分析目前我国养老保险制度的现状与问题
当前养老存在的问题及对策
当前养老存在的问题及对策一、引言随着我国人口老龄化进程加快，养老问题已成为社会热点和民生关切的焦点之一。
然而，当前我国养老制度存在诸多问题，如养老金缺口大、服务不足等。
本文将就当前养老存在的问题进行分析，并提出相应的对策。
二、现状分析1. 养老金缺口大目前，我国职工基本养老保险制度仍以“三支柱”为主体模式。
然而，在职工基本养老保险制度中，首先是个人账户积累不足，导致退休后无法维持正常生活水平；其次是基本养老保险制度下退休金水平较低，不能满足退休人员的实际需求。
2. 养老服务不足除了经济方面的问题外，还存在着服务上的不足。
在我国许多地区，特别是农村地区，由于资源匮乏和经济条件限制，养老服务设施严重不足。
这就使得很多有需要的年长者无法获得合适的日常护理和医疗照顾。
三、问题原因分析1. 养老金缺口大的原因养老金缺口主要是由于我国现行养老保险制度下对个人账户积累不足的处理方式所致。
当前的养老保险制度中，养老金主要来源于个人缴费和单位补贴，而随着社会人口老龄化加剧，参保人数减少并且退休在职工增长速度快，导致现有个人账户无法满足日益增长的养老需求。
2. 养老服务不足的原因养老服务不足的原因较为多样化。
首先是地域差异。
由于经济发展不均衡和资源分配不合理，一些地区特别是农村地区缺乏相关设施和机构，无法提供优质的养老服务。
其次是社会投入不足。
目前我国社会投入在养老服务上存在着明显不足，政府部门对于相关设施建设和日常管理的关注程度仍然不够。
四、应对策略提出1. 改革退休保障制度针对养老金缺口大的问题，需要改革我国现行退休保障制度。
首先是要逐步加大个人账户积累力度，增加职工的养老金储备。
其次是要提高退休金水平，确保退休人员能够维持正常生活水平。
在改革过程中，可以参考国外经验，引入多元化投资方式，以提升养老金收益。
2. 完善养老服务体系为了解决养老服务不足的问题，需要建立完善的养老服务体系。
首先要提高对养老服务设施的投入和管理，特别是在一些资源匮乏地区应该加大政府对基础设施的扶持力度。
养老现状存在的问题和对策
养老现状存在的问题和对策一、养老现状存在的问题人口结构持续变化是我国面临的重大社会问题之一。
随着经济发展和医疗条件改善，人民生活水平提高，人口普遍寿命延长，养老问题变得日益突出。
在当前养老现状中存在以下几个主要问题：1. 养老金不足：中国的养老金体系存在结构性缺陷。
由于职工数量与退休人员数量不成比例的增长，养老金收支之间的差距逐年扩大。
目前，我国城镇职工基本养老保险制度中尚未实行全国统筹，各地区之间的异质性导致某些地方退休人员待遇较低。
2. 公共养老服务不足：随着农村劳动力向城市转移以及居民福利水平提高，越来越多家庭面临没有合适的子女可以照顾年迈父母而选择寄托在养老院等公共机构中。
然而，目前我国公共养老服务设施严重不足，数量远不能满足需求。
3. 养老机构管理薄弱：部分养老机构管理薄弱，服务质量参差不齐。
一些养老机构的设施陈旧、管理混乱，服务人员缺乏专业培训和关爱意识，给老年人带来困扰和不满。
4. 公众对养老问题认识不足：在大部分人群中，对于养老制度和政策的了解并不深入，缺乏充分的养老意识。
很多家庭没有提前做好充分的储蓄和规划准备，导致面临退休后财务压力较大。
二、对策1. 完善养老金制度：调整现行养老金体系，实行全国统筹，确保城镇职工基本养老保险制度均衡发展。
同时，积极推动企业年金等多层次、多元化的退休保障方式。
加强监管力度，防止各地方对待遇标准过高或者违规支付。
2. 加大公共养老服务设施建设：政府应加大投资力度，在社区、城乡结合部适地打造更多的公共养老院、护理院等机构，并推进居家养老服务，鼓励社会力量参与养老服务行业。
同时，提高养老服务品质，加强对机构的管理和监督，建立健全投诉渠道。
3. 做好养老机构管理：通过完善相关政策法规和管理制度，加大对养老机构的扶持力度，提高服务质量。
加强职工培训和专业技能提升，确保养老机构人员有足够的关爱意识和专业素养，并引入社会评价体系，供公众参考选择。
4. 加强养老知识宣传教育：政府、媒体等应加大宣传力度，在广大群众中普及养老知识，增强公众对于养老问题的认知和意识。
我国养老保险制度现状
我国养老保险制度现状养老保险是指通过社会化的方式，为退休人员提供经济支持和福利保障的制度。
随着我国人口老龄化问题日益突出，养老保险制度的现状备受关注。
本文将从参保人群、保障水平、问题与挑战等方面进行介绍和分析。
一、参保人群我国养老保险制度的参保人群主要包括企事业单位职工、城镇居民和农村居民。
企事业单位职工养老保险实行统一标准，由职工和单位共同缴纳；城镇居民养老保险由居民个人缴纳，政府给予适当补贴；农村居民养老保险则由农民个人缴纳，政府也给予相应的补贴。
目前，我国养老保险参保人数已经较大规模地增加，覆盖范围显著扩大。
不仅包括了城市职工和居民，还逐渐将农村居民纳入其中。
这为提高养老保险的覆盖率和公平性提供了有力保障。
二、保障水平我国养老保险制度的保障水平与经济发展水平密切相关。
近年来，随着我国经济的不断增长，养老保险待遇也有所提高。
对于企事业单位职工，退休后可以享受到与工资相对应的养老金；城镇居民养老保险的待遇水平也在逐渐提高；而农村居民养老保险的待遇则相对较低。
然而，尽管养老保险的待遇不断提高，但在与国际发达国家相比仍存在差距。
养老保险待遇与人均国内生产总值之比，仍远低于国际标准。
因此，提高养老保险的保障水平，仍然是未来发展的重要任务。
三、问题与挑战我国养老保险制度在发展中也面临着一些问题和挑战。
首先，由于不同地区经济发展水平不均衡，养老保险的覆盖范围和待遇水平存在差异，需要进一步加强统筹和调整，确保制度的公平性和可持续性。
其次，人口老龄化问题也给养老保险制度提出了新的挑战。
我国老年人口规模庞大，养老压力逐渐增大，如何在有限的资源下解决养老问题成为亟待解决的难题。
需要加强政府的引导和支持，积极探索多元化的养老保险模式，提供更多元化和个性化的养老服务。
此外，养老保险制度的运行成本也是一个需要解决的问题。
包括养老金发放、服务机构建设、管理运营等方面的成本逐年增加，如何合理利用和调配养老保险资金，保证制度的可持续性和稳定性，也是一个重要的挑战。
我国养老目前存在的问题及对策
我国养老目前存在的问题及对策一、问题描述当前，我国养老制度面临着诸多问题，主要表现为养老金不足、养老服务不完善以及缺乏全面的养老保障体系。
这些问题严重影响了广大老年人的生活质量和幸福感，也给社会稳定和可持续发展带来了挑战。
二、养老金不足1. 公民个人账户在劳动期间累积的养老金较少。
由于我国现行养老保险制度以个人账户为基础，仅依靠个人努力无法确保退休后有足够的养老收入。
2. 城乡差距较大。
城镇职工养老金普遍高于农村居民的基本退休金水平，导致农村居民退休后的生活水平相对较低。
三、养老服务不完善1. 养老院资源紧缺。
随着人口老龄化加剧，目前已存在的各类养老院无法满足需求，特别是优质医疗护理资源远远不足。
2. 公共服务设施不完备。
公共交通、医疗机构、文化娱乐设施等对老年人的需求没有得到充分满足，给他们的生活增添了许多不便与困扰。
四、缺乏全面的养老保障体系1. 养老保障层级单一。
目前我国主要依靠基本养老保险和个人储备金两个层面来实施养老保障，整体设计上尚不够完善。
2. 社会参与度较低。
由于缺乏有效的引导和制度支持，社会各方参与到养老服务中的积极性不高，导致资源利用效率低下。
五、对策建议为了解决当前我国养老存在的问题，应采取以下对策：1. 提高养老金水平。
逐步增加退休人员基本养老金水平，并完善个人账户制度，鼓励个人提前储备充足的退休金。
2. 缩小城乡差距。
逐步建立统一的城乡居民基本养老保险制度，确保城乡居民在享受退休生活时拥有相当的经济收入。
3. 扩大优质养老服务供给。
加大投资力度，建设更多且更优质的养老院，完善医疗护理资源。
加强公共服务设施建设，特别是加强对老年人生活需求的关注与满足。
4. 健全养老保障体系。
强化不同层级之间的衔接，建立完善的制度工具和监督机制。
提高社会各方参与度，鼓励企业、社会组织和个人积极参与到养老服务中来。
综上所述，我国目前面临的养老问题涉及养老金不足、养老服务不完善以及缺乏全面的养老保障体系等方面。
养老现状存在的主要问题及建议
养老现状存在的主要问题及建议一、引言随着我国人口老龄化趋势不断加剧，养老问题已成为社会关注的焦点。
目前，我国养老现状存在许多问题，这些问题直接影响着广大老年人的生活质量和幸福感。
因此，我们有必要深入分析养老现状中存在的主要问题，并提出相应的建议。
二、主题段落一：养老金不足1. 养老金缺口普遍存在目前，我国基本养老保险制度还未完全覆盖到所有城乡居民，产生了较大的社会养老金缺口。
尤其是农村地区和一些低收入群体，其领取的退休金往往无法满足基本生活需求。
2. 充实社会保障体系政府应当加大对基本养老保险制度改革的支持力度，增加相关资金投入，扩大参保范围。
同时，在城乡居民之外还需要鼓励个人主动参与商业资本运作和其他财务投资方式来提高自己的退休金水平。
三、主题段落二：医疗问题1. 医疗资源不足随着老龄化人口的增多，养老院、医院等医疗服务机构面临着巨大的压力。
尤其在偏远地区和贫困地区，医疗资源严重不足，老年人很难得到及时有效的医疗保障。
2. 提升基层医疗服务政府应健全基层医疗服务体系，加大对乡镇卫生院、社区卫生服务中心等基层医疗机构的投入力度。
同时，鼓励发展互联网+医疗模式，提供在线问诊、药品配送等便捷服务，提高老年人就医体验。
四、主题段落三：精神需求缺失1. 孤独与空虚感由于家庭结构变动以及子女迁徙到城市工作等原因导致许多老年人面临孤单和空虚感。
他们需要与家人保持良好的沟通，并参加有意义的社交活动来满足精神需求。
2. 增加社会关怀和陪伴除了政府应当加强对老年人的关怀和敬老优抚政策外，我们整个社会应该积极参与其中。
建立志愿者服务机构，为老年人提供陪伴、照料、心理咨询等服务，增加他们的生活乐趣。
五、结论在养老现状中存在的主要问题中，养老金不足、医疗问题以及精神需求缺失是最突出的。
对于这些问题，我们建议政府加大资金投入和改革力度，扩大基本养老保险制度覆盖范围；加强基层医疗服务，并鼓励互联网+医疗模式发展；同时增加社会关怀和陪伴，提高老年人的幸福感。
我国养老目前存在的主要问题和困难
我国养老目前存在的主要问题和困难一、引言养老问题是我国面临的严峻挑战之一。
随着我国人口老龄化加剧，养老问题日益突出，已经成为了社会关注的焦点。
然而，我国目前存在的主要问题和困难也逐渐显露出来。
本文将从养老制度不完善、养老服务不足以及养老金缺口等方面探讨我国养老目前存在的主要问题和困难。
二、养老制度不完善1. 公共养老保险体系亟待完善当前，我国公共养老保险体系中存在着一些问题。
首先，覆盖范围不广泛，许多农民工和灵活就业人员没有参加该制度，导致他们在退休后无法享受到基本养老保险待遇。
其次，待遇水平较低，不能满足退休人员的基本生活需求。
2. 企业职工基本养老保险面临压力另外，由于我国劳动力市场结构性变化带来的分流现象和企业倒闭等原因，企业职工基本养老保险面临较大困难。
一些退休人员在企业倒闭后无法获得应有的养老金待遇，而且企业缴纳养老保险的负担也较重。
3. 养老服务机构建设亟待加强此外，我国养老服务机构建设仍不完善。
目前，绝大部分养老院等机构都面临床位不足的问题，不能满足日益增长的养老需求。
同时，养老服务质量也参差不齐，很多地方存在服务态度差、护理人员素质低下等问题。
三、养老服务不足以1. 公共文化娱乐设施欠缺当前，我国公共文化娱乐设施在许多地区仍然很少，这给退休人员的生活带来了困扰。
他们常常感到无聊、孤独或者失去了社交圈子。
公共文化娱乐设施的欠缺使得退休生活显得单调乏味。
2. 社区养老服务体系亟待健全另外，在社区层面上，我国的社区养老服务体系还没有健全起来。
虽然各地已经在建设以社区为基础的养老服务设施，但在管理和提供服务上仍存在一些困难。
很多社区无法提供全面、高质量的养老服务，导致许多家庭长时间无法得到支持和帮助。
3. 养老护理人员成果缺乏与养老服务不足相关的问题还包括养老护理人员数量不足和素质较低。
我国目前缺乏专业化和高素质的养老护理人员队伍，这直接影响了对退休人员的常规护理和照料。
四、养老金缺口问题1. 养老金支付压力加大过去几年来，随着退休人数的增加和待遇标准的提高，我国养老金支付压力逐渐加大。
养老保险制度改革的现状与问题
养老保险制度改革的现状与问题随着人口老龄化的加剧和社会经济的发展，养老保险制度改革成为当今社会关注的焦点。
本文将以客观、准确的态度，探讨养老保险制度改革的现状及存在的问题，并提出相应的解决方案。
一、养老保险制度改革的现状目前，我国养老保险制度改革取得了显著成效。
针对城镇职工，我国建立了统一的基本养老保险制度，并逐步完善个人账户制度。
对于农村居民，实行了农村养老保险制度与城市养老保险制度并轨的政策，提高了保障水平。
此外，政府推出了养老金调整机制，定期提高养老金水平，以保障老年人的基本生活。
二、存在的问题然而，养老保险制度改革仍然面临着一些问题。
首先，养老保险制度的覆盖面有限。
尽管农村居民养老保险制度与城市养老保险制度并轨，但是由于制度不完善和信息传递不畅，部分农村居民仍然无法享受到应有的养老保险待遇。
其次，养老保险金支付不平衡。
在城市职工养老保险制度中，一些大型企业和高收入群体的养老保险金支付较为丰厚，而一些小微企业和低收入群体的养老金待遇较为匮乏。
这种差异化待遇导致了社会的不公平现象。
另外，养老保险基金的可持续性不稳定。
随着我国人口老龄化的加剧，养老保险基金面临着越来越高的压力。
当前，养老保险基金收支不平衡的问题比较突出，导致了基金的可持续性存在一定的风险。
三、解决方案针对养老保险制度改革中存在的问题，我们可以采取以下的解决方案。
首先，扩大养老保险制度的覆盖面。
政府可以加大对农村居民的宣传力度，提高农村居民参与养老保险制度的意愿和参与率。
此外，可以探索建立跨省、跨地区的养老保险制度合作，为流动人口提供更加方便的养老保险参保渠道。
其次，完善养老保险金支付机制。
政府可以进一步加大对小微企业和低收入群体的支持力度，确保他们能够享受到公平合理的养老保险金待遇。
同时，建立统一的养老保险金调整机制，确保养老金能够与物价上涨相适应。
另外，加强养老保险基金管理。
政府可以采取措施加强养老保险基金的监管和管理，制定更加科学的投资策略，提高基金的运作效率和收益率。
浅谈我国养老保险施行现状及改革对策
浅谈我国养老保险施行现状及改革对策我国养老保险制度是社会保障体系的重要组成部分，对老年人的生活质量有着重要影响。
随着我国人口老龄化问题的逐渐凸显，养老保险制度也面临着诸多挑战和改革压力。
本文将就我国养老保险施行现状及改革对策进行简要探讨。
一、我国养老保险施行现状1. 养老保险覆盖面不足目前，我国的养老保险覆盖面仍然较小。
根据统计数据显示，截至目前，仍有相当比例的农村和城市居民未参与养老保险制度，老年人的养老保险待遇仍然相对较低。
这一方面是由于我国的城乡分割制度下，养老保险覆盖面存在较大差异；另一方面也与劳动年龄人口的缴费比例不足有关。
2. 养老保险基金缺口严重我国养老保险运营过程中，养老保险基金的缺口问题一直没有得到有效解决。
尤其是近年来，随着人口老龄化进程的加速，养老保险基金缺口问题愈发严重。
这也导致了对于未来养老保险金的支出难以保障，老年人的养老生活面临着更大的不确定性。
3. 养老保险待遇不平等在我国目前的养老保险制度下，老年人的养老金待遇也存在着明显的不平等现象。
由于城乡差异、职业不同等原因，导致了部分老年人的养老金待遇明显低于其他人群，这也不利于促进社会的公平与和谐。
4. 养老保险投资渠道狭窄在养老保险基金运营中，由于我国养老保险投资渠道较为狭窄，并且对于养老保险基金的投资运营规范和监管制度也存在一定的不足。
这也造成了养老保险基金使用效率较低，增加了养老保险基金的投资风险。
二、改革对策1. 扩大养老保险覆盖面为了解决养老保险覆盖面不足的问题，应该加大宣传力度，鼓励更多的农村和城市居民参与到养老保险制度中来。
应该减少城乡差距，建立覆盖面更广的养老保险制度。
这样可以增加养老保险基金的缴纳比例，提高老年人的养老金待遇，从而促进老年人生活安全和社会和谐稳定。
2. 加强养老保险基金管理在养老保险基金管理中，应该建立更加完善的管理制度，加强对养老保险基金的监管和审计工作。
应该建立合理的投资运营机制，拓宽养老保险基金的投资渠道，增加养老保险基金的使用效率。
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分析目前我国养老保险制度的现状与问题2010秋本科公共事业管理卢筱昀【内容摘要】我国养老保险制度从建国到现在经历了三个阶段，很好地为经济稳定和社会发展做出了贡献，但随着我国老龄化社会的提早出现，及经济和社会环境的改变，我国现有的养老保险制度面临着严峻的考验，现存在不少的问题亟待解决，诸如资金缺口、空帐运行、养老金替代率高且不一、养老保险制度覆盖率低等。
政府可从重新确立政府职能、解决空帐问题、建立多层次的养老保险体系、多渠道补充养老保险基金等方面入手，研究解决我国现有的养老保险制度存在的问题。
总之，一个运行良好的养老保险制度关系到国家的稳定，是建立和谐社会的有力保障。
【关键词】养老保险制度；发展历程；社会统筹与个人账户；空帐运行；养老保险制度覆盖率；养老金替代率；退休年龄偏低一、引言为了解决我国人口增长过快的问题，我国从1978年开始实行计划生育政策，对人口出生率进行控制，有效的控制了人口的快速增长，为我国经济的腾飞发展和综合国力的增强提供了有力的支持。
但在发展之余，计划生育也给我国社会带来了不小的负面影响。
由于严格控制了人口增长，青年人数相对与老年人的比率越来越低，中国已经进入老龄化社会。
在《退休行为与退休政策》一书中，明确指出21世纪的中国将进入一个不可逆转的老龄社会。
现在中国老龄化呈现五个基本特征：老龄人口绝对数为世界之冠；人口老龄化发展速度快；未富先衰，经济压力很大；老年人口在区域分布上不均匀；老龄人口高龄化趋势十分明显。
从现在到2020年，人口老龄化进程明显加快，年均增长速度将达到3.28%，大大超过总人口年均0.66%的增长速度。
随着20世纪60~70年代中期的新中国成立后第二次生育高峰人群进入老年，2021~2050年是人口加速老龄化阶段。
由于总人口逐渐实现零增长并开始负增长，人口老龄化将进一步加剧。
到2023年，老年人口数量将增加到2.7亿人，与0~14岁少儿人口数量相等。
到2050年，老年人口总量将超过4亿人，老龄化水平推进到30%以上。
2051~2100年是稳定的人口重度老龄化阶段。
2051年，中国老年人口规模将达到峰值4.37亿人，约为0～14岁少儿人口数量的两倍。
中国人口老龄化的程度不断加剧，就意味着作为非劳动力的老龄人口比重将不断上升，劳动力比重下降。
而据世界银行对中国人口的预测，到2020--2030年间，中国的劳动力人口将不再增长，2030年以后开始下降，同时65岁及65岁以上的人口将稳定而迅速增长，其结果是，人口依靠率或者说老龄人抚养率(65岁及以上人口数与15—64岁人口数的比例) 从1990年8.7%增长到2050年的31.2%。
二者近乎相同的数据都告诉我们养老将成为中国未来经济和社会发展的内在钳制力量，它日益成为中国走向和谐社会和共产主义社会的沉重负担，如果不能很好地解决养老问题，中国对共产主义社会的实现将难上加难。
于此相对应，我国的养老保险制度面临考验也越来越严峻。
、二、我国养老保险制度的发展养老保险是一种社会保险，是国家根据人民的体质和劳动力资源情况，规定一个年龄界限，当劳动者达到这个年龄界限时作为年老丧失劳动能力，解除劳动义务，由国家和社会提供物质帮助，保障其晚年基本生活的一种社会保障制度。
它是社会稳定的“安全网”。
中国的社会养老保险制度已经经过了几十年的历程，经过这多年的摸索、探讨、研究、实践，逐步形成了一套有中国特色的养老保险制度。
它基本由三个不同层次的养老保险组成，即基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄型保险，由此初步构建了我国现代养老保险体系的制度框架。
我国的养老保险制度的发展历程大致经历了三个阶段。
（一）第一阶段：初步建立阶段——传统型养老保险制度的建立（1951-1978）1951年2月，国家政务院颁布了全国统一的《中华人民共和国劳动保险条例》，1958年，国家对养老保险制度进行了修改，国务院发布了《关于工人、职员退休处理的暂行规定(草案)》。
规定将企业和机关事业两个相对独立的养老保险办法进行了统一，养老保险制度基本在全国范围内建立起来了。
1966-1977年间(十年动乱期间)，建国初期建立起来的养老保险制度处于停滞、倒退的阶段。
1978年国家再次对养老保险制度进行了修改，国务院发布了《关于安置老弱病残干部的暂行规定》和《关于工人退休、退职的暂行办法》，退休制度得到了恢复。
传统养老保险制度在当时保证了社会的安定，保障了人民的基本生活，但其特点也使其在从计划经济走向市场经济时面临巨大挑战。
（二）第二阶段：改革实践阶段——社会统筹阶段（1978-1991）这个阶段，随着经济体制改革的深入，市场经济的快速发展使得传统计划经济体制下形成的单个企业内部自保的传统养老保险制度所隐含的企业间负担的不均衡以及退休人员保障与所在企业经营风险相关的弊端逐步显现出来，传统养老保险制度存在的严重缺陷。
1986年7月，国务院发布了《国营企业实行劳动合同制暂行规定》，规定国家对劳动合同制工人退休养老实行社会统筹，企业和劳动合同制工人按规定的比例缴纳养老保险费，筹集养老保险基金。
这个规定表明，在经济体制改革的新形势下，国家将放弃传统的养老保险制度，转而实行国家、企业和职工个人三方共同承担责任的社会化的现代养老保险制度，并由劳动合同制工人推广到全国所有国有企业职工。
退休费社会化统筹机制开始在国有企业中试点实行。
（三）第三阶段：探索实践阶段——社会统筹与个人账户相结合的养老保险制度探索实践阶段20世纪80年代后，由于老企业的退休人员不断增加，老企业退休金发放的压力越来越大，新建立的企业却没有这块的压力，这必然造成新老企业在竞争中的起点不一样，老企业在竞争中频频失利，实在无力支付众多退休职工的退休金，个人劳保的工资无法给付。
为此，1991年国务院颁布了《关于企业职工养老保险制度改革的决定》文件（国发【1991】33号），确立了实行社会基本养老保险、企业补充养老保险、个人储蓄养老保险相结合的多层次养老保险原则。
又由于各地在养老保险的改革中出现混乱局面，国务院于1995年发布《关于深化企业职工养老保险制度改革的通知》（国发【1995】6号），开始研究统一的基本养老保险制度，并与1997年7月颁布了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发【1997】26号），明确了“社会统筹与个人账户相结合的模式”是中国城镇企业职工基本养老保险的统一模式，企业补充养老保险和个人储蓄养老保险为基本模式的补充。
养老保险逐步社会化，由独立于企业和事业单位的社会保险经办机构管理社会保险事宜。
管理基金由非官方机构负责投资运营，养老金不再有退休人单位发放，而是由银行发放，到2001年企业退休职工的养老金基本上全部由银行发放。
三、我国养老保险制度的问题（一）机制转轨过程中存在着巨大的资金缺口。
要保障企业离退休人员按时足额发放退休金的关键在于要有可靠保证的资金来源。
而我国现在一些地方的养老保险基金面临非常严峻的问题。
社会养老保险基金从现收现付模式转向“社会统筹与个人帐户相结合”的部分积累模式，从财富流动的机制上来看，现有的在职在岗的劳动者除了要为自己缴费之外，还必须为退休的上一代再交一次费用。
存在着一代人必须养活两代人的难题，即当代劳动者在为自己积累资金、充实自己的“个人帐户”之外，还必须缴纳足够的基金养活上一代人。
在社会极度进步的时代，经济高速发展也带来了极不稳定的因素，随着我国老龄化社会的提前和企业破产导致下岗职工增多，社会养老保险基金的筹集更加困难。
由于各种因素所致的经营不景气、频临倒闭或破产的企业很多，同时，下岗职工的人数也因此而增多。
虽然企业破产了，职工下岗了，但时间不会停止，由此产生的养老保险基金还得继续交，但下岗的职工拿不出这部分资金，但退休的那部分职工的退休工资还得继续发放，必然造成退休金的大量增加，同时作为多层次保险的第二主力的企业年金由于企业方面缴费比例不高、工资基数不实等原因难以继续增长。
在这种情况下，社会养老保险基金只出不进，社会统筹的入不敷出可想而知。
更应该看到的是我国很大一部分行政、和事业单位还没参加基本养老保险，他们的养老金仍然是由国家全额给付。
近年来我国很多地区已经出现了资金收不支的现象，资金缺口越来越大，养老保险制度面临着严重的债务危机。
（二）历史欠账严重，个人账户“空账”运行规模大。
个人账户空账运行，其形成原因主要是那些已经退休的企业事业老职工和新制度实施前参加工作的职工过去都没有个人账户的积累，以致造成了这部分个人账户的空账;同时目前我国用社会统筹部分资金也根本不能满足支付离退休职工的养老金要求，那么最好及最直接便利的办法就是挪用在职职工个人账户上积累的资金，这就是上文提到的现有的在职在岗的劳动者除了要为自己缴费之外，还必须为退休的上一代再交一次费用。
这样就使使我国养老保险基金的债务不断增加，按规定已缴纳了基本养老保险费的所有在职职工的个人账户上的积累全部或部分变成了空账。
据全国社会保障基金理事会副理事长解学智介绍：“目前中国每年的养老金压力主要发生在两方面，一是征缴的养老金收不抵支，每年大约在500亿--600亿元人民币，一直由中央财政在拨付；二是个人账户每年被挪用1000多亿元用于统筹，2004年个人账户缺口已经积累到7400多亿元人民币”。
2005年4月20日，劳动和社会保障部副部长刘永富在“北大CCISSR（中国保险与社会保障研究中心）论坛”上也表示：“从1995年社保制度改革以来，截至2004年底，中国养老保险个人账户的空账规模累计己达7400亿元，而且每年还将以1000多亿元的速度增加。
”（三）养老金替代率过高且不一，已不适应养老保险制度的发展。
养老金替代率是指劳动着退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。
它是衡量劳动者退休前后保障水平差异的基本指标之一。
养老金替代率越高，养老保险金的支出水平就越高。
但是我国目前情况是养老金替代率的过高。
虽然说实际上目前（2012）普通城镇的养老金替代率只有30%左右，但公务员和事业单位工作人员养老金替代率高达80%，若算上各种名目的补贴，部分机关、事业单位职工的退休金替代率可以高达90以上，二者均衡一下，这个水平远高于40%-60%的国际水平。
因而，我国目前养老金支付压力大，不适合目前养老保险制度的发展。
之所以造成目前这个过高且不一的原因，关键是现行制度下，机关事业单位人员退休养老金和企业人员退休养老金，实行两种截然不同的制度，也就是养老“双轨制”。
机关或事业单位的职工养老金由国家全额拨款，而企业职工的养老保险是采用社会统筹和个人账户相结合的方式，由企业、职工共同负担。
通常情况下，企业为了将利益最大化，总是想方设法压低职工的缴费基数。
这样企业的压力自然就小了，职工的社会保障水平自然非常低。