餐饮部盘存表
酒店餐饮部寄存酒水的规定(标准版)
餐饮部寄存酒水的规定1)除白酒外的已开瓶饮料吧台不予保存；香烟不予保存。
2)酒水的保存期限：整瓶酒6个月；半瓶酒3个月；1/3瓶酒以下1个月，超过规定期限酒店不再负责保管，并有权对寄存酒水做出处理。
3)客人自带的整瓶酒水原则上不予寄存，会员客户严格按程序操作后方可寄存；未按程序操作吧台不予寄存。
4)营业中、营业后所有未开启酒水（包括白酒、果酒、饮料、啤酒等）必须主动为客人退掉。
5)已开启的剩余白酒按照酒水档次进行归类由吧台统一登记,保存使用。
6)对上述规定有违反者按以下条款执行；①私留酒水按售价进行处罚。
①私留客人招待用烟按照售价的2倍进行罚款。
二、操作程序1)已开瓶的酒水用封签纸严格封口，并在标明所剩酒水刻度的同时由客人在封签上签字确认。
2)未开瓶的酒水寄存同样用封签纸封外包装处，无外包装的封瓶口处，并由客人在封签上签字确认。
3)由服务员填写酒水寄存单（一式两联：存根联留吧台、第二联交客户），由客人亲自填写姓名及联系电话，并按要求填写好酒水名称、所剩数量、寄存日期及经手人姓名。
填写完毕后将客户联交客人，存根贴在酒瓶或外包装上。
4)寄存手续办完后，由服务员将酒水送至寄存，吧台需做好详细的登记（日期、台号、客户姓名或单位、品名、所剩刻度、吧台接收人），送物品至吧台的经手人也必须在登记表上签名，吧员也在酒水寄存单的存根上也必须签字确认。
5)客人领取酒水时，需凭酒水寄存单领取寄存酒水，客人领取时并由客人或服务员在吧台的寄存登记表上签字领出。
如果客人的寄存单已遗失，客人可报出电话号码并由经手寄存的服务员证明即可领出酒水，同样由客人及服务员签字领出。
6)如有客人遗忘的酒水，非酒店出售的，酒店一律不得予以回收，由楼面负责暂时代为保管，且务必通知客人将酒水取走，或通知客人来店办理寄存手续，仓库不得办理回收入库。
7)如有客人遗忘的香烟寄存，由楼面领班级以上的人员在香烟上做好标记后再存放至吧台并登记，客人来领取时由注标记的经手人负责带领客人从吧台领走并登记（服务员及客人签字）。
餐饮业成本核算方法介绍 (2)
餐饮业本钱核算方法介绍2021-11-17 09:03:11来源：互联网【大中小】添加收藏1、餐饮业本钱核算和控制有什么特点？简单来说就是原料繁多、计算简单、过程控制难度大。
举例说明，一个3000平米的大型中餐，光蔬菜品种150种。
传统的本钱核算类似商贸企业进销存，月末盘点倒挤本钱。
难在实时、期间的控制，比方很多餐饮企业无法做到详细的测算每道菜的毛利。
2、常见的核算方法是什么？当月本钱=期初盘存+本月领用-月末盘存。
这是目前大多数餐饮企业的本钱计算公式。
这里面需要注意几个细节，当月的采购不一定等于领用，因为调味品、冻品、物料通常是进仓库管理的，而生鲜品那么是当日领用当日消耗。
其次月末盘点需要注意换算，比方经过粗加工后的食材、化冻后的冻品甚至是一锅老火例汤如何换算成原材料需要有一个固定的换算清单。
最后很多餐饮企业不重视验收和出入库的管理，仅以采购和月末盘点作为本钱控制的手段，缺乏期间的监督，往往造成巨大浪费。
3、常见的本钱内部控制节点有哪些？影响餐饮本钱率的因素有五个，收入波动、原料出品率、实际本钱和标准本钱的差异、盘点、采购价格。
而本钱的控制节点可以从一个完整的内控循环入手，比方采购环节严格甄选供给商，集中采购，不断选择更优质的供给商，但价格肯定不是选择供给商的唯一理由；验收环节，严格按照验收标准验收，防止过期、不符合食品平安标准的食材收进来；仓库环节，定期检查存货，及时退还快过期商品，改善保存环境，进出库必须留下书面凭证；厨房环节，不断提高出品率，减少浪费，充分利用边角料；销售环节，注意特价菜的比例，注意促销活动对本钱的影响，注意不合理的退菜、折扣。
盘点环节，全面盘点、注意换算，厨师经常会利用盘点环节来控制当月本钱。
4、什么是餐饮的标准本钱？通俗来讲，每一个可销售的产品都对应有相应的标准本钱配方，这就是标准本钱。
比方杭椒牛柳这道菜，一个标准的配方应当包括杭椒xx克，牛柳xx克，盐xx克...。
麦当劳大系统 ---盘存管理系统
订货
延滞期---------从订货日到此次订货的货品到 货日之间的时间间隔，称作延滞期, 延滞期 内无进货。
进货周期------从第一次订货的首批进货到第 二次订货的首批进货之间的时间间隔， 称 作进货周期。
订货周期------延滞期+进货周期+平安存量
订货
平安存量------需要确保备有合理后备库存的 天数，一般为能满足一天营业额所需的存 货量。
差异
盘存管理系统
• 产品指价单 • 分差应产率报告 • 成功的补齐式订货 • 盘存表 • 调拨单 • 关键要素及衡量依据 • 工具箱
补齐式订货表
• 使用目的：科学合理的降低库存量，增大现金流 • 使用人：订货经理 • 完成时间：30分钟 • 使用频率：订货日及周报时更新数据 • 使用方法: • 数据更新：每周更新产品使用量及一周营业额 • 填写库存 • 誊写订单：根据最终订量填写订货单 • 说明：只需填写“黄色局部〞，其他数据自动生成
万元用量------某种货品在营业额为一万元的 使用量。〔此用量应折合成此货品的最大 单位，如：折合成箱。〕
盘存管理
• 营业额预估表.xlsx
盘存管理系统
• 补齐式订货优势：能最大限度的、合理的降低 库存；及时调整货品存量。
• 补齐式订货表训练
•
订货周期营业额.xlsx
• 万元用量表.xlsx
• 影响因素： 调拨单每月不超过三张〔除餐厅用量极少的半成品〕
*我们是否有适当的 人员，设备和产品资源
• 半成品价格 根据营业额趋势
来货前一天，货物不超过1—2天的存量 管理餐厅的食品、纸品、营运物料的盘存，通过正确的收货和储存，防止半成品、成品不必要的损失，确保货物FIFO〔先进先出〕，
餐饮业会计核算
餐饮业会计核算1、餐厅折扣的处理:比如:买价：20元,折扣5元，实收15元,则有：借:库存现金15贷：主营业务收入—现金收入15借:营业务税金及附加15*5％(1+10％)贷：应交税费-营业税15*5%-城建税15＊5％*0.07—教育附加15＊5％*0.03不过如果餐厅是定额税的话,不用上面这样在月底预提税金,直接在缴纳后才根据实际数记账。
对于餐厅的物料成本:在购入全部记入主营业务成本。
待月底盘点时，将剩余数冲成本。
所以成本科目要分类三大项:分为：原主材料:餐厅常用主辅料，调料，包装品（含餐具)，营运成本:（餐厅日常开支营运费用：如水电费，修理费,电话费，房租费,力资（搬运费）,清洁用品，等其他，类似于管理费用与销售费用的结合)，职工薪酬(工资,奖金，福利费)2、对于低耗品，大部分进入营运费用中，餐具等进入原主料中的包装品中。
对于固定资产的区分，建议还是按税务上区分方法，即：2000元以上，2年以上的进入固定资产管理.并计提折旧。
3、按类进入主营成本中的原主材料中（三小类划分）4、对于同时兼营增值税项目（销售货物），建议分开核算,不然要从高适用税率.应记入库存商品中,待销售给客人时确认收入,增值税，不过要看税务上对你单位是如何确定税额的。
5、对于刚开业的：要建账，确定适合的会计科目（主要是营业收入和营业成本的科目，其他的同一般工商企业），确定厨房物料保管人，领用审批人，物料明细账登记人，物料采购人,采购审批人，确定这些分工主要是便于厨房物料的核算及责任划分，财务就是负责审验手续是否完善，负责记账，月底盘点核对。
所以要建立一套适合的财务制度,比如:常见的：付款请批单，物料采购审批单，物料领用单，供应商结账单,等，相关单据都要有经办人负责人签字。
以便明确责任,便于管理。
由于餐饮业工资有提成方式，建议最好制作统一的工资表格，便于到时计发工资。
其它就是按正常程序正规财务制度走就是了.存货”，一般不作为会计科目使用,而是在资产负债表中的项目。
餐饮业的会计科目
餐饮业的会计科目
餐饮业一般执行小企业会计制度。
首先要想真实核算就必须建好账，需要建总账、现金账、银行帐、材料明细账、库存商品明细账、往来资金明细账及固定资产明细账。
科目主要设置现金、银行存款、应收账款、其他应收款、材料、库存商品、固定资产、累计折旧、短期借款、应付账款、其他应付款、应付工资、应缴税费、利润分配、本年利润、实收资本、主营业务收入、主营业务成本、其他业务收入、其他业务支出、营业费用（小型流通企业可不设管理费用，合并到营业费用中核算）、财务费用，营业外收入、营业外支出、所得税费用等，科目可根据需要增减。
1、购进的原材料全部列入主营业务成本，月末盘存时，根据盘存表将未用的原材料从成本中冲回
购入时
借：材料
贷现金（银行存款、应付账款）
借主营业务成本
贷：材料
饭菜、面食收入列入主营业务收入
借现金（银行存款、应收账款）
贷主营业务收入
月末将没用的原材料冲回
借：材料
贷：主营业务成本
2、对小卖部销售的烟酒、饮料设置库存商品明细账，按进价核算，小卖部设置保管帐，月末报送盘存表，对账后，结转成本
购入时
借库存商品
贷现金（银行存款、应付账款）
销售时
借现金（银行存款、应收账款）
贷其他业务收入
结转成本时
借其他业务支出（按加权平均单价）
贷库存商品
核算主营业务成本时注意
厨师工资、燃料费不能计入费用，要计入成本。
餐饮业存货管理制度
七、存货实物账务（库管账务）
1、所有存货均建立存货明细账。
2、部门区域使用存货（办公用品、厨房生产工具、店面经营设施）应汇总填制实物卡，实物卡应登记本区域名称实物名称、数量等。
3、所有存货收发登记明细账均有相关合法手续为依据。①入库登记应以入库单、申购单、货物溢余（短缺单）为依据；②出库登记应以领料单（部门负责人出库指令、有效的报损报告书）为依据。直接在加工车间入库的食品根据月底的盘存数量来凳记材料明细账。
4、存货发放以先进先出为准则，以便实物质量管理。
5、存货中的原材料应每月对存货的质量进行详细检验，以防存货受损或霉烂变质。
6、库管人员应注意以下事项：
①保持库房清洁、卫生、整齐；
②注意库房通风设备等环境设施的运行状况；
③金额较大的存货应摆放在库房最里边；
④平时注意库房的门窗是否完好，做好库房防火、防盗工作。
10、入库名称应公司统一标准称谓为准，有俗称的备注俗称。
11、存货的损耗及报损处置
①鲜活食品入库时合理损耗按相关部门制定的采购标准执行，同时计入采购成本；入库数量以实物为准。价格重新计算。金额以实付为准。
②所有存货经营过程中的报损应有实物报告书（说明原因、数量等），报损报告书由实物负责人书写，部门负责人签署报损性质和初步处理意见，执总复核，最后呈总经理签署处理意见后，库管和财务才能作为账务处理依据。
7、任何人、部门未具有相关合法手续，库房或实物负责人不得借用和领用存货。
8、平时应加强实物、卡片、实账的核对工作（可每日核对）。
9、成品菜回收菜（需二次加工的）严格以先进先出的准则，每日对菜品质量进行检验，严格按照成品菜摆放规则摆放（新、陈摆放规则等）。
10、店面（桌、椅等设施）的管理
餐饮业会计核算
餐饮业会计核算1、餐厅折扣的处理：比如：买价：20元，折扣5元，实收15元，则有：借：库存现金15贷：主营业务收入-现金收入15借：营业务税金及附加15*5%(1+10%)贷：应交税费-营业税15*5%-城建税15*5%*0.07-教育附加15*5%*0.03不过如果餐厅是定额税的话,不用上面这样在月底预提税金,直接在缴纳后才根据实际数记账.对于餐厅的物料成本:在购入全部记入主营业务成本.待月底盘点时,将剩余数冲成本.所以成本科目要分类三大项:分为:原主材料:餐厅常用主辅料,调料,包装品(含餐具),营运成本:(餐厅日常开支营运费用:如水电费,修理费,电话费,房租费,力资(搬运费),清洁用品,等其他,类似于管理费用与销售费用的结合),职工薪酬(工资,奖金,福利费)2、对于低耗品，大部分进入营运费用中，餐具等进入原主料中的包装品中。
对于固定资产的区分，建议还是按税务上区分方法，即：2000元以上，2年以上的进入固定资产管理。
并计提折旧。
3、按类进入主营成本中的原主材料中（三小类划分）4、对于同时兼营增值税项目（销售货物），建议分开核算，不然要从高适用税率。
应记入库存商品中，待销售给客人时确认收入，增值税，不过要看税务上对你单位是如何确定税额的。
5、对于刚开业的：要建账，确定适合的会计科目（主要是营业收入和营业成本的科目，其他的同一般工商企业），确定厨房物料保管人，领用审批人，物料明细账登记人，物料采购人，采购审批人，确定这些分工主要是便于厨房物料的核算及责任划分，财务就是负责审验手续是否完善，负责记账，月底盘点核对。
所以要建立一套适合的财务制度，比如：常见的：付款请批单，物料采购审批单，物料领用单，供应商结账单，等，相关单据都要有经办人负责人签字。
以便明确责任，便于管理。
由于餐饮业工资有提成方式，建议最好制作统一的工资表格，便于到时计发工资。
其它就是按正常程序正规财务制度走就是了。
存货”，一般不作为会计科目使用，而是在资产负债表中的项目。
餐饮常用表格模板
餐饮部订餐簿
餐别年月日星
餐饮部酒水日盘点表
班组：年月日
报表人：
餐饮部值班记录
餐饮部员工周考核表
餐饮部日损耗餐具统计表
日期：要料人：
点菜单
黄联：服务员
酒水单
落单时间白联：厨房红联：传菜间绿联：收银员黄联：服务员
餐饮宾客意见评论表
厨房菜点处理记录表
食品材料领用单
领用部门：年月日
部门领导：制单：领货人：发货人：
餐饮部干料库物品盘存报表原料类别：食品干料
负责人制表人
餐饮部换休证明表
服务员：年月日
厨房安全周检查表
检查人：
餐饮部主管领班月考核表
年月被考核主管：考核人：
餐饮部员工登记表。