2020年涪陵榨菜公司发展战略和经营计划
涪陵榨菜2020年财务状况报告
涪陵榨菜2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况涪陵榨菜2020年资产总额为396,961.19万元，其中流动资产为218,932.26万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占流动资产的79.91%、17.49%和1.1%。
非流动资产为178,028.93万元，主要以固定资产、其他非流动资产、无形资产为主，分别占非流动资产的59.32%、21.61%和8.57%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的79.91%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产180,961.85 100.00163,593.83100.00218,932.26100.00货币资金112,818.32 62.34 95,573.22 58.42174,957.6579.91存货32,993.42 18.23 41,365.56 25.29 38,282.15 17.49 预付款项592.96 0.33 560.37 0.34 2,410.15 1.10 其他流动资产33,392.36 18.45 24,336.21 14.88 2,164.56 0.99 其他应收款378.86 0.21 1,719.87 1.05 844.19 0.39 应收账款785.94 0.43 38.61 0.02 273.56 0.123、资产的增减变化2020年总资产为396,961.19万元，与2019年的336,203.98万元相比有较大增长，增长18.07%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加79,384.43万元，固定资产增加14,713.8万元，其他非流动资产增加2,766.79万元，预付款项增加1,849.78万元，应收账款增加234.96万元，无形资产增加175.15万元，共计增加99,124.9万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少0.32万元，工程物资减少6.97万元，递延所得税资产减少42.18万元，其他应收款减少875.69万元，存货减少3,083.4万元，在建工程减少12,187.47万元，其他流动资产减少22,171.65万元，共计减少38,367.69万元。
涪陵榨菜2020年三季度财务分析结论报告
涪陵榨菜2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为24,721.83万元，与2019年三季度的23,936.73万元相比有所增长，增长3.28%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也有所增长，企业扩大市场销售的战略是成功的，经营业务开展良好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为24,682.14万元，与2019年三季度的20,762.17万元相比有较大增长，增长18.88%。
2020年三季度销售费用为9,468.05万元，与2019年三季度的7,095.27万元相比有较大增长，增长33.44%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。
2020年三季度管理费用为1,231.97万元，与2019年三季度的1,414.27万元相比有较大幅度下降，下降12.89%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.05%，与2019年三季度的2.73%相比有所降低，降低0.68个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
本期财务费用为-759.76万元。
三、资产结构分析2020年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。
与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，涪陵榨菜2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为136,721.64万元。
本企业无带息负债，不存在负债经营风险。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
涪陵榨菜：关于2020年度财务预算的公告
证券代码：002507 证券简称：涪陵榨菜公告编号：2020-010重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司关于2020年度财务预算的公告特别提示：本预算为公司2020年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司盈利预测，能否实现取决于经济环境、市场情况、行业发展状况与公司管理团队的努力等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“涪陵榨菜”)于2020年3月13日召开第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《公司2020年度财务预算的议案》，主要内容如下：一、基本假设1.公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化。
2.公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化。
3.公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
4.公司所遵循的税收政策和有关税收优惠政策无重大变化。
5.公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难。
6.公司经营所需的原材料、能源、人工等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整。
7.无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
二、预算编制说明：1.根据公司经营目标及业务规划，预计2020年营业收入目标为208,907.00万元。
2.营业成本依据公司各产品下达到各生产厂的生产成本进行测算，其中：原材料单耗、能源单耗上按现行成本定额标准进行测算，原材料、能源采购价格根据市场趋势和供应合同约定价格进行预测。
3.执行现行的税收政策。
三、主要财务预算指标单位：万元四、风险提示本预算为公司2020年度经营计划的内部管理控制指标，并不代表公司盈利预测，能否实现取决于经济环境、市场情况、行业发展状况与公司管理团队的努力等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
2020年涪陵榨菜经营分析报告
2020年涪陵榨菜经营分析报告2020年3月目录消费场景扩张有望推动销量加速增长，龙头市占率持续提升.............................- 6 -上游：青菜头产地集中，异地建厂成本高企...............................................- 6 -行业销量有望加速，直接提价和结构升级推动ASP 提升...........................- 7 -龙头市占率持续提升，中小企业持续退出...................................................- 9 -采购+渠道+品牌优势，塑造公司强定价权........................................................ - 11 -盈利能力突出，公司具备定价权................................................................ - 11 -解析公司高ROE：采购优势+渠道优势+品牌优势....................................- 12 -国资控股，激励充分..................................................................................- 15 -短期催化：2019 年调整蓄力，疫情加速去库存...............................................- 17 -长期发展：渠道下沉推动量增，成本及通胀推动均价上升...............................- 20 -消费场景扩张带动需求增加，渠道下沉+新渠道开拓推动销量增长..........- 20 -公司产品定位高端，成本压力及通胀推动吨价提升..................................- 24 -品类扩张可期，泡菜及酱类空间广阔........................................................- 27 -分析预测............................................................................................................- 28 -市场提示............................................................................................................- 29 -图表目录图表1：“三腌三榨”各个阶段腌制时间及控制情况...........................................- 6 -图表2：涪陵区榨菜产业发展..............................................................................- 6 -图表3：全国各地青菜头种植面积占比...............................................................- 6 -图表4：青菜头外运鲜销均价高于收购加工均价................................................- 7 -图表5：青菜头长距离运输成本极高...................................................................- 7 -图表6：主要榨菜企业分布在川渝浙...................................................................- 7 -图表7：2008-2019 年榨菜行业销量CAGR 为5%............................................- 8 -图表8：2005-2019 年酱腌菜行业零售量CAGR 为5.8%..................................- 8 -图表9：2015 年前后中国方便面消费场景扩张带来销量回暖............................- 8 -图表10：2005-2019 年酱腌菜行业市场规模.....................................................- 9 -图表11：2005-2019 年酱腌菜行业均价.............................................................- 9 -图表12：包装榨菜占比58% ..............................................................................- 9 -图表13：高端坛装榨菜占比具备提升空间.........................................................- 9 -图表14：2008 年乌江榨菜市占率13.6%.........................................................- 10 -图表15：2019 年乌江榨菜市占率接近20%.....................................................- 10 -图表16：涪陵区榨菜加工企业数量..................................................................- 10 -图表17：酱腌菜行业中榨菜企业市占率变化....................................................- 10 -图表19：涪陵榨菜销售毛利率和净利率........................................................... - 11 -图表20：2007-2018 年公司销量CAGR 为5% ............................................... - 11 -图表21：2007-2018 年公司吨价CAGR 为9% ...............................................- 12 -图表22：2007-2018 年公司吨成本CAGR 为6%............................................- 12 -图表23：涪陵榨菜高ROE 源自于其高净利率.................................................- 12 -图表24：涪陵区青菜头产量.............................................................................- 13 -图表25：涪陵区青菜头种植面积......................................................................- 13 -图表26：涪陵区青菜头收购加工量稳定...........................................................- 13 -图表27：涪陵榨菜青菜头收购量......................................................................- 14 -图表28：2019 年公司收购涪陵区青菜头产量的19%......................................- 14 -图表29：2019 年公司青菜头收高价高于其他企业或加工户收购价.................- 14 -图表30：涪陵榨菜渠道优势明显，是唯一全国化榨菜企业..............................- 14 -图表31：涪陵榨菜广告费用.............................................................................- 15 -图表32：涪陵榨菜央视广告.............................................................................- 15 -图表33：涪陵榨菜国资控股39.65%................................................................- 16 -图表34：涪陵榨菜董事会及高管激励充分.......................................................- 16 -图表35：公司2019 年单季度收入利润增长放缓.............................................- 17 -图表36：19 年公司存货及应收账款周转天数上升...........................................- 17 -图表37：2019 年公司进行渠道下沉导致销售费用率走高................................- 17 -图表38：公司渠道结构....................................................................................- 18 -图表39：截止2 月19 日87%的餐饮店停业....................................................- 18 -图表40：疫情发生后榨菜百度搜索指数上升....................................................- 18 -图表41：公司渠道库存降至低位......................................................................- 19 -图表42：方便面增速与流动人口增速相关性降低............................................- 20 -图表43：广东常住外来人口与涪陵榨菜华南大区收入增速相关性降低...........- 20 -图表44：榨菜消费场景多元化.........................................................................- 21 -图表45：2019 年涪陵榨菜销量下滑................................................................- 21 -图表46：涪陵榨菜与海天味业渠道对比...........................................................- 22 -图表47：涪陵榨菜办事处裂变.........................................................................- 22 -图表48：涪陵榨菜销售人员增加......................................................................- 22 -图表49：涪陵榨菜经销商增加.........................................................................- 23 -图表50：2019H 市场推广费用率和人员工资率提升........................................- 23 -图表51：涪陵榨菜华南区收入占比下降...........................................................- 23 -图表52：华东、华北、华中、西南增长良好....................................................- 23 -图表54：涪陵榨菜扩产项目.............................................................................- 24 -图表55：涪陵榨菜产品单价高于竞品...............................................................- 25 -图表56：涪陵榨菜提价及结构调整历史...........................................................- 25 -图表57：青菜头占公司成本的45% .................................................................- 26 -图表58：涪陵地区青菜头收购价格..................................................................- 26 -图表59：涪陵榨菜吨价与吨成本高度相关.......................................................- 26 -图表60：CPI 持续上升.....................................................................................- 26 -图表61：涪陵榨菜窖池容量持续扩张...............................................................- 27 -图表62：2019 年四川地区青菜头收购价低于公司...........................................- 27 -图表63：泡菜行业容量远超过榨菜..................................................................- 27 -图表64：公司泡菜业务收入及增速..................................................................- 27 -图表65：涪陵榨菜业务拆分预测......................................................................- 28 -图表66：涪陵榨菜盈利预测.............................................................................- 29 -图表67：调味品可比公司估值表......................................................................- 29 -图表68：涪陵榨菜三大财务报表预测（单位：百万元）.................................- 31 -消费场景扩张有望推动销量加速增长，龙头市占率持续提升上游：青菜头产地集中，异地建厂成本高企⏹榨菜以青菜头为原料。
涪陵榨菜2020年上半年财务分析结论报告
涪陵榨菜2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为47,479.3万元，与2019年上半年的37,082.22万元相比有较大增长，增长28.04%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为51,059.67万元，与2019年上半年的45,008万元相比有较大增长，增长13.45%。
2020年上半年销售费用为18,805.18万元，与2019年上半年的22,964.86万元相比有较大幅度下降，下降18.11%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年上半年管理费用为2,598.32万元，与2019年上半年的2,998.93万元相比有较大幅度下降，下降13.36%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为2.17%，与2019年上半年的2.76%相比有所降低，降低0.59个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
本期财务费用为-981.1万元。
三、资产结构分析2020年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
2020年上半年预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，涪陵榨菜2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为115,695.86万元。
本企业无带息负债，不存在负债经营风险。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
涪陵榨菜2020年上半年财务分析详细报告
涪陵榨菜2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况涪陵榨菜2020年上半年资产总额为362,829.45万元，其中流动资产为188,954.73万元，主要以货币资金、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的61.23%、23.15%和11.68%。
非流动资产为173,874.71万元，主要以固定资产、其他非流动资产、在建工程为主，分别占非流动资产的55.49%、21.28%和10.79%。
资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产265,082.03 100.00311,340.52100.00362,829.45100.00流动资产159,798.69 60.28183,640.6658.98188,954.7352.08货币资金32,386.73 12.22 21,926.76 7.04115,695.8631.89 存货31,920.39 12.04 39,330.35 12.63 43,737 12.05 其他流动资产87,987.44 33.19 77,699.31 24.96 22,076.87 6.08 非流动资产39.72 41.02 47.92105,283.33 127,699.87 173,874.71 固定资产70,066.77 26.43 75,491.11 24.25 96,475.77 26.59 其他非流动资产522.2 0.20 4,619.9 1.48 37,008.87 10.20 在建工程13,582.92 5.12 23,037.21 7.40 18,768.24 5.172.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的61.23%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产159,798.69 100.00183,640.66100.00188,954.73100.00货币资金32,386.73 20.27 21,926.76 11.94115,695.8661.23 存货31,920.39 19.98 39,330.35 21.42 43,737 23.15 其他流动资产87,987.44 55.06 77,699.31 42.31 22,076.87 11.68 应收账款2,827.95 1.77 4,721.73 2.57 4,108.38 2.17 预付款项4,107.98 2.57 38,922.74 21.20 1,897.3 1.00 其他应收款568.21 0.36 1,039.77 0.57 847.88 0.45 应收利息0 - 0 - 591.43 0.313.资产的增减变化2020年上半年总资产为362,829.45万元，与2019年上半年的311,340.52万元相比有较大增长，增长16.54%。
涪陵榨菜产业十三·五发展规划
涪陵榨菜产业十三·五发展规划重庆市涪陵区榨菜管理办公室一、涪陵榨菜产业“十二·五”发展回顾“十二·五”期间，全区榨菜产业紧紧围绕“把涪陵建设成全国最大的榨菜生产加工基地”的总要求，坚持以科学发展观为指导，以市场为导向、质量为重点、效益为中心、龙头骨干企业为依托、产业化经营为纽带、科技创新为支撑，全面落实“五抓”（抓质量兴品牌、抓企业增效益、抓整合育龙头、抓项目扩产能、抓鲜销促增收）工作措施，榨菜产业实现了持续稳健发展。
（一）基地建设不断优化。
按照“加工鲜销并重发展”的要求，全面推行良种良法，良种普及率达100%，涪陵青菜头种植实现了无公害、标准化；种植面积达72.5万亩，产量150万吨，比2010年末分别增长9%、3%；外运鲜销50.6万吨，比2010年末分别增长99.2%；涪陵区被认定为“中国绿色生态青菜头之乡”。
（二）产品质量稳定提高。
全面落实“十不准”、“三取缔”、“两打击”的榨菜质量整顿工作总要求，大力强化日常监管和定期集中整顿执法，露天作业、坑凼腌制、偷工减料、粗制滥造等加工行为得到有效控制；产品加工普遍实行了修剪看筋、机械化淘洗、自动脱盐、自动计量以及热杀菌防腐保鲜，产品卫生、质量安全水平大幅提高。
全区有36个榨菜品牌获国家“绿色食品”认证，4个榨菜品牌获国家“有机食品”认证。
各类榨菜产品总体合格率稳定保持在98%以上。
（三）龙头集群发展状大。
坚持依靠龙头企业推进涪陵榨菜产业化经营的工作思路，按照“扶大、扶优、扶强”的原则，着力培育“新”龙头，膨胀“老”龙头，加快推进榨菜龙头企业发展群体化。
全区现有榨菜产业化重点龙头企业19家（国家级2家，市级14家，区级3家），占全区榨菜企业总数的48.7%，比2010年末增加5家。
（四）品牌建设成效明显。
按照“培育一批、扶持一批、推荐一批”的原则，培育了一批影响力大、带动性强、具有市场竞争能力的品牌企业及名牌产品。
全区有“涪陵榨菜”、“乌江”等4件中国驰名商标，有“Fuling zhacai”、“渝杨”等24件重庆市著名商标，有“涪陵青菜头”、“成红”等37件涪陵区知名商标，分别比十一·五末增加1、15、37件；“涪陵榨菜”、“涪陵青菜头”品牌价值分别由2010年末的119.78亿元、11.66亿元提升到现在的132.93亿元、20.23亿元；“涪陵青菜头”被认定为“重庆市蔬菜第一品牌”。
2024年榨菜加工市场策略
2024年榨菜加工市场策略引言榨菜作为一种传统的中国腌菜，具有浓郁的风味和独特的口感，受到了广大消费者的喜爱。
随着人们对食品健康、品质和口味的要求越来越高，榨菜市场也面临着激烈的竞争。
为了在榨菜加工市场中保持竞争优势，制定合适的市场策略是非常重要的。
目标市场分析目标消费者榨菜的消费者群体主要包括年轻人、中年人和老年人。
他们对食品的要求不同，年轻人注重创新和口感，中年人注重健康和营养，而老年人注重传统和习惯。
市场规模和增长趋势根据市场研究数据显示，榨菜市场在过去几年中呈现出稳步增长的趋势。
预计未来几年内，榨菜市场的规模将进一步扩大。
竞争分析竞争对手目前，榨菜加工市场上存在着许多竞争对手。
其中，规模较大的榨菜企业有湖南张家界榨菜、四川泡椒榨菜等，它们在品牌知名度、产品质量和销售渠道方面都拥有较大的竞争优势。
竞争优势针对当前市场竞争，我们需要寻找自身的竞争优势。
首先，我们可以通过改进产品口感和质量，提高消费者的购买体验。
其次，我们可以加强品牌营销和市场推广活动，提高品牌知名度和美誉度。
最后，我们可以通过拓展销售渠道，扩大市场份额。
市场策略产品策略1.优化产品口感和质量：通过改进生产工艺、选用高质量原材料，提高产品的口感和质量。
2.创新产品品种：推出更多口味和包装规格的榨菜产品，满足不同消费者的需求。
3.强化产品安全监控：加强产品质量监控和安全管理，确保产品符合食品安全标准。
品牌策略1.提高品牌知名度：加大品牌宣传力度，通过广告、公关活动等方式提高品牌知名度。
2.增强品牌形象：塑造健康、高品质的品牌形象，让消费者对我们的品牌产生信赖感。
3.强化售后服务：建立完善的售后服务体系，提高消费者的满意度和品牌忠诚度。
渠道策略1.拓展线下渠道：与超市、便利店等零售商合作，增加产品的覆盖面和销售渠道。
2.拓展线上渠道：利用电商平台，开设官方网店或合作销售，增加线上销售额。
3.发展合作伙伴关系：与餐饮企业、批发商等建立合作伙伴关系，共同开拓市场。
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2020年涪陵榨菜公司发展战略和经营计划
2020年3月
目录
一、2019年公司经营情况回顾 (4)
1、销售：根据市场变化，抓销售管理执行结构重构 (4)
2、生产：推动产品优化升级，制造消费者满意的精品 (5)
3、管理：狠抓集团化下的标准化管理 (6)
二、行业发展趋势和市场竞争格局 (6)
三、公司发展面临的机遇和挑战 (7)
1、公司的机遇和优势 (7)
2、公司面临的挑战 (8)
四、公司核心竞争力 (9)
1、品牌优势 (9)
2、管理优势 (9)
（1）质量管理优势 (9)
（2）管理人员优势 (10)
3、技术、研发优势 (10)
4、产业链优势 (11)
（1）生产规模优势 (11)
（2）原料收贮优势 (11)
（3）销售网络优势 (11)
5、资本优势 (12)
五、公司发展战略 (12)
六、2020年重点工作 (13)
1、强化战略引领 (13)
2、抓销售创新 (13)
3、继续实施精品战略 (14)
4、抓集团管理流程的清理与优化 (14)
5、结合党建抓团队建设 (14)
七、公司可能存在的风险及应对措施 (15)
1、原材料不足或原材料价格波动而引致的经营业绩波动风险 (15)
2、食品安全风险 (16)
3、新建项目投资风险 (16)
4、并购整合风险 (17)
一、2019年公司经营情况回顾
2019年，公司在深入分析内外部形势的基础上，抓住公司战略发展期的机会，提出了“适应变化，主动改变，做中国佐餐开味菜行业领导者！”的战略方针，面对宏观经济下行，顶住经营业绩增长困难的巨大压力，积极应对市场变化，采取多种措施，化解了政策、市场和原料风险；坚持稳中求进，强化标准化建设，夯实了发展的管理基础。
2019年公司实现营业收入198,959.31万元，同比增长3.93%，归属上市公司股东的净利润为60,514.19万元，同比下降8.55%。
本年度主要工作情况如下：
1、销售：根据市场变化，抓销售管理执行结构重构
从改变销售管理执行结构入手，公司设计了以城市为基础的精细化营销管理模式，有效地将过程任务和结果任务以城市为基础进行个性化制定，并将两个任务与管理执行人员薪酬挂钩，销售办事处机构裂变至67个，建立了销售管理新秩序。
在渠道层面，大力拓展新型渠道，用新产品覆盖新场景，设立联销体，发展联盟商直控终端，推重点产品和多品类，实现市场做透、多品推开、渠道下沉。
在品牌传播上，坚持榨菜、萝卜、泡菜、下饭菜品类独立推广，挖掘乌江榨菜“运动补盐好搭档”全新的产品价值点，跨界入局马拉松赛事营销，并通过持续开展品尝试吃体验式营销、终端标准化陈列等品牌传播活动，进一步提升“乌江”和“惠通”品牌影响力，不断巩固公司品牌在佐餐开味菜行业地位。
在经销商管理上，实行植入式指导和管理，坚持多目。