财务管理咨询报告共55页文档
财务咨询报告范文
财务咨询报告范文在实习期间，主要利用真实的会计凭证及财务账表对一定期间的经济业务进行会计核算，对于税务、银行与企业之间的重要关系有了进一步的认识，同时也更加熟悉了用友财务软件在实际的会计工作中的各种操作，体会到了会计电算化为会计工作带来的便捷。
通过实习，不仅培养了我的实际动手能力，也增加了我的实际操作经验，对实际的财务工作也有了新的认识。
实习让我学到了很多在课堂上学不到的知识，也让我更加看清自己的不足之处。
通过这次会计实习，我对今后的学习、发展方向有了更进一步的认识：学习不仅仅学的是理论知识，更重要的是学习如何将理论知识应用于实践。
四、实习心得体会虽然已经是大三毕业班的，但对于实际社会工作还是茫茫然的，毕竟书本上的只是一个概念，具体操作并没有教你。
难得的实习机会，我想把它做好。
在这段时间学会了一些做人、销售的事情，但确实体会到了工作的辛酸，觉得自己在学校所学的知识严重不足，不能适应激烈的工作要求，像那些实际操作性极强的工作，我们这些刚出来没什么工作经验，而且本身就没好好学学校的专业课的人来说，根本无法和那些老手相竞争，有时候感觉确实无从下手。
虽然说这只是个销售黏合剂的公司，但在这实习期间，我从培训到商品的整理以及到产品的现场营销等，都全身心的投入到工作中去。
实习对我来说是个既熟悉又陌生的字眼，因为我十几年的学生生涯也经历过很多的实习，但这次却又是那么的与众不同。
它将全面检验我各方面的能力：学习、生活、心理、身体、思想等等。
就像是一块试金石，检验我能否将所学理论知识用到实践中去。
关系到我将来能否顺利的立足于这个充满挑战的社会，也是我建立信心的关键所在，所以，我对它的投入也是百分之百的！紧张的三个多月的实习生活结束了，在这三个多月里我还是有不少的收获。
实习结束后有必要好好一下。
这是第一次正式与社会接轨踏上工作岗位，开始与以往完全不一样的生活。
每天在规定的时间上下班，上班期间要认真准时地完成自己的工作任务，不能草率敷衍了事。
财务管理工作报告
财务管理工作报告尊敬的领导、各位同事：大家好！我是财务部门的李华。
今天，我将向大家汇报过去一年财务管理工作的情况，并对未来的发展提出建议。
一、综述去年是我们公司发展的关键一年，面临了许多挑战和机遇。
在全体员工的共同努力下，我们财务部门认真履行职责，积极配合其他部门，经过精心管理，取得了如下成果：1. 财务报表及财务分析:在过去一年中，我们及时准确地编制了财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，并对这些报表进行了深入分析。
通过这些报表的综合分析，我们能够对公司的财务状况进行全面的了解，并及时发现潜在的问题和风险。
2. 预算编制和执行:我们组织了年度预算编制工作，并将其落实到各个部门中。
同时，我们对公司的预算执行进行了有效的监控和跟踪，确保各个部门按照预算要求进行支出和收入的安排。
在这方面，我们取得了良好的效果，并且确保了公司的资金利用率。
3. 市场营销活动的财务支持:我们在市场营销活动中，为各个部门提供了财务支持和指导。
我们不仅对市场营销活动进行了预算，还对其成本进行了详细的核算和分析。
这使得公司的市场活动具有扎实的财务基础，为公司的发展打下了坚实的基础。
4. 税务管理:我们对公司的税务管理工作非常重视，并与税务机关保持了密切合作。
我们确保了公司税务合规，降低了公司的税务风险，为公司的经营提供了有力的保障。
二、存在的问题及建议然而，在过去的工作中，我们也发现了一些问题，并提出了以下改进建议：1. 财务信息系统更新:我们现有的财务信息系统已经使用多年，无法满足公司的发展需求。
因此，我们建议对财务信息系统进行升级和更新，以提高工作效率和准确性。
2. 内部控制机制强化：虽然我们有一套相对完善的内部控制机制，但仍存在一些漏洞。
我们建议进一步加强内部控制的审查和监督力度，确保公司的资金使用和财务活动的合规性。
3. 财务培训与交流:财务工作需要具备较高的专业素质和知识水平，但部分员工在某些方面还存在不足之处。
财务管理咨询报告
目前财务人员的主要工作财务部经理：制定财务预算；协助上级领导完成融资任务；与销售公司配合进行投资项目分析；参与招投标工作；与有关部门保持良好的工作关系。
（注；本公司工龄：半年）财务部副经理：完成财务会计核算（包括制单、报表、账务等）；定期做财务分析；融资工作的具体手续；；年终财务决算；协助其他部门完成工商年检；按期报税；发票管理；出纳工作。
（注：本公司工龄：9年）会计：会计电算化“人机并行”阶段的手工账登记；复核会计凭证；和银达物业公司对账；成本核算；发票管理；为人力资源部提供对外报送的财务统计资料。
（注：本公司工龄3年）从财务部各工作人员的主要职责来看：? 目前财务部会计工作能力较强；财务管理能力较弱。
? 各岗位职责的完成难以保证部门职责的全面实现? 全面预算、投资分析等工作刚刚开展，还处于尝试、调整阶段，虽然有此职责，但是有待进一步完善内部管理部门的制衡机制，完善内部控制制度财务部职位设置缺少出纳一名，所有成员的直接上级都是公司副总，难以形成有效的权责层次在目前的组织结构设计中，现有的授权难以保证财务部门对公司经营活动进行全面监督现状现有的组织结构设计中，财务部缺乏对支出的审核权各部门报支出计划公司领导审批财务部汇总各部门发生支出计划内否是公司领导审批现有的支出管理流程缺少财务监控公司领导审批财务部付款建议各部门报支出计划财务部审核汇总公司领导审批各部门发生支出计划内否是财务部审核审合同、预算、单据等财务部付款以公司的战略目标为基础，结合现有财务管理水平现有财务管理水平，以公司的战略目标为基础，结合A现有财务管理水平，针对以上分析结果提出以下方案：析结果提出以下方案：在近期规划中，逐步推行全面预算管理；加强资金管理，在近期规划中，逐步推行全面预算管理；加强资金管理，建立资金管理中心；在财务部设审计人员，逐渐完善内部审计制度；管理中心；在财务部设审计人员，逐渐完善内部审计制度；完善公司整体组织结构和财务部门内部组织结构；介入投资管理，司整体组织结构和财务部门内部组织结构；介入投资管理，提高财务管理水平。
财务咨询汇报材料
财务咨询汇报材料尊敬的领导：经过对公司财务状况的分析和总结，我向您汇报以下几个重点问题和建议。
一、财务状况总览：根据最新的财务报表，公司总资产达到X万元，其中流动资产为X万元，固定资产为X万元。
公司总负债为X万元，净资产为X万元。
公司现金流状况良好，但存在一些问题需要关注。
二、现金流问题：公司应重点关注现金流问题。
当前经营活动现金流量较低，主要原因是销售收入下滑和应收账款回款不及预期。
为应对此问题，推荐采取以下措施：1. 增加市场推广力度，提高产品销售额。
2. 优化应收账款管理，加强对客户的信用风险控制，加快账款回收周期。
3. 调整供应链管理，合理控制采购成本，降低库存占用资金，并优化供应商付款周期。
三、成本控制：公司成本控制需要进一步加强。
目前，生产成本和运营成本较高，导致毛利率下降。
推荐以下措施：1. 审查生产流程和材料采购，寻找降低成本的机会。
2. 加强员工培训和激励，提高生产效率和质量。
3. 评估运营合同和供应商合作协议，谈判降低成本或寻找更具竞争力的合作伙伴。
四、资金利用建议：当前，公司闲置资金较多，推荐以下利用建议：1. 寻找理财产品或进行短期投资，提高资金利用效率。
2. 考虑进行并购或拓展新业务，以增加利润和资本回报率。
五、税务合规：公司应加强税务合规管理，遵守相关税收法规。
建议：1. 监测税收政策变化，及时进行合规调整。
2. 定期进行内部税务审计，确保合规运营。
六、其他问题：除以上重点问题外，财务部还在积极解决其他各类财务问题，并进行长远规划，以确保公司持续稳定运营。
以上是我对公司财务状况的核心分析和建议，希望能为公司的发展提供有益帮助。
如有需要，欢迎进一步讨论。
谢谢！。
财务咨询分析报告(3篇)
第1篇一、前言随着我国经济的快速发展，企业之间的竞争日益激烈，财务管理在企业发展中的重要性愈发凸显。
为了帮助企业在财务管理方面做出更加科学、合理的决策，本文针对某企业进行财务咨询分析，旨在为企业提供全面、深入的财务咨询服务。
二、企业概况某企业成立于20XX年，主要从事XX行业产品的研发、生产和销售。
企业现有员工XXX人，年产值达到XX亿元，年销售收入达到XX亿元。
企业近年来发展迅速，市场占有率逐年提高，但财务管理方面仍存在一些问题。
三、财务状况分析1. 盈利能力分析（1）毛利率分析根据企业财务报表，近年来企业毛利率呈逐年上升趋势，说明企业在产品定价和成本控制方面取得了一定的成效。
但与同行业平均水平相比，企业毛利率仍有提升空间。
（2）净利率分析企业净利率近年来波动较大，主要受市场竞争、原材料价格等因素影响。
为提高净利率，企业需加强成本控制，提高产品附加值。
2. 运营能力分析（1）应收账款周转率分析企业应收账款周转率近年来有所下降，说明企业在应收账款管理方面存在一定问题。
为提高应收账款周转率，企业需加强信用风险管理，缩短应收账款回收期。
（2）存货周转率分析企业存货周转率近年来有所提高，说明企业在存货管理方面取得了一定的成效。
但与同行业平均水平相比，企业存货周转率仍有提升空间。
3. 偿债能力分析（1）流动比率分析企业流动比率近年来波动较大，但整体保持稳定。
为提高流动比率，企业需加强现金流管理，确保短期偿债能力。
（2）速动比率分析企业速动比率近年来波动较大，但整体保持稳定。
为提高速动比率，企业需加强应收账款和存货管理，降低短期偿债风险。
4. 营运资本管理分析企业营运资本管理方面存在一定问题，主要体现在应收账款和存货管理上。
为优化营运资本管理，企业需加强信用风险管理、存货管理，提高资金使用效率。
四、财务问题及建议1. 财务问题（1）成本控制不力：企业在原材料采购、生产过程中存在一定程度的浪费现象，导致成本较高。
财务咨询报告
财务咨询报告是指一种详细的报告，主要是为企业或个人提供财务咨询服务的一种工具。
这种报告将对财务状况进行详细的分析，评估现有的财务库存和流通，同时提供针对当前和未来的预测，并制定可行的财务策略。
在现代商业环境中，对于企业的成功至关重要。
一个成功的企业需要一个合理和有效的资金策略，并对外部因素作出积极的反应，确保财务稳定。
而正是帮助企业达成这一目标的重要手段之一。
在编写之前，财务咨询公司需要进行深入的研究，了解企业在管理方面的需求和财务目标，以此为基础制定相应计划。
在研究过程中，财务咨询专家需要了解以下几个方面：一、企业目标定位和核心竞争力了解企业的最终目标是什么，需要在什么方面进行重点投入和发展。
私营企业需要确定企业优势，核心竞争力在哪里，以及如何发展优势和核心竞争力。
二、财务运营和成果分析了解企业的财务目标，财务计划和战略方案，并分析其运营历史和现有成果。
特别注意企业哪些成果符合行业标准以及哪些不符合。
三、竞争和外部市场条件了解企业的市场定位，了解各主要竞争对手，分析同行业市场状况，解决企业面临的问题。
四、财务管理和程序分析了解企业的财务和会计管理程序，发现潜在的丑闻，设计和建立更加可持续和透明的财务管理程序。
在分析和研究完这些要素后，成员们可以开始制定。
主要包括以下部分：一、概况包括企业的主要业务领域，目标和愿景等信息。
二、状况分析包括财务目标，财务运营状况，财务承诺和成果，行业标准和成果误差等内容。
三、环境分析包括市场定位，竞争规模，行业状况和竞争对手分析等内容。
四、建议和意见按照分析发现的问题，提出针对性的战略和解决方案，对于财务状况评估的未来趋势给出建议等。
的价值在于它能够帮助企业和个人制定目标和手段，并提供合理和适当的管理建议，使其在竞争中保持优势和稳定的发展。
不是为了批判公司的业务管理和弱点，而是强化的基础上为建议和建议提供数据，助力企业迈向成功。
财务咨询任务完成报告
财务咨询任务完成报告尊敬的领导、同事们：大家好！我是财务咨询领域的业内精英，今天非常荣幸向大家汇报我参与的最新一项财务咨询任务的完成情况。
本次任务是针对某知名企业的财务状况进行全面分析，并提出合理的改进方案，以优化其财务管理体系和资金运作效率。
一、任务背景这家企业是一家规模庞大、行业领先的企业，但在近几年财务运作方面出现一些问题。
由于企业规模不断扩大，财务数据日益庞杂，财务管理和资金运作效率亟待提高。
为了解决这个问题，企业决定聘请我及我的团队进行全面的财务咨询。
二、任务目标本次任务目标为：全面分析企业的财务状况，找出问题所在，并提出合理的改进方案。
在此基础上，为企业提供优化财务管理体系和提高资金运作效率的具体建议。
三、任务分析为了准确分析企业的财务状况，我的团队首先进行了一系列数据收集和调研工作。
我们全面核实了企业的财务报表、税务申报情况、资金流动情况等相关数据，并与企业的财务部门进行了深入的沟通和交流。
通过对数据的详细分析和深入调研，我们发现了以下几个问题：1. 财务管理体系不完善：企业在财务管理方面存在一些薄弱环节，如核算流程不够规范、会计准则理解不一致等。
这导致了财务数据的准确性和可靠性存在一定隐患。
2. 资金运作效率低下：企业在资金运作方面存在一些问题，如资金流动不畅、现金流管理不到位等。
这导致了企业资金利用率低下，影响了企业的发展与竞争力。
四、问题解决针对上述问题，我团队提出了以下改进方案和具体建议：1. 完善财务管理体系：建立规范的核算流程和会计准则，加强财务人员的培训和沟通，提高财务数据的准确性和可靠性。
2. 优化资金运作方式：制定科学的资金流动管理方案，加强与供应商、客户的资金沟通与协作，提高企业资金利用效率。
3. 加强内部控制：建立完善的内部控制制度，加强财务风险识别和防范，确保企业资金安全和风险可控。
4. 优化投资决策：加强对资本投资项目的评估和风险管理，确保资金投入的合理性和收益可观。
财务管理调查工作报告（精选3篇）
财务管理调查工作报告（精选3篇）财务管理调查篇1【摘要】提到财务管理，首先我们要明确企业财务管理就是为了维护企业利润最大化。
优秀的财务管理对企业而言犹如一张极富粘性的网，任何的风吹草动都会由它直接触动企业的中枢神经。
财务管理是通过价值形态对企业资金运动进行决策、计划和控制的综合性管理。
财务不同于其他部门，本身并不能创造什么价值。
但由于财务管理是直接向管理层提供第一手的信息，所以财务管理实际上是一个隐性的管理部门。
【关键词】利润最大化，决策，隐性引言财务管理是企业管理的重要组成部分，渗透到企业的各个领域、各个环节之中。
财务管理直接关系到企业的生存与发展，从某种意义上说，财务管理是企业可持续发展的一个关键。
然而，有些企业的财务管理则不尽人意。
这些企业的财务管理存在两个误区：一是把财务管理简单化，仿佛财务管理只是财务部门的事，忽视其整体管理职能;二是财务部门完全听命于“老板”，忽视财务管理自身的规律性与相对的独立性。
一、实践调查目的(一)社会实践调查的意义和目的会计学专业培养既具备扎实的会计理论功底，也掌握一定的会计操作技巧和技能的实务性人才，但在一般情况下，学生缺乏业务实践机会。
为锻炼培养学生的实际操作能力，增强学生毕业后的工作适应性，各试点单位应组织学生积极开展社会调查活动。
作为集中性教学实践的重要环节，社会调查是将学生的理论知识转换为实践技能的重要过程;是培养学生观察和认识社会的能力，提高学生对会计理论的理解，学生理论联系实际、学以致用的具体实践，体现应用型人才的培养目标，旨在加强学生对社会的了解，培养和训练学生认识、观察社会以及分析、解决问题的能力，初步掌握社会调查方法，提高专业技能。
同时也为学生写作提供选题思路。
各试点单位在教学过程中必须高度重视社会调查这一集中实践教学环节。
(二)公司概况玩具厂是一家不大的企业，位于经济技术开发区，交通便利，企业的业绩还不错，销量很高，特别是一些玩具出口的较多，然而企业的一些帐的回收速度很慢，甚至很难收回。
财务咨询报告模板及范文
财务咨询报告1. 背景这份财务咨询报告是针对某公司的财务状况进行分析和评估，旨在为该公司提供有关财务决策和战略的建议。
该公司是一家中型制造业企业，在过去几年中一直面临着财务困境和运营挑战。
本报告将对该公司的财务状况进行综合分析，包括财务比率分析、财务风险评估以及对未来发展的建议。
2. 分析2.1 财务比率分析通过对该公司的财务报表进行比率分析，可以了解其财务状况的健康程度和盈利能力。
2.1.1 偿债能力分析•流动比率：流动资产 / 流动负债。
该比率衡量了公司在短期偿还债务的能力。
如果该比率低于1，意味着公司可能无法及时偿还债务。
建议该公司增加流动资产或减少流动负债，以提高偿债能力。
•速动比率：(流动资产 - 存货) / 流动负债。
该比率衡量了公司在短期偿还债务时，不考虑存货的能力。
如果该比率低于1，意味着公司的存货过多，可能存在库存积压的风险。
建议该公司优化存货管理，减少存货占用的资金。
2.1.2 盈利能力分析•毛利率：(销售收入 - 销售成本) / 销售收入。
该比率衡量了公司每单位销售收入中的利润。
如果毛利率过低，可能意味着公司的成本控制不力或定价策略有问题。
建议该公司评估成本结构，优化供应链管理，并对产品定价进行合理调整。
•净利润率：净利润 / 销售收入。
该比率衡量了公司每单位销售收入中的净利润。
如果净利润率过低，可能意味着公司的运营效率低下或经营策略不当。
建议该公司优化运营流程，降低成本，提高盈利能力。
2.2 财务风险评估在分析了公司的财务比率后，我们还需要对其财务风险进行评估，以确定其面临的风险和挑战。
2.2.1 市场风险•产品竞争力：公司所处的市场竞争激烈，产品同质化严重，缺乏差异化竞争优势。
建议该公司加强产品研发和创新，提高产品质量和功能，以增强市场竞争力。
•市场需求波动：该行业市场需求波动较大，公司的销售收入受市场影响较大。
建议该公司建立市场预测和需求管理机制，降低市场风险。
2.2.2 财务风险•资金周转困难：公司在运营过程中可能会面临资金周转困难的问题，影响正常生产和经营。
财务咨询报告模板及范文
财务咨询报告模板及范文[公司名称]财务咨询报告报告目录:1. 概述2. 财务分析2.1 财务比率分析2.2 财务趋势分析2.3 资本结构分析2.4 现金流量分析3. 财务建议4. 结论5. 附录1. 概述本报告旨在为[公司名称]提供财务咨询服务，并对公司的财务状况进行详细分析与评估。
通过对公司最近几年的财务数据进行综合分析，提供有关财务管理、投资决策和风险管理等方面的建议。
2. 财务分析2.1 财务比率分析本节将对公司的财务表现进行比率分析，包括流动比率、偿债能力比率、盈利能力比率等。
通过比较同行业数据，评估公司的经营状况和财务稳定性。
2.2 财务趋势分析本节将分析公司近几年的财务数据，评估财务表现的趋势和变化。
通过对比年度财务报表，了解公司在收入、成本和利润方面的变化，并推测未来的发展趋势。
2.3 资本结构分析本节将分析公司的资本结构，包括股东权益比率、负债比率等。
评估公司的资金筹集方式和财务结构的稳定性，以及经营风险的承受能力。
2.4 现金流量分析本节将分析公司的现金流量表，评估公司的现金流入和流出状况。
重点关注公司的经营活动现金流量和投资活动现金流量，以及现金管理的有效性。
3. 财务建议本节将根据财务分析的结果，提供针对公司的财务建议。
建议内容包括财务管理改进、资金利用优化、风险管理措施等，旨在提高公司的财务状况和管理效益。
4. 结论本节将总结报告的主要内容和财务分析结果，强调报告的重点和建议的重要性，并对公司未来的财务发展进行展望。
5. 附录本节将附上报告所使用的财务数据和计算公式，便于读者查阅和验证分析结果。
以上是财务咨询报告的模板范文，根据实际情况可以进行相应的调整和修改。
在具体撰写报告时，需要根据公司的财务数据和特定需求进行详细描述和分析，并提出具体的财务建议。
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第一章：财务收支权限和方式 第二章：现金和转账支票的管理 第三章：报账规定和基建款的管理 第四章：经济合同 第五章：固定资产、办公用品的购
置与管理制度 第六章：差旅费报销制度
• 财务制度比较陈旧，无法适应公 司将来高速发展的需要；
导读
总论 财务管理体系现状 财务管理体系诊断 财务管理体系提升实施建议
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 1
从广义上来说，企业的财务职能可分为三大类
财务职能
会计核算
财务管理
内部审计
资
资
会 计 记 录
会 计 监 督
资 金 筹 措 管 理
金 投 放 与 使 用 管
资 金 耗 费 管 理
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 3
从管理循环来看，财务管理过程由五个基本环节组成
财务预测 财务决策
财务预算
财务控制 财务分析 与评价
财务预测是根据财务活动的历史资料，考虑现实的要求和条 件，对企业未来的财务活动和财务成果做出的科学的预计和 测算
财务决策是在财务目标的总体要求下，通过专门的方法，从 各种备选方案中筛选出最佳方案
• 内部审计是一项重要的财务职能， 是企业发展必不可少的保障
• 现代企业管理的一个重要特点是 充分体现自我约束机制，靠外部 监控约束是治标不治本
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 4
导读
总论 财务管理体系现状 财务管理体系诊断 财务管理体系提升实施建议
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 5
财务管理体系现状
▪ 体制 ▪ 财务组织结构 ▪ 制度 ▪ 部门职责 ▪ 内部审计 ▪ 资金管理 ▪ 人员素质
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目前财务人员的主要工作
财务部经理：制定财务预算；协助上 级领导完成融资任务；与销售公司配 合进行投资项目分析；参与招投标工 作；与有关部门保持良好的工作关系。 （注；本公司工龄：半年）
财务部副经理：完成财务会计核算 （包括制单、报表、账务等）；定期 做财务分析；融资工作的具体手续；； 年终财务决算；协助其他部门完成工 商年检；按期报税；发票管理；出纳 工作。（注：本公司工龄：9年）
• 全面预算、投资 分析等工作刚刚 开展，还处于尝 试、调整阶段， 虽然有此职责， 但是有待进一步 完善
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 10
财务管理体系现状——内部审计
•目前公司尚未开展内 部审计工作
•凭证、报表的复核工 作有专人进行，但只 是财务部门内部会计 工作的组成部分
财务预算是运用科学的技术手段和数量方法，对目标进行综 合平衡，制定主要的计划指标，拟定增产节约措施，协调各 项计划指标
财务控制是在财务管理的过程中，利用有关信息和特定手段， 对财务活动施加影响或调节，以便实现预算目标
财务分析评价是对企业财务的阶段性成果和各项财务决策的 执行情况进行全面分析评价和分析
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 6
财务管理体系现状——体制
公司层面
法律层面
公司性质
北京A置业有限公司之前身为北京华建房地 产有限公司。本公司是依法设立的中外合 作经营企业。目前有五家股东单位，最大 的股东为温诺房地产有限公司，占股权总 额的87.9%
公司章程
在1993年华建房地产公司成立时制定的公 司合同和公司章程中有关于财务组织、财 务工作的规定，其中包括在公司设置总会 计师和审计师
财务工作遵循的主要法律、法规： • 中外合作经营企业法及其实施细则 • 公司法 • 中华人民共和国会计法 • 企业会计制度 • 外商投资企业和外国企业所得税法及其 实施细则 • 营业税暂行条例及其实施细则 • 会计电算化管理办法 • 其他相关法律法规
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 7
财务管理体系现状——财务组织结构
财务部经理 （周靖民）
公司副总经理
财务部会计 （陈翠芳）
财务部副经理 （杜丽）兼出纳
从调查问卷的结果看，财务部职位设置缺少出纳一名，所有成员的直接上 级都是公司副总，难以形成有效的权责层次
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 8
财务管理体系现状——制度
• 现有制度不够完善，需要补充新 制度；
• 现有制度许多条款过于简单，有 待于细化。一些条款不够明确， 不便于执行；
• 一些制度的合理性有待商榷； • 有些制度在实际工作中没有执行。
比如，第四章“经济合同”中规 定：“合同签订后应送财务部一 份，作为付款时的依据”。而现 在并没有执行，财务部没有保存 一份合同正本或副本，而是需要 时到总经办去查。
会计：会计电算化“人机并行”阶段 的手工账登记；复核会计凭证；和银 达物业公司对账；成本核算；发票管 理；为人力资源部提供对外报送的财 务统计资料。（注：本公司工龄3年）
从财务部各工作 人员的主要职责 来看：
• 目前财务部会计 工作能力较强； 财务管理能力较 弱。
• 各岗位职责的完 成难以保证部门 职责的全面实现
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 9
财务管理体系现状——财务部职责
根据公司2019年制定的《部门经理规范》，财务部职责几乎包括了会计工作和财务 管理的全部内容
部门职责
• 会计核算、会计报告 • 会计档案保管 • 组织、编制、审核预决算 • 资金运筹、调配 • 投资控制 • 成本管理 • 费用控制 • 税务 • 重要经济合同的审查会签、 监督执行
金
收 回 及 分 配
财 务 审 计
管
经 营 审 计
法 律 审 核
理
理
பைடு நூலகம்
ALLPKU——A置业财务管理咨询报告 2002-8-10 2
财务管理是企业内部经营管理的中心环节
营 销 管 理
设 备 管 理
生 产 管 理
财务管理
技 术 管 理
质 量 管 理
物
劳动工
企业管理
资
资管理
管
理
• 财务管理的对象是资金的运动，财务管理是一种价值管理，渗透和贯穿于一切经营管理活动之中 • 哪里有经济活动，哪里就有资金运动，哪里就属于财务管理的范围，这就决定了企业的各种经营 活动和管理活动都与财务管理有着密切的关系