纳税人税务风险自查反馈表
企业涉税风险专项纳税辅导自查表
企业涉税风险专项纳税辅导自查表摘要：一、涉税风险专项纳税辅导自查表的背景和意义二、涉税风险专项纳税辅导自查表的内容和结构三、如何正确使用涉税风险专项纳税辅导自查表四、涉税风险专项纳税辅导自查表对企业税务管理的帮助五、结论正文：税收是我国财政收入的主要来源，企业在经营过程中必须严格遵守税收法规。
然而，由于税收法规的复杂性，企业在纳税过程中可能会面临一定的风险。
为了帮助企业识别和防范这些风险，我国推出了涉税风险专项纳税辅导自查表。
涉税风险专项纳税辅导自查表是在对企业涉税业务进行全面梳理的基础上制定的一份表格。
它详细列出了企业在纳税过程中可能遇到的各种风险，包括税收政策理解错误、税收优惠申请不当、税收核算不规范等。
企业可以通过填写这份自查表，对自己的税务业务进行自我检查，识别潜在的税务风险。
要正确使用涉税风险专项纳税辅导自查表，企业首先需要对自查表的内容和结构有一个清晰的了解。
自查表主要包括企业基本信息、税务风险识别、风险原因分析、风险应对措施等部分。
企业需要根据自身的实际情况，认真填写每一项内容，确保自查表的准确性。
涉税风险专项纳税辅导自查表对企业税务管理的帮助主要体现在以下几个方面：1.提高企业的税务风险防范意识。
通过填写自查表，企业可以更加清楚地认识到自己在税务方面的不足，从而提高防范税务风险的意识。
2.帮助企业及时发现和纠正税务问题。
自查表可以帮助企业及时发现潜在的税务风险，并及时采取措施进行纠正，避免因税务问题而产生的罚款和损失。
3.提高企业的税收合规水平。
通过自查表的填写，企业可以更加明确税收法规的要求，从而提高自身的税收合规水平。
总之，涉税风险专项纳税辅导自查表是企业防范税务风险、提高税收合规水平的重要工具。
纳税评估自查情况表
纳税人（章）：
纳税人名称：
ห้องสมุดไป่ตู้
年 10 月 29 日 纳税人识别号： 电话： 办税人员：
地址： 法人代表： 自查情况：
一、2010年企业所得税，经调整后应纳所得税额为263771.20元× 25%=65942.80元-本年预缴500.00元=实际应补2010年企业所得税额 65442.80元。 二、2011年企业所得税调增额：1、管理费用－接待费调增 137922.50元；2、财务费用（其中：利息费用调增1238648.45元；担保 费240000.00元），调整后，2011年企业应纳所得额为：-1110865.12元 。 三 、2012年企业所得税调增额：1、管理费用－接待费调增 131962.61元；2、财务费用应在在建工程中例支调增2392804.52元，合 计调增额2524767.13元。调整后2012年企业应纳所得额为：-1327425.59 元。 四、2011年1月—2013年10月，在建工程中所例支部份材料（水泥、 电费、炸材等）应做增值税进项转出66171.57元，实际补缴增值税额 66171.57元。
法人代表：
经办人：
纳税人自查报告表
其他违规 开具发票 行为
合计
自查问题说明:
法定代表人:(签章)
财务负责人：
填报时间：
年
月
日
注：1、本表由纳税人按自查年度分年填写，一式二份，一份纳税人留存，一份交主管税务分局留存；自查有问题的，一式三份，一份纳税人留存，一份交主管税务分局留存，一份交办税服务厅留存。 2、本表“基本情况”由纳税人依据申报情况填写。“企业发票使用基本情况”应与发票领购簿以及实际取得、开具发票情况一致。 3、“自查问题说明”如内容较多，可另附文字材料详细说明。
纳
纳税人名称：(签章)
基本情况
主营业务收入 （销售收入）
税
人ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
自
查
报
自查属期：
告
年度
表
单位：元
自查申报调整情况
自查增值 税进项税 转出 自查所得 税弥补 （调减） 亏损 小计
纳税人识别号：
自查申报补税情况
自查收入入库情况
入库企 入库外商 业所得 投资所得 税 税 入库罚款 入库滞纳金 入库小计
年度缴 自查申 自查申报 其他业 实缴增 实缴消 自查申报消 纳企业 报增值 企业所得 务收入 值税 费税 费税税额 所得税 税税额 税税额
自查申报外 入库 自查税款 商投资所得 入库增值税 消费 小计 税税额 税
发票使用基本情况
增值税专用发票使用情况
进项 份数 金额 税额 购领份 开具份 数 数 销项 金额 税额 份数 运输发票 抵扣税额
其他可抵扣发票情况
农副产品收购凭证或普通发票 购领份数 份数 抵扣税额
普通销售发票使用情况
开具份数
金额
税额
增值税专用发票和其他可抵扣凭证使用自查情况
纳税自查情况表
3、存货方面：在年度报表存货万元中，跨期未结算的工程施工为万元，占存货的，12月末政府工程直购天赢成套电气设备有限公司设备万元，占存货的，此二项合计万元，占存货的，其余备品配件材料万元。
税收自查及补缴：
经查公司记入期间费用中的误抵扣进项税额元，滞纳金按天计算为元，合计：元。
经查计列在期间费用业务招待费笔元，福利费中业务餐费笔元，合计元。未作调增，按计算应税所得额为元，应纳企业所得税为*25%=6725.2元。滞纳金按0.05%计算为元。
以上两项合计税款元，滞纳金元，合计应补缴：元。
4、耗能电方面：本公司主营电力工程建筑安装施工，纯野外作业，耗能主要是燃油，用量也较少，耗电量更少，微乎其微。
5、本公司主营业务成本与主营业务收入变动年方面：根据我公司实际，该指标无规律可循，电力基础设施的建筑安装，受国家政策影响，以及政府工程安排的影响很大，同时与工程施工进度及工程价款的结算形式等因素都有直接关系。
人识别号：
地址：
电话：
法人代表：
办税人员：
自查情况：2013年度收入总额万元，其中销售货物收入万元，电力工程安装收入万元，服务类收入万元，租赁收入万元，账面利润元。
1、税收状况：缴纳增值税元，税负率。缴纳营业税万元，附加税等万元，企业所得税年度汇缴调增资产减值准备元，业务招待费等元，合计调增元，应税所得元，缴纳企业所得税元。
法人代表：经办人；
纳税人自查情况报告表
纳税人自查情况报告表
纳税人名称：（公章 纳税人名称：（公章） ：（公章） 纳税人识别号 税款所属期 税种 计税依据 税率 填表日期：说明：
自查情况报告是根据税收法律、法规填报的，是真实、可靠、完整的。 自查情况报告是根据税收法律、法规填报的，是真实、可靠、完整的。 法定代表人签字： 财务负责人签字： 财务负责人签字： 法定代表人签字： 金额单位为元（列至角分）。 金额单位为元（列至角分）。 本表一式三份，纳税人留存一份，受理税务机关一份，政策法规科一份。 本表一式三份，纳税人留存一份，受理税务机关一份，政策法规科一份。 纳税人应对本表所涉及问题附相关账册、凭证复印件及涉税资料作为附件。 纳税人应对本表所涉及问题附相关账册、凭证复印件及涉税资料作为附件。 纳税人情况说明栏反映企业自查问题，应分项表述，不够可另附页说明。 纳税人情况说明栏反映企业自查问题，应分项表述，不够可另附页说明。
自查表格
注：1、金额单位为元。
2、本表一式叁份（一份企业自留、一份缴稽查、一份缴征收）。
发票核查情况表（一）
受票单位：
序号
发票名称
发票代码
发票号码
发票类别（定额、自开、代开、手开）
开票日期
开票单位
开票内容
票面金额
付款金额
付款日期
核查情况（由税务机关填写）
法定代表人： 审核人： 填表人： 年 月 日
自查报告
纳税人名称
纳税人识别号
税务管理码
企业地址
企业类型
法定代表人
自查所属期间
2012年1月1日至2013年12月31日
自
查
情
况
纠正
措施
财务负责人：
年月日
单位负责人：
年月日
说明：1、本报告应附《纳税人税收自查情况表》，一式二份，自查单位一份，稽查局一份。
2、自查情况栏内容可另附详细说明。
纳税人税收自查情况表
发票核查情况表（二）
开票单位：
序号
发票名称
发票代码
发票号码
发票类别（定额、自开、代开、手开）
开票日期
受票单位
开票内容
票面金额
核查情况（由税务机关填写）
法定代表人： 审核人： 填表人： 年 月 日
自查编号：
纳税人名称
纳税人识别号
3
自查的税种
自查所属期
内容及摘要
税基
税率%
补缴税款
）
合计
15
财务负责人签字：
法定代表人或负责人签字：
稽查部门意见
请于 年 月 日前到主管税务机关补缴税款。
XX公司风险提醒服务反馈表(答复国税)
风险提醒服务反馈表纳税人名称（盖章）：纳税人识别号：第一项：风险点核实情况说明我单位是一家从事XX批发的商贸企业，成立于2002年，是增值税一般纳税人，企业法人：XXX。
现就国税局对我单位2010年度出现以下指标异常进行说明。
一、进项税额控制额差异率在2010年度，我单位共抵扣进项税12173.10，其中元月份435.9元，5月份10865.4元，9月份871.8元。
其中5月份购原材料122吨（金额61350元），抵扣进项税10429.50元，其余1743.6元是抵扣我单位固定资产—铲车用柴油进项票，当时做账时计入费用核算（后附记账凭证和抵扣联复印件）二、本期费用推算最低收入差异率我单位在2010年度由于XX市场全面不景气，全年只销售了268987.95元，但公司持续经营，无论营业额大小，有些费用是必不可少的，尽管加强控制，2010年费用总额116510.81元，其中全年工资占去92280元（员工5人，人均工资1500元），剩下的24230元分摊在12个月也就微乎其微了。
可能相对于2010年全年营业额，116510.81的费用稍高，但这是公司运营下去所必须的。
三、存货周期变动率前文所述，由于2010年销售额极度萎缩，全年只销售了401.57吨XX。
在库存量足够的情况下，只有5月份购进122吨XX，其余售出全为库存XX。
因而可能造成存货周转变动率的异常。
综上所述，我单位以上3项指标异常，不是因为少计销售收入、多计费用、多转销售成本或是库存计量不准确、扩大进项税抵扣范围等。
确是因为XX市场的不景气而造成我单位XX销售经营的不正常，因而导致以上指标的异常。
特此说明，望核实，给予理解。
第二项：补缴税款情况（单位：元）税种补缴的税款滞纳金增值税消费税企业所得税提醒中核减期末留抵税额提醒中调整应纳所得额提醒中调整所得税资产总额合计填表人：填表人联系电话：填表日期：注意：本表在领取《税收风险提醒告知书》10日内填写，并送交主管国税机关。
纳税人自查情况报告表
纳税人自查情况报告表自查情况报告表。
一、基本情况。
姓名，__________ 性别，__________ 年龄，__________ 职业，__________。
联系电话，__________ 电子邮箱，__________ 居住地址，__________。
二、纳税情况。
1. 是否按时缴纳个人所得税，是/否。
2. 是否按规定缴纳社会保险费，是/否。
3. 是否按规定缴纳房产税，是/否。
4. 是否按规定缴纳车辆购置税，是/否。
5. 是否按规定缴纳车辆年检费，是/否。
6. 是否按规定缴纳土地使用税，是/否。
7. 是否按规定缴纳城镇土地使用税，是/否。
8. 是否按规定缴纳耕地占用税，是/否。
9. 是否按规定缴纳资源税，是/否。
10. 是否按规定缴纳环境保护税，是/否。
11. 是否按规定缴纳印花税，是/否。
12. 是否按规定缴纳车船使用税，是/否。
13. 是否按规定缴纳烟叶税，是/否。
14. 是否按规定缴纳消费税，是/否。
15. 是否按规定缴纳关税，是/否。
16. 是否按规定缴纳城市维护建设税，是/否。
17. 是否按规定缴纳地方教育附加，是/否。
18. 是否按规定缴纳房产税，是/否。
19. 是否按规定缴纳城镇土地使用税，是/否。
20. 是否按规定缴纳耕地占用税，是/否。
21. 是否按规定缴纳资源税，是/否。
22. 是否按规定缴纳环境保护税，是/否。
23. 是否按规定缴纳印花税，是/否。
24. 是否按规定缴纳车船使用税，是/否。
25. 是否按规定缴纳烟叶税，是/否。
26. 是否按规定缴纳消费税，是/否。
27. 是否按规定缴纳关税，是/否。
28. 是否按规定缴纳城市维护建设税，是/否。
29. 是否按规定缴纳地方教育附加，是/否。
30. 是否按规定缴纳其他税费，是/否。
三、自查情况。
在自查过程中，是否发现纳税情况存在不规范的地方？如有，请详细描述。
____________________________________________________________________ _。
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更正申报情况
所得税
Байду номын сангаас
2010年少报收入４３０００元，导致少报增值税１２９０元，少报所得税１０７５元； ２０１１年少报收入５３０００元，导致少报增值税１５９０元，少报所得税１３２５元 法人或负责人签名： 胡仕义 （盖章） ２０１０ 金额 ２０１１ 项目 所属期 １２９０（４３０００） １５９０（５３００ 增值税调整税额 ０） 消费税调整税额 调整应纳税所得额 调整应纳所得税额 4300 5300 １０７５ １３２５
纳税人税务风险自查反馈表
请于2012年5月25日前将此表交至广州市＿＿国家税务局第四税务分局＿＿＿＿处，谢谢配合！
纳税人名称 风险点存在情况反馈 广东健尔康药业连锁有限公司同逸苑 纳税人识别号 分店 风险点一： 申报错误，收入核算有误 风险点二： 风险点三： 风险点四： 具体 情况说明（针对上述风险点 反馈情况进行说明，此栏不 可留空） 税种 纳税人自查补 税情况 流转税 所得税 以下栏次由税务机关填写 税务机关意见： 基础管理和服务岗签名： 流转税 增值税调整税额 消费税调整税额 调整应纳税所得额 调整应纳所得税额 实际入库税款 实际入库金额 实际入库滞纳金 分局长签名： 440111738567281 是√ 是□ 是□ 是□ 否 □ （选是或者选否） 否 □ （选是或者选否） 否 □ （选是或者选否） 否 □ （选是或者选否）