财务部内部管理规章制度及考核办法.doc
银行财务会计部内部管理考核办法
银行财务会计部内部管理考核办法为规范财务会计部绩效考核管理工作，促使部门员工对比发现自己的优、缺点，激励员工提升自身能力，特制定本办法。
一、考核目的（一）建立良好的价值评价体系，努力实现科学评估价值，合理分配价值，从而促使员工积极创造价值，形成良性循环。
（二）通过客观评价员工的工作绩效、态度和能力，帮助员工提升自身工作水平和能力，从而有效提升整体绩效。
（三）通过绩效考核促进上下级沟通和员工间的相互协作，增进团队合作精神。
二、考核原则在遵循公正、公平、公开原则的基础上，强调绩效管理的客观性、责任性、激励性和结果导向。
（一）公开原则：考核指标公开、考核过程公开，员工有知晓并充分理解自己的详细考核结果的权利。
（二）客观原则：所有的考核评价都应有明确的评价标准与客观事实依据，考核要客观的反映实际情况。
三、考核维度考核对象为财务会计部，考核分值100分，其中部门建设30分，日常工作完成情况70分。
（一）部门建设1、党建工作（10分）（1）思想政治工作。
认真贯彻落实“科学发展观”精神和“三个代表”重要思想，坚持讲学习、讲政治、讲正气，求真务实，充分发挥党员先进性作用。
（2）学习活动。
每季召开一次思想学习汇报讨论会，坚持晨会制度。
2、部门内部管理及制度建设（10分）（1）工作计划和总结。
部门每月有工作安排和工作总结，年初制定工作意见、考核办法，年终有工作总结。
（2）劳动纪律。
上班不得迟到早退；办公不得串岗闲谈，笑闹喧哗，不得玩电游、炒股，影响他人工作。
（3）制度建设。
贯彻执行上级有关规章制度，未执行扣分；制定并落实内部管理制度和办法，未制定或落实不到位，酌情扣分。
（4）内控管理。
部门有人因违法乱纪行为受到各类处分，发生火灾等重大责任事故酌情扣分。
受到行总部表彰的每项加5分，受到市级表彰的每项加10分，受到省级表彰的每项加20分。
（5）岗位责任制。
建立健全岗位责任制，有明确的职责分工。
3、网点挂包及基层评价（10分）（1）深入挂包网点指导、督促工作。
公司各部门管理制度及考核
一、前言为了加强公司内部管理，提高工作效率，确保公司各项业务顺利开展，特制定本管理制度及考核办法。
本制度适用于公司各部门及全体员工。
二、各部门管理制度1. 人力资源部（1）负责招聘、培训、薪酬、绩效考核等工作；（2）建立健全员工档案，确保员工信息准确无误；（3）制定并执行员工招聘计划，确保招聘工作高效、合规；（4）组织开展员工培训，提高员工业务水平；（5）制定薪酬制度，确保员工薪酬合理、公平；（6）负责绩效考核，确保考核结果公正、客观。
2. 财务部（1）负责公司财务报表的编制、审核、报送工作；（2）建立健全财务管理制度，确保财务工作合规、高效；（3）负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；（4）负责税务申报、发票管理等工作；（5）协助其他部门进行财务分析、预算编制等工作。
3. 销售部（1）负责公司产品的销售工作，完成销售目标；（2）制定销售策略，拓展销售渠道；（3）负责客户关系维护，提高客户满意度；（4）收集市场信息，为产品研发、生产提供依据；（5）协助其他部门进行市场推广、品牌建设等工作。
4. 生产部（1）负责公司产品的生产、质量控制等工作；（2）制定生产计划，确保生产进度；（3）负责原材料采购、库存管理等工作；（4）建立健全生产管理制度，确保生产安全、高效；（5）协助其他部门进行产品研发、工艺改进等工作。
5. 采购部（1）负责公司原材料的采购、供应商管理等工作；（2）制定采购计划，确保原材料供应；（3）建立健全采购管理制度，确保采购工作合规、高效；（4）负责供应商评估、谈判等工作；（5）协助其他部门进行成本控制、质量改进等工作。
三、考核办法1. 绩效考核（1）考核周期：按季度进行绩效考核；（2）考核指标：根据各部门职责，设定相应的考核指标；（3）考核方法：采用360度考核法，包括自评、上级评价、同事评价、下级评价等；（4）考核结果：根据考核结果，对员工进行奖惩、晋升、降职等处理。
2. 考勤考核（1）考核周期：按月进行考勤考核；（2）考核指标：包括迟到、早退、请假、加班等；（3）考核结果：根据考勤记录，对员工进行奖惩、晋升、降职等处理。
财务部规章制度
财务部规章制度
一、总则。
为了规范财务部工作，提高财务管理效率，保障公司财务安全，制定本规章制度。
二、财务部职责。
1. 负责公司财务收支管理，编制预算和财务报表。
2. 负责公司资金管理，合理安排资金使用，确保资金安全。
3. 负责公司税务申报和税务筹划工作。
4. 负责公司财务风险管理，及时发现并解决财务风险问题。
5. 负责公司财务制度的建设和完善，保证财务工作的规范性和
透明度。
三、财务部工作流程。
1. 财务部门根据公司经营情况编制年度预算和月度预算，并提出执行方案。
2. 财务部门负责公司财务报表的编制和审计工作。
3. 财务部门负责公司资金的管理和使用，确保资金的安全和合理利用。
4. 财务部门负责公司税务申报和税务筹划工作，确保公司税务合规。
5. 财务部门负责公司财务风险的管理，及时发现并解决财务风险问题。
四、财务部工作纪律。
1. 财务部门工作人员应当遵守国家法律法规，严格执行公司财务制度。
2. 财务部门工作人员应当保守公司财务机密，不得泄露公司财务信息。
3. 财务部门工作人员应当勤勉尽责，认真履行职责，确保财务工作的准确性和及时性。
4. 财务部门工作人员应当严格执行公司资金管理制度，不得私自挪用公司资金。
五、附则。
本规章制度自颁布之日起生效，如有需要修改，应经公司领导同意并报公司董事会审批。
财务部门规章制度
财务部门规章制度第一条财务部门的职责和权限。
1. 财务部门负责公司的财务管理工作，包括财务数据的记录、报表的编制、预算的制定、资金的管理等。
2. 财务部门有权对公司的财务数据进行核对和审核，对违规行为进行处理，并向公司高层管理层汇报。
第二条财务部门的工作流程。
1. 财务部门应按照公司的财务管理制度，严格执行相关流程，确保财务数据的真实性和准确性。
2. 财务部门应及时向相关部门提供财务数据和报表，协助公司的经营决策。
第三条财务部门的保密责任。
1. 财务部门应严格保守公司的财务信息，不得泄露给未经授权的人员。
2. 财务部门应建立健全的财务数据保护制度，确保财务信息的安全。
第四条财务部门的内部控制。
1. 财务部门应建立健全的内部控制制度，确保公司的资金安全和合规运营。
2. 财务部门应定期对内部控制进行评估和改进，及时发现和解决存在的问题。
第五条财务部门的奖惩机制。
1. 财务部门应建立奖惩机制，对表现优秀的员工给予奖励，对违规行为进行惩罚。
2. 财务部门应公平公正地对待员工，确保奖惩决策的公正性和透明度。
第六条财务部门的监督和检查。
1. 公司高层管理层有权对财务部门的工作进行监督和检查，对发现的问题进行整改和处理。
2. 财务部门应积极配合公司内部审计工作，接受内部审计的检查和评估。
第七条财务部门的其他规定。
1. 财务部门应不断提升自身的业务水平和专业知识，适应公司发展的需要。
2. 财务部门应积极配合公司其他部门的工作，共同推动公司的发展和进步。
以上规章制度自发布之日起生效，如有违反者，将依据公司相关规定进行处理。
财务部管理规章制度及考核办法
合计分数
100
3．3出纳员考核标准
项目
考核标准
应得分
评分标准
扣分
得分
1
严格执行现金管理制度，按规定掌握库有现金
10
每项做不到扣3分
2
不得将银行帐户借给其他单位和个人使用，更不得套取现金挪做他用
10
每项做不到扣5分
3
记好银行存款帐和现金帐，帐簿要完整、清洁每月末要与总帐核对一致
5
每项做不到扣2分
4
7
成本必须真实可靠、完整准确，字迹清晰，封面清洁
15
每项做不到扣3分
8
帐簿要保持清洁，字迹要工整，摘要要清楚，结帐要及时准确
10
每次做不到扣2分
9
票据要妥善保管,并装订成册,注明年月日以备查询,漏记错记的帐目要随时按正确规定更改
10
每次做不到扣2分
10
日常份内工作、领导分配的临时工作
10
每次做不到扣2分
5
每项做不到扣2分
8
支付的各项费用等单据要及时制作会计凭证、科目、细目要准确和内容要一致
10
每项做不到扣2分
9
银行帐、现金帐记错时要按制度规定用双红线划掉，在本帐上面部位填上正确数字
5
每项做不到扣2分
10
加强与银行的协作，保证资金的安必须日清月结，不能积压，最迟不得超过第二天上午
10
每项做不到扣2分
12
对用电汇、银行汇票的原始票入库单要妥善保管
5
每项做不到扣2分
13
日常份内工作、领导临时分配的工作
10
每项做不到扣2分
合计分数
100
20
每项做不到扣3分
财务部门规章制度
财务部门规章制度一、财务管理原则。
1.1 财务管理应遵循合法合规、公正公平、诚实守信的原则。
1.2 财务管理应严格执行国家相关法律法规和公司内部规章制度。
二、财务部门职责。
2.1 财务部门负责公司财务管理工作，包括财务报表编制、资金管理、成本控制等工作。
2.2 财务部门应及时向公司领导层报告财务情况，提供相关的财务分析和决策支持。
三、财务预算管理。
3.1 财务部门应根据公司经营计划和发展战略编制年度财务预算，并不断进行调整和监控。
3.2 财务预算的执行应严格按照预算控制，确保资金使用的合理性和效益。
四、财务审计。
4.1 财务部门应定期进行内部财务审计，发现问题及时整改，并向公司领导层报告审计结果。
4.2 财务部门应积极配合外部审计工作，确保审计工作的顺利进行。
五、资金管理。
5.1 财务部门应合理安排公司资金的使用和投资，确保资金的安全和流动性。
5.2 财务部门应加强资金监控和风险管理，防范各种财务风险。
六、成本控制。
6.1 财务部门应制定成本控制制度，降低公司运营成本，提高经济效益。
6.2 财务部门应对各项支出进行严格管理，确保支出的合理性和节约性。
七、诚信经营。
7.1 财务部门应坚持诚实守信的原则，不得进行任何违法违规的财务操作。
7.2 财务部门应建立健全的内部控制制度，防范和打击各种不正当行为。
八、处罚规定。
8.1 对于违反财务规章制度的行为，财务部门将按照公司相关规定进行处理，包括警告、罚款、停职等处罚。
8.2 对于严重违法违规行为，将移交给相关部门处理，并追究相关人员的法律责任。
以上规章制度自颁布之日起生效，如有违反，将按照公司相关规定进行处理。
2023年财务部门绩效考核管理制度细则
2023年财务部门绩效考核管理制度细则2023年财务部门绩效考核管理制度细则范文一一、财务经理的考核办法，财务经理的考核由月度考核与年度考核两部分组成。
其中月度考核具体如下 1. 月度考核的奖金额度为当月公司主营收入的0.1%; 2. 月度奖金=月度主营收入__0.1%__考核分数; 3. 考核分数由 CEO 按财务经理岗位说明书的要求进行(差错分值可参照上一年的工作质量考核结果，并结合本年计划中对财务工作质量控制的目标进行制定) ; (1)财务报表的审核、财务分析报告的审核，保证财务报表的真实、合理、准确，保证财务分析的透彻性，根据分析结果制定相关财务解决方案(发现差错一次扣 5 分) 。
(2)负责医保、农合、收费价格工作的监督和内部协调、外部的.联系。
保证收费的合理性，保证收费价格体系的合理、完整(发现差错一次扣 5 分) 。
(3)工资、社保的审核：工资社保审核的及时、完整、准确(差错一次扣 5 分) (4)报销、借款单据的审核，保证报销、借款业务所附原始单据的合理、完整、准确(出现差错一次扣 5 分) 。
(5)财务部各岗位的督导，包括：工作质量、工作效率和财务流程的顺畅性,保证财务工作符合公司的相关规定，满足公司对财务核算与监督的需要(出现差错一次扣 5 分) 。
5、财务经理的年度考核如下，财务经理年度奖金为管理层奖金额度的15%。
管理层年度奖金按以下规定发放，当年收入完成预算的 100%至 80%，按年度收入的 1%的系数计提管理层年度奖金。
收入完成 80%以下，按年度收入 0.8%的系数计提，管理团队分配比例如下：总经理 30%、财务部经理 15%、运营部经理 17%、营销部经理 18%、人事部经理 10%、行政部经理 10%。
(1) 依据公司要求编制年度财务预算，对公司的财务预算的执行情况，进行监督(出现差错一次扣 1 分，严重差错扣 5 分) 。
(2) 完成公司布置的其他工作(出现差错一次扣 1 分，严重差错扣 5 分) 。
财务管理规章制度和管理办法
财务管理规章制度和管理办法一、总则1.1 本制度旨在规范公司财务管理工作，加强财务管理，保障公司资产安全，提高资金使用效率，促进公司持续健康发展。
1.2 本制度适用于公司全体员工及与公司有经济业务往来的单位和个人。
1.3 财务管理遵循以下原则：（1）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财政、税务、审计等部门的政策规定；（2）真实性原则：确保财务报告真实、完整、准确，反映公司财务状况和经营成果；（3）效益原则：合理配置资源，提高资金使用效率，实现公司价值最大化；（4）风险控制原则：建立健全财务风险防控体系，降低经营风险。
二、财务组织架构及职责2.1 财务部作为公司财务管理的主管部门，负责制定、完善和组织实施公司财务管理规章制度。
2.2 财务部职责：（1）制定公司年度财务预算、决算方案，并监督执行；（2）制定公司资金管理、成本控制、税务筹划等方案，并监督执行；（3）负责公司财务报告的编制、审核和对外报送；（4）对公司经济活动进行财务分析，为公司决策提供依据；（5）建立健全财务风险防控体系，防范和化解财务风险。
三、预算管理3.1 公司实行全面预算管理，包括业务预算、资本预算、财务预算等。
3.2 预算编制要求：（1）预算编制应遵循合法性、真实性、完整性和科学性原则；（2）预算编制应结合公司战略目标和业务发展计划，合理预测经营成果和资金需求；（3）预算编制应细化到部门、项目、产品等，确保预算的准确性和可行性。
四、资金管理4.1 资金管理遵循安全、流动、效益原则。
4.2 资金管理职责：（1）财务部负责制定公司资金管理制度，确保资金安全、合规使用；（2）财务部负责监控公司资金状况，合理调配资金，确保资金使用效率；（3）财务部负责与银行、金融机构等合作，优化融资结构，降低融资成本。
五、成本控制5.1 成本控制旨在降低公司运营成本，提高经营效益。
5.2 成本控制措施：（1）建立健全成本核算体系，准确反映各项成本；（2）加强成本预算管理，合理控制成本支出；（3）优化成本结构，降低非生产性支出；（4）开展成本分析，为成本控制提供依据。
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财务部内部管理规章制度及考核办法
2014年1月
1、财务部管理体系1．1管理主线
财务组总会计师→财务总监→
会计组1．2责任体系
、拟定并执行公司各项管理制度
、财务交款、费用开支标准的制定和修改
、财务预算的各项财务工作计划的制定、落实、参与内部价格制定、资金的筹集与调度、税收筹划
、成本核算、成本管理
、会计核算制度、方法的拟订和执行、会计核算、报表编制和报表分析、现金的存、取、转、结等日常管理
、公司二级核算（各个分公司成本核算）会计业务
、公司一级核算（财务部核算）会计核算凭证填制、公司内部的业务核算、进行定期财务报表分析
1．3财务部管理组织机构设置图
1．4会计核算组织程序
1．5岗位责任制
1．5．1财务部岗位责任制度
1．5．1—1财务部长岗位责任制
1．5．1．1具体领导公司的财务工作，对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结。
要积极宣传、严格遵守财经纪律和各项规章制度，不断改进财务工作。
1．5．1．2组织制定公司的各项财务制度并监督执行。
1．5．1．3组织编制公司的年度财务计划。
1．5．1．4会同有关部门组织固定资产及流动资金的核算。
1．5．1．5定期对企业的经营状况进行分析，提供可靠的资料供董事会参考。
1．5．1．6组织会计人员进行学习，提高业务水平。
1．5．1—2主管会计岗位责任
1．5．1．1拟订、执行会计核算制度方法。
1．5．1．2组织、会计核算、编制和分析报表。
1．5．1．3管理日常现金的存、取、转等业务。
1．5．1．4指导监督车间成本核算。
1．5．1．5填制、审核会计凭证、会计帐簿。
1．5．1．6定期进行财务分析。
1．5．2记帐员岗位责任制
1．5．2．1负责各种明细账的登记与核算，按时与总帐核对。
1．5．1．2认真做好资产收付与清查工作，对往来帐目应会同有关部门及时进行核对及清理，对销售业务的往来按业务人员设置明细帐。
1．5．2．3参与有关部门的年终实物盘点工作。
对盘盈、盘亏及报废的实物，要查明原因，分不同情况经审批后处理。
1．5．2．4月终及时汇总领料单，按产品类别品种编制记帐凭证，按成品入库单及在产品情况准确及时的进行产品成本分配。
登记成品帐。
1．5．2．5按月与总帐及相关部门对帐，发现问题及时解决。
1．5．2．6负责固定资产的明细核算，准确计提折旧。
1．5．2．7认真编制各种报表，做到及时准确。
1．5．3出纳员岗位责任制
1．5．3．1办理现金收付及银行结算业务，严格按国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核，办理款项收付。
对于各种开支项目，必须经会计主管及公司领导签字，并加盖收讫付讫戳记。
1．5．3．2库存现金不得超过规定限额，超过部分要及时存入银行，不得任意挪用现金。
1．5．3．3严格控制签发空白支票，如有特殊情况需要不填金额时，必须在支票上写明收款单位名称，收项用途、签发日期，并由领用人在专用登记本
上注明规定限额及报销日期，过期未用的空白支票应及时收回注销加盖作废章。
支票丢失应立即向银行办理挂失手续。
支票不得交其他单位或个人签发。
1．5．3．4登记现金和银行存款日记帐，根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行帐，做到日清月结，并结出金额，现金帐的余额要经常与现金库存核对相符，企业银行帐余额与银行帐核对并编制银行存款余额调节表，对未达帐项要及时查收。
1．5．3．5保管有关印章和空白支票。
出纳员保管的印章必须妥善保管，严格按规定使用。
1．5．3．6对一切支出款项必须经总经理主管经理和财务部长签字。
开支票和通过银行付款必须有总经理批准，汇入款项必须有回款登记，以便核对。
1．5．3．7应交税金的申报、扣缴业务处理、购置发票。
1．5．3．8处理收支事项、在每日业务量大的情况下要做好每日汇总情况表，以便会计主管及公司总经理及时掌握财务收支状况，保守机密。
1．5．4财务岗位责任制
1．5．4．1编制会计凭证。
1．5．4．2审核、编号、装订及保管分类会计凭证。
1．5．4．3登记及保管各类明细分类帐。
1．5．4．4登记及保管各类总分类帐。
1．5．4．5处理结帐时的调整业务。
1．5．4．6办理结算及盈余分配事项。
1．5．4．7编制会计报表并进行分析。