及其计算表、说明书的行为。
主要包括：纳税人应如实、准确地向税务机关申报其应纳税款的资料；纳税人应如实、准确地书面或网上提交相关资料；纳税人应在规定的时间内向税务机关申报。
4. 税务稽查稽查是指依法对纳税人的税务报表、会计账簿和其他有关资料进行审核、评价和检验的活动。
主要包括：税务机关可以依法组织对纳税人进行税务检查、审计和评估；税务机关可以依法对纳税人的涉税事项进行监控；税务机关可以依法对涉税案件进行调查。
5. 优惠政策税收优惠政策是指国家为了促进经济发展、调整收入分配、鼓励某些行业或区域发展而实施的税收政策。
主要包括：对企业、个人、事业单位给予的税收减免、减免、免税；对某些行业或区域实施的税收优惠政策。
6. 税务管理税务管理是指利用税收政策来促进经济发展、调整收入分配、保障公共利益的管理活动。
主要包括：通过税收政策来调整经济结构、优化税收体制、改善税收环境；通过税收征管来提高税收征管效率、加强稽查监管、加强税收执法。
二、财务知识点1. 会计基本原则会计基本原则是会计准则的基本准则，它体现了会计的基本理念和规范。
主要包括：真实性原则、完整性原则、相对原则、持续经营原则、一贯性原则。
2. 财务报表财务报表是企业根据会计准则编制的反映企业经济业务和财务状况的报表。
主要包括：资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表。
3. 财务分析财务分析是指以企业的财务报表为基础，对企业的经营状况、偿债能力、盈利能力、发展能力进行分析评价的活动。
财税常识有哪些 开公司当老板必须懂的10个财税知识点
财税常识有哪些?开公司当老板必须懂的10个财税知识点财税常识有哪些?开公司当老板必须懂的10个财税知识点有哪些?大家对公司经营的财税知识却是十分匮乏，在公司注册的时候就做错了选择，白交了很多冤枉税(知识税)。
这里给大家总结了开公司当老板必须懂的10个财税知识点，供还不明白的朋友参考。
一、企业与公司的区别1、公司：由股东共同出资，依法定条件和程序设立，以营利为目的的企业法人。
2、企业：泛指一切从事生产、流通或者服务活动，以谋取经济利益的经济组织。
3、按照企业财产组织方式的不同，企业在法律上又可以分为三种类型：独资企业、合伙企业、公司企业。
总结：企业是一个组织，而公司是其中的一种组织形式;总之公司一定是法人，企业不一定是法人。
二、有限公司与有限责任公司的区别有限责任公司，简称有限公司，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。
也就是说，当公司资产不足以偿还其所欠债务时，股东无需承担，即不需股东替公司还债。
这类公司，根据公司法的规定，必须在公司名称中标明“有限责任公司”或者“有限公司”字样。
需要注意的是：“ABC有限公司”不能被称为“ABC有限责任公司”，反过来，“DEF有限责任公司”也不能被称为“DEF有限公司”，其在法律上将被视为两个不同的公司对待。
优点：承担法律责任有限。
缺点：需缴纳企业所得税，如需将公司资金转至股东个人账户需再缴纳个人所得税。
三、注册资本越大越好吗?注册资本，是指合营企业在登记管理机构登记的资本总额,是合营各方已经缴纳的或合营者承诺一定要缴纳的出资额的总和。
2014年《公司法》修改后，不再对企业注册实缴资本做要求，很多人都认为注册资本金越大越好，显得企业气派有实力。
的确注册资本多说明公司的实力强，偿债能力强。
但同时也有以下缺点：1、流动的资金大很有可能产生资金的闲置且被工商局认为抽逃资金的情况，企业运营风险加大。
2、审计、印花税等费用也会随之提高。
老板需要知道的一些财税干货知识
云帐房致力于智能财税软件系统、精准获客商机、营销转化赋能服务老板需要知道的一些财税干货知识作为创业的老板，虽然事无巨细，但是一些基本的财税知识还是要知道的，小编总结了老板需要知道的一些财税干货知识，希望对大家有所帮助。
1、公司成立之后不管你有没有开始经营，税务局、工商局都认为你开始经营了，所以你要有自己的账本，并开始履行“纳税申报”义务。
2、所设账本不是你自己记的流水账，而是符合要求的会计账簿，并附上符合规定的凭证。
需要专业的会计人员来做，所以不少中小企业在请不起会计的情况下，选择代理记账公司。
3、记账和报税是两件事，但相互关联。
公司要根据税局给你核定的税种在规定的期限内进行“申报”。
而报税和缴税也是两码事，报了税不一定要缴税款。
4、即使是没有经营也没有开票的公司，也得报税，这时可以选择“零申报”。
但是长期零申报会被纳入“风险监控”。
而且6个月不经营，工商局那边也会吊销你的营业执照。
5、不是只有“零申报”才不用缴税，如上文所言，季销售额在9万元以内的，都暂免缴增值税，但前提是你要记账，你得去申报。
云帐房致力于智能财税软件系统、精准获客商机、营销转化赋能服务6、一个公司涉及的税种不只有一种，常见的有增值税、企业所得税、印花税等。
特别是企业所得税，每年5月底有一次“汇算清缴”，这既是企业计算上一年有没有盈利的重要过程，也是税务局稽查的重点。
7、经过了营改增、金税三期、开票系统升级，税务机关对发票的检查力度空前的大，所以老板们千万不要“买发票”，更不要虚开、虚抵发票。
8、即使你不想买税控设备，不会用开票系统，也能给客户提供发票，小规模纳税人可以申请国税局。
9、当然也可以购买税控设备，请代账公司帮忙做“开票”这个操作。
根据发展需要，也可以申请一般纳税人，进一步开拓业务，通过进项税额抵扣来少缴税款。
10、只有一般纳税人才能开16%的增值税专用发票，享受进项税额抵扣，而小规模纳税人通常只能开3%的增值税普通发票。
财税小知识知识点总结大全
财税小知识知识点总结大全一、税收制度1. 税收分类：税收是政府依法向纳税人征收的一种财政收入，主要包括直接税和间接税两种。
直接税是指由纳税人直接缴纳给政府，并由其自行承担的税款，如个人所得税、企业所得税等；间接税是指由纳税人按照政府规定向其销售产品或提供服务时收取的税款，最终由消费者承担，如增值税、消费税等。
2. 税收征收：税收征收是指国家依法向纳税人征收税款的行为。
税收征收主要包括税收法规、税收政策和税收管理三个方面。
税收法规是指国家法律对税收征收的规定，税收政策是指政府制定的对税收征收的指导性方针，税收管理是指税务机关对税务征收的具体管理和执行。
3. 税收政策：税收政策是指政府为了调节宏观经济运行状况和促进社会公平，在税收征收方面所采取的一系列政策措施。
税收政策主要包括减税政策、税收优惠政策、税收调节政策、税收管理政策等。
减税政策是指政府根据国民经济发展和财政收支状况，采取一定措施降低税收负担，促进经济增长和社会公平；税收优惠政策是指政府对特定行业或群体给予税收减免或减免的政策，以鼓励相关行业和群体的发展；税收调节政策是指政府通过改变税率和税制结构等方式，调整经济结构和产业布局，促进行业升级和转型；税收管理政策是指政府加强税收管理，提高征收效率，减少逃税漏税行为，维护税收秩序。
二、财务报表1. 财务报表的编制：财务报表是企业对外披露财务信息的主要途径，主要包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
编制财务报表需要遵循国家相关的会计法规和准则，对企业的资产、负债、所有者权益、收入和支出等进行分类、计量和披露。
2. 资产负债表：资产负债表是企业在特定日期上的资产和负债的清单，是企业财务状况的快照。
资产负债表按照资产的流动性和负债的到期性分为流动资产和非流动资产，流动负债和非流动负债。
资产负债表的基本公式为：资产=负债+所有者权益。
3. 利润表：利润表是企业一定时期内盈利与损失的清单，是企业盈利能力的表现。
企业老板必须掌握的专业知识
企业老板必须掌握的专业知识一、合法开业的知识1、有关私营及合伙企业、有限责任公司的法律法规；2、怎样拟订《合作协议》或《公司章程》；3、怎样出资和验资；4、怎样申请开业登记；5、哪些行业的经营须办理有关行业管理手续；6、哪些行业要进行环境影响评估；7、怎样办理税务登记；8、纳税申报有哪些规定和程序；9、如何领购和使用发票；10、银行开户程序和有关结算规定；11、成为一般纳税人有哪些条件；12、应该交哪些税费；13、怎样获得税收减征免征待遇；14、国家对偷漏税等违法行为有哪些制裁措施；15、行业管理部门如何进行行业管理和检查等。
当然，随着社会分工的进一步发展，现在除了《合作协议》或《公司章程》需要老板亲自了解和熟悉外，其他事情多数都可以委托中介公司和自己聘请的会计师去完成，只有少量知识在必要时咨询一下相关的专业人士就可以了。
二、营销知识1、市场预测与市场调查知识2、消费心理知识；3、价格策略；4、仓储知识；5、营销管理知识；6、销售渠道的开发知识；7、社交礼仪；8、广告宣传常识等。
正因为上述这些知识对于当老板的人来说非常重要，所以很多已经成为大老板的人，他们多数都是干营销起家的。
三、货物知识1、批发、零售知识；2、货物种类、质量和有关计量知识；3、仓储管理知识；4、货物运输知识；5、真假货物识别知识；6、对有关危险品的管理知识等。
四、资金及财务知识1、货币(支票、本票、汇票等)金融知识；2、信用及资金筹措知识；3、证券及投资知识；4、财务会计基本知识等。
作为中小企业老板，可以不懂财务，但一定要学会看财务报告，一定要学会融资，因为资金是企业的血液。
五、经济法常识1、《合同法》；2、《公司法》；3、《民法通则》；4、《消费者权益保护法》；5、《产品质量法》；6、《税法》；7、《商标法》；8、《仲裁法》；9、《刑法》等。
在以上法律中，对中小企业老板来说最重要的是要认真学习《合同法》《公司法》和《仲裁法》。
老板不可不懂的税务知识
总结：税收是国家用来调节企业的一个杠杆。
3、税收困扰着企业
（1）在税上出问题，可能会使
企业破产倒闭。
（2）企业老板为了自身安全和
资产安全，想要依法纳税。
4、税务风险的根源
税务风险的根源：目前中国企业根本就不了解税
经营过程
产生
税
总结：不同的经营过程会产生不同的税。
5、企业对财务的认识误区
这是错的：税是财务的事。 这是对的：财务负责交税，但产生税的是业务部门。
业务部门签合同
合同决定经营过程
经营过程产生税
讲师总结： 税怎么交，不能看账怎么做，要看业务怎么做。
总结
企业要真正地解决税收问题，必须加强
业务过程的税收管理。
二、案例分析
案例一：通用公司的节税之道
别克3.0V6GT： 实际排量是2.98，税率为9%，属于依法纳税。
汽车的消费税是根据排气量大小来制定的。 2.5<排量<3.0，税率是9% 排量≥3.0，税率是14%
依法纳税 否则后患无穷
遭遇财务要挟
4.税收的管理
安 置 下岗职工
政 府 拨款安置
土 地 抵押费用
税收 大额增加
税收 管理人才
签订 买卖合同
欠 政府1千万
用欠款替 政府 解决问题
大量乳制品积压在超市 一亿的产品捐赠给贫困山区 媒体宣传、炒作 节省广告费
报废不视同销售 少交数千万的税
业务随便做，合同随便签； 我们有法律顾问和财务做后盾！
老板们说
规避经营风险时：请律师在合同上规避。 规避税收风险时：逼着财务解决问题，这是逼着财务去偷税 。
总结：加强业务部门的税收管理，才能规避风险。
案例二：个人买车，公司报销
企业财税常识
企业财税常识企业财税常识是指企业在经营过程中，需要了解和掌握的财务和税务方面的知识。
对于企业来说，正确理解和运用财税常识，能够合理规划和管理财务，遵守税法规定，有效降低税负，确保企业的持续健康发展。
下面我们就来探讨一下企业财税常识的一些重要内容。
一、企业财务实务常识1.财务报表：企业的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表，这些报表是企业财务状况和经营业绩的重要体现，也是税务机关查税的重要依据。
2.合理利用财务指标：企业应根据自身的实际情况，合理利用财务指标进行分析和评估，如负债率、资产收益率、流动比率等，以便更好地把握企业的经营状况。
3.纳税申报：企业每年都需要按照国家税法的规定，及时准确地向税务机关报送纳税申报表，在申报过程中要遵守相应的税收政策，确保申报的合法合规。
4.财务软件使用：企业应建立和完善财务软件系统，根据财务相关规定，录入并保存企业的财务数据，确保记录的准确性和可靠性。
二、企业所得税常识1.企业所得税税基：企业所得税税基是指企业实际应纳税的所得额，以实际纳税人的会计利润为基础，再根据税法规定的调整项目进行加减，得出企业所得税税基。
2.税率和税负：企业所得税税率按照不同的收入额，分为不同的档次，税负即企业在纳税过程中需要承担的税款金额。
合理规划和调整企业经营状况，可有效降低企业的税负。
3.税收优惠政策：国家为促进特定行业和区域的发展，制定了一系列的税收优惠政策，企业可以根据实际情况，合理利用这些政策降低税负。
三、增值税常识1.增值税基本知识：增值税是一种按照商品和劳务的增值额征税的税种，适用于销售货物、提供劳务的企业。
增值税税率分为一般税率和简易税率两种，税率不同根据不同的商品和劳务进行分类。
2.增值税进项税额抵扣：企业在购买原材料、设备和办公用品等过程中产生的增值税税款，可以抵扣相应的进项税额，减少应纳税额。
但是要注意按照税法规定，只有合法合规的进项税额才能进行抵扣。
3.增值税发票管理：企业在开具和领取增值税发票时，需要遵循相关规定，确保发票的真实合法性，并妥善保管好相关票据。
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老板们一定要掌握的10个税收知识
很多人都以为税收知识是会计该掌握的事情，其实不是的，作为公司的老板，如果对税收知识一点不了解，那小编预测这个公司应该是开展不下去的，不过作为老板也不需要掌握太多的税收知识，只需要掌握以下10条就足够了。
一、老板需要知道的10个税收问题
1、公司成立之后不管你有没有开始经营，税务局、工商局都认为你开始经营了，所以你要有自己的账本，并开始履行“纳税申报”义务。
2、即使是没有经营也没有开票的公司，也得报税，这时可以选择“零申报”。
但是长期零申报会被纳入“风险监控”。
而且6个月不经营，工商局那边也会吊销你的营业执照。
3、不是只有“零申报”才不用缴税，如上文所言，每季销售额在9万元以内的，都暂免缴增值税，但前提是你要记账，你得去申报。
4、所设账本不是你自己记的流水账，而是符合要求的会计账簿，并附上符合规定的凭证。
需要专业的会计人员来做，所以不少中小企业在请不起会计的情况下，选择代理记账公司。
5、记账和报税是两件事，但相互关联。
公司要根据税局给你核定的税种在规定的期限内进行“申报”。
而报税和缴税也是两码事，报了税不一定要缴税款。
6、经过了营改增、金税三期、开票系统升级，税务机关对发票的检查力度空前的大，所以老板们千万不要“买发票”，更不要虚开、虚抵发票。
7、一个公司涉及的税种不只有一种，常见的有增值税、企业所得税、印花税等。
特别是企业所得税，每年5月底有一次“汇算清缴”，这既是企业计算上一年有没有盈利的重要过程，也是税务局稽查的重点。
8、只有一般纳税人才能开16%的增值税专用发票，享受进项税额抵扣，而小规模纳税人通常只能开3%的增值税普通发票。
另外，刚成立的公司就能申请成为一般纳税人，所以如果有需要，要尽早申请。
9、即使你不想买税控设备，不会用开票系统，也能给客户提供发票，小规模纳税人可以申请国税局代开发票。
10、当然也可以购买税控设备，请代账公司帮忙做“开票”这个操作。
根据发展需要，也可以申请一般纳税人，进一步开拓业务，通过进项税额抵扣来少缴税款。
除了上述10个财税问题之外，你还要知道税务局查账的时间，做好应对办法。
二、什么时候税务局会查账？
税务局一般在以下几种情况会来查账：
1、例行年度、半年度，季度和计划内检查；
2、上级税务主管机关部署的检查；
3、接受有关人员举报进行的检查；
4、本期报表、纳税情况和同期比有重大变化，并且有异常；
5、企业退税和所得税清算等；
6、其他需要检查事宜。
税务分局和主管税务局查了，稽查局和上级税务局有可能还会来的，他们有权再进行检查，可以再次检查企业纳税情况，并对内部检查情况进行稽查，这也是税法要求和加强税收管理的需要。
那没有收入还要报？其实报税是报税，缴税是缴税，字义就不相同。
报税是上报的意思。
大概类似这样：
税务局：这个月有收入吗？
创业者：没有啊。
你看看，我们公司好穷好惨的。
税务局：那好吧，我知道了。
以上就是“零申报”。
缴税与报税是两回事，报税是一个申报自己公司经营状况的行为，并不仅仅是让创业者掏钱缴税，不管有没有收入，你都得跟税务局说一声，如实向税务局申报。
三、不及时报税有什么后果？
报税具有强制性，需及时申报，不然会产生罚款甚至更严重的后果，不信来看看。
1、不按税务局的规定时限纳税申报，情节较轻的，除补缴税款外，税务机关将对企业处以每月200元以上的罚款，如果超期更长的，将还会加收滞纳金；对于情节严重的，税务机关将更具情节严重程度，出于相应的更高金额的罚款。
2、连续3个月不到税务登记机关纳税申报的，税务登记机关将对该企业的税务登记证给于注销的处理。
当税务登记证被税务局注销之后将不可能再被恢复，也就是说，企业的所有证照都会因为税务登记证的注销而相继作废。
3、公司所有股东的身份证信息将被相关登记机关收录，进入黑名单。
对以后的贷款、再次投资创业、出国等都将受到影响。
大家都学会了吗？其实小编知道现在大家的税负压力都比较大，都想着把自己企业的成本费用降下来，让企业利润更多一点，但是又不敢进行偷税漏税，这里小编给大家推荐一种办法－税务筹划，大家可以试。