各信用等级含义(图表)
信用等级对照表
信用等级对照表
一、企业类客户信用等级
等级
信用度
含义
AAA
特优
客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强，授信风险小。
AA
优
A
良
BBB
较好
客户信用度较好，现金周转和资产负债状况可为负债偿还提供保证，授信有一定风险，需落实有效担保规避风险。
一级
良
二级
中
三级
一般
客户受教育程度一般，有一定的从业年限与专业资质，有一定的社会影响力，收入来源较为稳定，占家庭整体收入比重较高，家庭资产负债结构相对合理，偿债能力一般，授信有一定风险，需落实有效担保规避风险。
四级
较差
五级
差
未达级
很差
客户信用很差，授信风险极大。
BB
尚好
B
一般
CCC
较差
客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳，授信风险较大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿，以确保银行债权的安全。
CC
差
C
很差
D
极差
客户信用很差，授信风险极大。
二、个人类客户信用等级源自等级信用度含义特级
优
客户受教育程度高，有较长的从业年限和较高专业资质。有较高社会影响力，有较高的稳定收入来源，占家庭整体收入比重低，家庭资产负债结构合理，偿债能力强，授信风险小。
个人信用等级评定分值标准及等级含义说明
AHC—9000：邦诺信用综合服务体系个人信用等级评定分值标准及等级含义说明一、AHC—9000：2009个人信用评级标准分值的生成是依据国际惯例，《中华人民共和国民法通则》（保护个人隐私和商业私密）和中华民族的传统伦理道德标准制订的针对个人信用信息、信用行为所作出的客观、公正评价。
是根据《AHC—9000邦诺信用综合服务体系个人信用评估规则》的相关规定而产生的一种积分制评价方法。
它的主要作用是根据个人的信用积分评价个人的信用等级，在借鉴国内外先进的信用管理经验前提下，结合受评人主观诚信愿望、自然事件、客观条件、教育经历、职业经历、资产状况、法律意识、社会价值等相关情况划分积分项目，综合积分项目确定的分值，评定个人信用等级。
主要内容包括：1．主观意愿根据个人对信用的认识，对建立社会信用体系的观念和想法，是否愿意公开个人信用信息，做一个诚实守信的人，主动接受个人信用状况评定。
2．自然条件、客观条件。
通过对个人户籍信息，自然情况在内的各种静态信息和动态信息的关注，从而判定个人的信用预期情况。
3．教育经历、职业经历。
从一个人的受教育程度、职业类别、从业年限、专业资质判定其教育及职业信用积分。
4．资产状况。
房屋产权为不动产，有价证券、个人储蓄、参股凭证及各种资产证明是判定信用等级的有效参照物。
5．法律意识、社会价值。
通过对个人社会生活中诸如是否认可基本道德标准、是否遵纪守法、是否积极参与各项社会公益活动等判定其信用积分。
二、为标示企业及个人信用等级，统一解释其含义，制定信用等级标准。
1．等级划分标准：本标准规定的信用等级采用国际、国内通行的“三等九级制”：三等：A．诚信;B．守信;C．信用警示。
九等：诚信：AAA级、AA级、A级守信：BBB级、BB级、B级信用警示：CCC级、CC级、C级2．等级释义如下表：分值346—360331—345316—330301—315286—300271—285256—270241—255226—240等级AAAAAABBBBBBCCCCCC信用记录信用极好信用优良信用较好信用一般信用欠佳信用较差信用很差信用极差没有信用信用能力很强可靠较稳定，可能有波动基本稳定，容易产生一定波动不稳定，容易产生较大波动较低很低基本无能力无能力风险程度几乎无风险基本无风险风险较小有一定风险有较大风险有很大风险有重大风险有极大风险充满风险。
《企业信用评级表》课件
结论和展望
结论
企业信用评级是管理企业信用风险、提高经济 效益的重要手段。
展望
未来，企业信用评级将由传统的财务分析相关 指标向更宏观的行业环境、社会责任等方向发 展。
4 风险分析
主要分析企业面对的风险，包括市场风险、 信用风险、经营风险等。
评级标准和流程
评级标准
制定统一的评级标准，建立客观的评级指标和评估 模型，形成综合评级结果。
评级流程
1.信息收集 2.评估标准 3.评级结果 4.发布评级报告
案例分析
案例一
某投资公司对一家大型办公楼进行信用评级。
案例二
某材料供应商对一家生产工厂进行信用评级。
提升品牌形象
优秀的信用评级成为企业竞争的一种手 段，可以提高品牌形象和公信力。
企业信用评级表的结构
1 基本信息
包括公司名称、注册资本、经营状态、所属 行业、所在地等信息。
2 财务分析
主要分析企业的财务状况，包括资产负债表、 利润表、现金流量表等。
3 经营分析
主要分析企业的经营状况，包括市场份额、 市场前景、竞争情况等。
《企业信用评级表》PPT 课件
这份PPT课件将介绍企业信用评级，包括定义、重要性、结构、标准、流程、 案例分析、结论和展望。帮助你更好地了解和管理企业信用风险。
背景和目的
背景
企业信用评级起源于金融界，是对企业信用状况的综合评价。
目的
提供投资、融资、采购等方面的参用评级的含义
根据企业经营管理情况，采用量化和定性的方法， 对企业的信用质量进行评定。
评级标准
根据不同的行业和地域，制定相应的评级标准和财 务指标，如债务率、资产负债率等。
信用评级的重要性
大公国际信用等级符号和定义
企业主体信用等级符号和定义AAA级：偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。
AA级：偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。
A级：偿还债务能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。
BBB级：偿还债务能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。
BB级：偿还债务能力较弱，受不利经济环境影响很大，有较高违约风险。
B级：偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环境，违约风险很高。
CCC级：偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高。
CC级：在破产或重组时可获得保护较小，基本不能保证偿还债务。
C级：不能偿还债务。
注：除AAA级、CCC级（含）以下等级外，每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
短期债券信用等级符号和定义A-1级：为最高级短期债券，其还本付息能力最强，安全性最高。
A-2级：还本付息能力较强，安全性较高。
A-3级：还本付息能力一般，安全性易受不良环境变化的影响。
B级：还本付息能力较低，有一定的违约风险。
C级：还本付息能力很低，违约风险较高。
D级：不能按期还本付息。
注：每一个信用等级均不进行微调。
中期票据及长期主体信用等级符号和定义相同AAA 级:偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低。
AA 级 :偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影响不大,违约风险很低。
A 级 :偿还债务能力较强,较易受不利经济环境的影响,违约风险较低。
BBB 级:偿还债务能力一般,受不利经济环境影响较大,违约风险一般。
BB 级 :偿还债务能力较弱,受不利经济环境影响很大,有较高违约风险。
B 级 :偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环境,违约风险很高。
CCC 级:偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境,违约风险极高。
CC 级 :在破产或重组时可获得保护较小,基本不能保证偿还债务。
C 级 :不能偿还债务。
注:除AAA 级,CCC 级(含)以下等级外,每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调,表示略高或略低于本等级。
信用等级评级
信用等级评级信用等级是信用 (资信)评估机构根据企业资信评估结果对企业信用度划分的等级类别，它反映了企业信用度的高低。
西方国家划定企业信用等级，有的采用aaa、aa、a三类等级，也有的采用三类九级，即3a、3b、3c，通过划定企业类别来指导投资者的行为。
信用评级按照评估对象来分1、企业信用评级。
包含工业、商业、外贸、交通、建筑、房地产、旅游等公司企业和企业集团的信用评级以及商业银行、保险公司、信托投资公司、证券公司等各类金融非政府的信用评级。
金融非政府与公司企业的信用评级建议相同，通常公司企业生产经营比较正常，虽存有风险，难辨识，企业的偿还能力和盈利能力也极易测算；而金融非政府就不一样，难受到经营环境影响，就是经营货币借贷和证券交易的企业，涉及面甚广，风险小，在资金运用上建议盈利性、流动性和安全性的协同统一，必须推行资产负债比例管理，再则政府有关部门监管，特别就是保险公司就是经营风险业务的单位，风险更大。
因此，金融非政府信用评级的风险性必须比通常公司企业比起小，评估工作也更繁杂。
2、证券信用评级。
包括长期债券、短期融资券、优先股、基金、各种商业票据等的信用评级。
主要是债券信用评级，在我国已经形成制度，国家已有明文规定，企业发行债券要向认可的债券评信机构申请信用等级。
关于股票评级，除优先股外，国内外都不主张对普通股票发行前进行评级，但对普通股票发行后上市公司的业绩评级，即对上市公司经营业绩综合排序，大家都持肯定态度，而且有些评估公司已经编印成册，公开出版。
3、国家主权信用评级（sovereignrating）。
国际上盛行国家主权评级，彰显一国偿还意愿和能力，主权评级内容很广，除了必须对一个国家国内生产总值快速增长趋势、对外贸易、国际收支情况．、外汇储备、外债总量及结构、财政收支、政策实行等影响国家偿还债务能力的因素展开分析外，还要对金融体制改革、国企改革、社会保障体制改革所导致的财政负担展开分析，最后展开评级。
信用等级的含义商务指南频道_贸易宝典_公司_信用_债务.doc
信用等级的含义_商务指南频道_贸易实务_贸易宝典_企业_信用_债务信用等级标准信用状况含义AAA100－90信用卓越表示企业信用程度高、资金实力雄厚，资产质量优良，各项指标先进，经济效益明显，清偿支付能力强，企业陷入财务困境的可能性极小AA89－80信用优良表示企业信用程度较高，企业资金实力较强，资产质量较好，各项指标先进，经营管理状况良好，经济效益稳定，有较强的清偿与支付能力。
A79－70信用尚佳表示企业信用程度良好，企业资金实力、资产质量一般，有一定实力，各项经济指标处于中上等水平，经济效益不够稳定，清偿与支付能力尚可，受外部经济条件影响，偿债能力产生波动，但无大的风险。
BBB69－60信用较好企业信用程度一般，企业资产和财务状况一般，各项经济指标处于中等水平，可能受到不确定因素影响，有一定风险BB59－50企业信用程度较差，企业资产和财务状况差，各项经济指标处于较低水平，清偿与支付能力不佳，容易受到不确定因素影响，有风险。
该类企业具有较多不良信用纪录，未来发展前景不明朗，含有投机性因素。
B49－40信用欠佳企业的信用程度差，偿债能力较弱，表示企业一旦处于较为恶劣的经济环境下，有可能发生逃债，但目前尚有能力还本付息。
CCC39－30信用较差企业信用很差，企业盈利能力和偿债能力很弱，对投资而言投资安全保障较小，存在重大风险和不稳定性，几乎没有偿债能力。
CC29－20企业信用极差，企业已处于亏损状态，对投资而言具有高度的投机性，没有偿债能力。
C19－10没有极差企业无信用，企业基本无力偿还债务本息，亏损严重，接近破产。
D9－0没有信用企业已濒临破产。
的美国通用电器公司（GE）就一直视信用为企业的生命。
前任董事长（CEO）杰克·韦尔奇非常重视企业诚信，把诚信作为企业培训的第一课程，新员工进入公司时，无论在哪个国家，首先第一件事就是由公司负责人亲自面对面或间接地对员工进行诚信培训，加上他们的卓越管理水平，使CE从1981年开始，增长额度达4000亿美元，且调查显示他们的管理水平已经超过微软，位居全世界第一。
农行信用等级评估PPT课件
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中行的 客户信用等级评定分：AAA 、ＡＡ 、 Ａ 、ＢＢＢ 、ＢＢ 、Ｂ、ＣＣＣ、CC c D10个等级
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16
二、获利能力 6 指标
销售利润率 4
资产收益率
标准值4%， 4%以上满分；每下降
0.5%扣一分
标准值6%， 6%以上满分；每下降
1.5%扣一分
17
三经营管理指 24 标
1销售收入现金 6、
含量
销售收入收
到现金/销 售收入
标准值80%， 80%以上满分；
每下降5%扣一 分
2非流动资产适 4
标准值70%，
14
一偿债能力指标 30 1资产负债率 10
2流动比率
10
标准值65%， <65%以下满分；每
上升2.5%扣一分
标准值130%， 130%以上满分；每
下降5%扣一分
15
3速动比率 4
标准值100%， 100%以上满分； 每下降5%扣一分
4现金流动负债 6 比率
标准值30%， 30%以上满分；每 下降2.5%扣一分
企业形象产品质量 服务评价行业声 誉纳税情况 遵纪 守法程度视情况 给分
20
四、履约指标 16
授信资产本金 10 偿还记录
授信资产利息 6 偿还记录
按期还本满分； 逾期1月扣4分； 逾期3月0分，
按期还息满分； 逾期10天扣3分； 评估时点存在 欠息0分，
21
五、发展能力 20 和潜力指标
销售收入增长 10 标准值8%
客户产权明晰组织结构
完善财务制度完善报
表可信2分一般1分，
信用级别符号系统
大公信用评级是用一个简单的符号系统，给出关于特定债务或企业之信用风险客观、独立、公正的意见。
针对不同的评级对象及不同的市场需求，大公的信用评级分为债务评级、企业信用评级、初步信用评级和企业信誉评级4个系列。
(点击题目查看详细)大公调整后的信用等级符号及定义一、债务评级长期债务评级长期债务是指偿还期限为一年以上的债务，包括企业债券、可转换公司债券、次级债券、长期借款等。
长期债务评级反映了企业按期、足额偿付某一特定债务本息的能力及其相对风险程度，是对此长期债务违约可能性和违约后损失严重程度的评价，评级结果受此债务本身特性、相关条款及保障措施的直接影响。
各级别符号及定义如下：AAA债务的信用质量最高。
它对偿付本息有着充分而可靠的保障，尽管某些债务保护因素可能会发生变化，但这些变化带来的影响不会损害其相当稳定的保障。
违约风险极低。
AA债务的信用质量很高，它比AAA信用等级稍低只是由于其长期风险相对稍高。
违约风险很低。
A债务的信用质量比较高，其对本息的保护是比较充足的，但可能存在一些对将来产生不利影响的因素。
违约风险较低。
BBB债务的信用质量中等，在正常条件下对本息偿付具备足够保障，但在不利的经营环境下，其保护因素可能会不足或不大可靠。
违约风险一般。
BB债务的信用质量一般。
该级债务缺乏对偿付本息的可靠保障，信用质量的不确定性是这一级别债务的突出特征。
B债务的信用质量较差。
它们通常缺少良好的投资特征，长期看缺乏对偿付本息的必要保障。
违约风险较高。
CCC债务的信用质量很差。
这种债务对于本息的偿付存在着现实的危险因素。
违约风险很高。
CC债务的信用质量极差。
这种债务常常违约，或具有其它明显的缺陷。
违约风险极高。
C债务的信用质量最低。
这一等级的债务基本不能偿还，并且违约后的损失很大。
注：BBB级及以上级别属投资级，BB级及以下级别属投机级；每个信用级别可用“+”或“-”进行微调，分别表示比相应级别的信用质量稍高或稍低，但不包括“AAA+”和“C-”。