公司收款管理制度
公司财务收款管理制度
公司财务收款管理制度公司财务收款管理制度（精选26篇）在不断进步的社会中，制度的使用频率逐渐增多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编为大家整理的公司财务收款管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。
公司财务收款管理制度篇1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
公司销售与收款管理制度(5篇)
公司销售与收款管理制度销售与收款内部控制制度第一章总则第一条为了加强____康宁达医疗设备有限公司(以下简称公司)销售与收款的内部控制管理，规范销售与收款行为，防范销售与收款过程中的差错和舞弊，依据公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称销售与收款是指公司在销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签定销售合同、发运商品、开具____并收取相关款项等一系列行为。
第三条销售与收款业务的下列职责应当分离。
销售订单职能与货物保管职能相分离；销售订单职能与开具____、记账职能相分离；货物保管职能与开具____、记账职能相分离；开具____、记账职能与收款职能相分离。
第四条本制度适用于公司、各控股子公司、分公司。
第二章分工与授权第五条公司各控股子公司行政办公会应根据年度经营目标向销售部门下达年度销售任务、回款任务及销售费用控制指标。
销售部门制定营销整体方案，财务部与销售部门共同制定销售费用控制及考核方案，报公司行政办公会批准后实施。
第五条公司产品由本公司、各控股子公司、分公司的销售部门负责销售业务环节，包括账款回收，必要时公司也可临时增加机动收款力量，支援销售部门账款回收。
国际销售由公司国际业务部门负责，依据销售目标国家和地区的特点，采取公司直接销售和国际代理商经销并存的办法。
第六条公司各控股子公司财务部、销售部门依据行业水平、制造成本、行业利润拟订销售指导价格，由公司行政办公会批准后实施。
各控股子公司的销售定价制度与价格明细应当报公司相关部门备案。
第七条公司、各控股子公司财务部门负责销售业务核算、应收往来款的管理。
第八条公司、各控股子公司总经理对本公司的应收账款管理和风险负责，公司、各控股子公司对应收账款应当实行风险分级分担机制，以增强应收账款的风险控制。
应收账款的过程风险控制由财务部门及时提供分析和预警，销售部门负责具体账款催收，并随时____欠款单位经营情况，判断经营风险，提请公司采取措施，即时收款。
公司财务转账收款管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范转账收款流程，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关财务法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及对外转账收款业务。
第三条转账收款业务应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保转账收款业务合法合规；（二）安全性原则：确保资金安全，防范风险；（三）效率性原则：简化手续，提高转账收款效率；（四）透明性原则：转账收款过程公开透明，便于监督。
第二章账户管理第四条公司应设立专用收款账户，用于接收各类款项，账户信息应向相关部门和人员公开。
第五条专用收款账户的审批、变更和撤销，由财务部门负责，并报公司领导审批。
第六条专用收款账户的日常管理，由财务部门指定专人负责，包括账户余额查询、资金调拨等。
第三章转账收款流程第七条转账收款申请（一）各部门需转账收款时，应填写《转账收款申请单》，注明收款人、收款金额、收款事由等。
（二）申请单经部门负责人签字后，报财务部门审核。
第八条财务部门审核（一）财务部门对申请单进行审核，确保业务合规、金额准确。
（二）审核通过后，财务部门将申请单送交公司领导审批。
第九条领导审批（一）公司领导对申请单进行审批，签署意见。
（二）审批通过后，财务部门根据领导意见办理转账收款手续。
第十条转账收款操作（一）财务部门根据审批通过的申请单，填写《银行转账凭证》，办理转账手续。
（二）转账成功后，财务部门将《银行转账凭证》及《转账收款申请单》送交相关部门。
第十一条转账收款确认（一）相关部门收到转账款项后，应在《转账收款申请单》上签字确认。
（二）财务部门根据确认后的《转账收款申请单》进行账务处理。
第四章监督与检查第十二条财务部门应定期对转账收款业务进行检查，确保制度执行到位。
第十三条公司内部审计部门对转账收款业务进行不定期审计，发现问题及时整改。
第五章附则第十四条本制度由财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
注：本制度中的“部门”指公司内部各职能部门、分支机构等。
收款业务管理制度
收款业务管理制度第一章总则第一条为规范公司收款业务管理，提高公司资金使用效率，保障公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及收款业务的部门和人员，包括但不限于财务部门、销售部门、客户服务部门等。
第三条公司收款业务管理应遵循合规、规范、高效的原则，通过科学的管理手段，完善公司的收款管理流程和制度，确保公司资金安全和规范。
第二章收款业务流程第四条公司收款业务主要包括现金收款、银行汇款、支付宝/微信收款等形式，具体收款流程如下：1. 客户下单2. 财务部门审核订单及收款信息3. 客户支付款项4. 销售部门确认款项到账5. 财务部门核对款项到账情况6. 系统更新款项到账情况第五条公司收款业务涉及的部门和岗位职责如下：1. 销售部门：负责与客户沟通确认订单信息，及时提醒客户付款。
2. 财务部门：负责审核订单和收款信息，核对款项到账情况，及时更新系统款项到账情况。
3. 客户服务部门：负责协助客户解决相关收款问题，提供客户满意的服务。
第三章内部控制第六条公司在收款业务管理中应加强内部控制，确保公司资金安全，提高工作效率。
第七条公司收款业务内部控制主要包括以下几个方面：1. 授权控制：规定具体的授权流程和授权人员，严格授权范围。
2. 记账凭证控制：规定收款凭证的管理和存档方式，确保凭证的真实性和完整性。
3. 资金监控：通过财务系统实时监控资金情况，及时发现异常情况。
4. 风险防范：针对可能存在的风险，建立相应的应对措施和预案。
第四章外部合作第八条公司收款业务涉及到与银行、支付宝、微信等第三方支付机构的合作，需要建立稳固的合作关系，确保资金流转的顺畅和安全。
第九条公司与第三方支付机构合作应符合国家相关法规和政策，确保资金流转的安全和合规。
第十条公司应定期对第三方支付机构的资金账户进行对账核实，及时发现和解决异常情况。
第五章监督与检查第十一条公司应建立专门的收款业务监督与检查机制，确保收款业务的规范和高效运行。
公司收款流程管理制度
第一章总则第一条为规范公司收款流程，确保公司资金的安全、高效流动，降低财务风险，根据国家相关法律法规及公司财务管理制度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及收款业务的部门和员工。
第三条收款流程管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保公司资金安全，防止资金流失和挪用；2. 效率原则：提高收款效率，缩短收款周期；3. 规范原则：规范收款操作，确保财务数据的准确性和完整性；4. 责任原则：明确责任主体，落实责任追究。
第二章收款流程第一节收款申请第一条申请人需填写《收款申请单》，详细列明收款事由、金额、收款人信息等，经部门负责人审核签字后报送财务部。
第二条财务部收到《收款申请单》后，对申请内容进行审核，确认无误后予以登记。
第二节收款操作第一条收款人收到《收款申请单》后，应按照以下步骤进行收款操作：1. 核对收款人信息，确保无误；2. 收取款项，并开具相应收据；3. 将款项及收据交还申请人；4. 在《收款申请单》上签字确认收款。
第二条申请人收到款项及收据后，应在《收款申请单》上签字确认，并报送财务部。
第三节收款核算第一条财务部收到《收款申请单》及收据后，应及时进行核算，确保财务数据的准确性。
第二条财务部将核算结果录入财务系统，并进行相关账务处理。
第三章收款监督与检查第一条公司内部审计部门应定期对公司收款流程进行监督与检查，确保本制度的有效执行。
第二条收款过程中发现的问题，应及时上报公司领导，并采取措施予以整改。
第四章责任追究第一条对违反本制度规定，造成公司资金损失或影响公司声誉的，应依法追究相关责任。
第二条财务部对收款过程中出现的违规行为，应及时上报公司领导，并配合调查处理。
第五章附则第一条本制度由财务部负责解释。
第二条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第三条本制度如需修改，由财务部提出修改意见，经公司领导批准后实施。
规范公司收款管理制度
规范公司收款管理制度第一章总则为加强公司财务管理、保障资金安全、规范收款操作行为，特制订本制度。
第二章主体1. 公司全体员工均须遵守公司收款管理制度。
2. 公司财务部门负责收款管理工作，对违反规定的行为进行追责。
第三章收款方式1. 公司收款方式包括但不限于现金、转账、支票等。
2. 收款方式应根据实际情况选择合适的方式。
3. 不得接受非法收款，一旦发现应立即报告财务部门。
第四章收款流程1. 公司收款流程分为三个环节：收款前准备、收款操作、收款记录。
2. 收款前准备：确定收款账户、核实收款金额、准备收款凭证等。
3. 收款操作：务必核实付款方身份、确认收款金额、核对收款凭证等。
4. 收款记录：收款完成后及时记录于财务系统，确保资金流向清晰可查。
第五章资金安全1. 公司收款人员应加强自身防范意识，防范盗窃、诈骗等风险。
2. 不得将收款账户、密码等信息透露给他人，确保资金安全。
3. 如发现资金异常或遗漏，应及时向财务部门报告并进行处理。
第六章追责制度1. 对于违反收款管理制度的行为，财务部门将追究相应责任人的责任。
2. 财务部门有权对涉及到的员工进行相应处罚，包括但不限于警告、记过等。
第七章其他规定1. 本制度由公司财务部门负责解释和修订，未尽事宜由公司领导决定。
2. 所有员工应充分理解并遵守本制度，如有疑问可向财务部门咨询。
第八章附则本制度自发布之日起执行，并不时进行修订完善。
任何人不得有违反本制度的行为，一经发现将受到相应处罚。
以上就是公司收款管理制度的相关内容，希望全体员工共同遵守，确保公司资金安全、规范运营。
公司内部收款管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部收款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及收款业务的相关部门和个人。
第三条公司内部收款管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保收款行为的合法性；2. 安全保密：加强资金安全管理，防止资金流失和泄露；3. 效率优先：简化收款流程，提高收款效率；4. 责任明确：明确各部门、岗位的收款职责，确保收款工作顺利进行。
第二章收款流程第四条收款方式：1. 现金收款：收款人须当面点清现金，防止假钞，不得收取外币；2. 支票收款：收取支票后，应审核支票的有效性，包括折损、涂改、有效期、金额一致性、印章齐全等；3. 银行转账：通过银行转账方式收款，需确保转账信息准确无误。
第五条收款流程：1. 收款人收到款项后，及时填写收款凭证，并附上相关证明材料；2. 收款凭证经收款人签字确认后，由财务部门进行审核；3. 审核无误后，财务部门开具收据，并交收款人签字确认；4. 收款人将收据及证明材料交还财务部门，财务部门登记入账。
第三章财务管理第六条财务部门负责：1. 负责现金、支票、转账等收款业务的登记、审核、入账工作；2. 定期核对收款账目，确保账实相符；3. 对未及时上缴的款项，及时提醒相关部门和个人；4. 定期向公司领导汇报收款情况。
第七条出纳人员负责：1. 保管现金、支票、汇票等收款工具，确保安全；2. 及时将收到的款项上缴财务部门；3. 对现金进行管理，确保现金安全；4. 定期盘点现金，确保现金账实相符。
第四章责任追究第八条对违反本制度规定，造成公司资金损失或泄露的，将追究相关责任人的责任，情节严重的，依法进行处理。
第五章附则第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起实施。
（注：本制度为示例性质，具体内容可根据公司实际情况进行调整。
公司收款流程管理制度
公司收款流程管理制度第一章总则第一条定义1. 公司收款流程：指公司接收客户支付款项的过程，包括收款凭证的验证、入账记录、发票开具等环节。
2. 公司收款管理制度：是公司为规范收款流程、明确各部门和人员职责、防范风险而制定的一整套操作规程和制度。
第二条目的根据公司业务规模和特点，确保公司的收款流程规范、高效、透明，保障公司财务安全，并提高工作效率。
第三条适用范围本制度适用于公司所有部门和员工在执行收款相关工作时必须遵守，没有特殊情况下不得违反。
第四条主体责任1. 公司总经理：全面负责公司收款管理工作。
2. 财务部门：负责设计和完善公司收款管理制度，监督和指导收款流程的执行。
3. 销售部门：负责与客户进行签订合同、明确款项及交付方式，积极与财务部门协调完成收款流程。
第二章公司收款流程第五条收款凭证的验证1. 客户支付的款项应与收款凭证相符，包括但不限于发票、合同、收据等。
2. 财务部门应及时对收款凭证进行核对，确保无误后进行下一步操作。
第六条入账流程1. 财务部门应按照公司规定的制度，将验证通过的收款凭证进行入账操作，并及时更新公司账务。
2. 未完成入账操作前，不得擅自使用该笔款项进行其他业务操作。
第七条发票开具1. 在收到客户款项后，财务部门应根据实际情况对相应发票进行开具，并及时发送给客户。
2. 应明确标注发票的开具时间、金额、款项内容等信息。
第三章管理要求第八条内部控制1. 财务部门应加强内部控制，建立完善的收款核查制度，遏制风险发生。
2. 定期对公司收款流程进行审计，并不定期进行全面检查，及时纠正问题。
第九条信息沟通1. 财务部门应与销售部门保持密切沟通，及时了解客户的支付情况，确保收款流程畅通。
2. 如有问题应及时与客户沟通解决，避免因为误会导致恶意拖欠。
第十条风险防范1. 财务部门应建立健全的风险防范机制，加强对客户资信状况的评估，避免因客户经营风险导致拖欠。
2. 对高风险客户应有针对性的管理措施，确保公司利益不受损失。
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第四条 收到公司寄来的账单后，访问时如未能立即收款，则应取得客户收账单的签认；若未能取得客户的签认，则应迅速于寄发日起3个月内向储运部申请取得邮局包裹追踪执据，凭以收款，否则逾期不办致无法收取货款时，由业务人员负责赔偿。
次日上午将支票、××银行送款单存根或邮政划拨单存根用回形针不于CollectionReport(收款记录)第一、二、三联，以挂号寄交会计部出纳科。
业务人员应将挂号收执贴于自存的CollectionReport(收款记录)左下角备查。
签发人
责任人签名
制度名
收款治理规定
电子文件编码
GLZD096
页码
6-2
第十三条 跨年度时，日期易生笔误，应特不注意。
第十四条 字迹模糊不清时，应予退回重新开立。
第十五条 收取客票时，应请客户背书，同时写上“背书人××××股份有限公司”，千万不可代客户签名背书。
第十六条 “禁止背书转让”字样的客票，一律不予收取。
第十七条 收取客户客票大于应收账款时，不应以现金或其他客户的款项找钞票，应依下列方式处理。
六、退票的处理
第十九条 “退票通知书”由信用科填发，业务人员收到后应先行核对并于3日内将回执联填妥撕寄信用科。
第二十条 业务人员收到退票通知书后应于15日内(客票应即时)前往洽收，并将结果填写“退票洽收报告”寄回信用科，否则若发生问题，概由业务人员负责，如因未能如期洽收，应先函告信用科并讲明拟往洽收的日期，以确保时效，维护公司的权益。
第十条 收款票期超过公司的规定时，依下列方式计算收款成绩。
1．AM
超过1～30天时，扣该票金额20%的成绩。
超过31～60天时，扣该票金额40%的成绩。
超过61～90天时，扣该票金额60%的成绩。
超过91～120天时，扣该票金额80%的成绩。
超过121天以上时，扣该票金额100%的成绩。
2．BS
超过1～30天时，扣该票金额20%的成绩。
二、收款的处理程序
第五条 业务人员于每日收到货款时应于当日填写Collection Report(收款记录)一式四份(一份自留，三份寄交公司会计部出纳科)。
第六条 市内者直接将现金或支票连同Collection Report(收款记录)第一、二、三联亲交出纳并取得签认。
第七条 外埠地区者应将现金部分填写后将送款单或邮政划拨储金通知单存入附近××银行分行或邮局。
1．支票到期后，由公司以Cash(支付现金方式)找还。
2．另行订购抵账或抵交未付的账款中的一部分
第十八条 本公司无销货折让的方法，如因发票金额误开或转交机关的商店佣金未扣时，需将原开统一发票收回，寄交公司更改或重新开立发票。
如无法收回而不得已需抵扣时，则于下次向公司订货时，以Memo(备忘录)讲明，经业务经理核准后扣除，不得于收款时，扣除货款或以销货折让的方式办理，否则尾数由业务人员负责。
Date(账单开立日期)；
Amount(销货金额)。
第四栏：AmountCollected(收款金额)；
Cash(所收现金金额)；
Check(票据)；
Amount(所收现金金额)；
Mat·Date(所收票据的兑现日期)。
Sort：所收票据出票人为客户本人者填“S”，属客票者填“T”。
BankName(所收票据兑付机关名称地点)。
签发人
责任人签名
制度名
收款治理规定
电子文件编码
GLZD096
页码
6-5
第二十一条 退票洽收若系换票，新开的票期不得超过退票通知书填发日期45天，否则计算收款成绩时，扣减该票金额的80%，超过75天则扣减100%。
七、问题客户的处理
第二十二条 业务人员于访问客户或退票洽收时，如发觉客户有异常现象时，应填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏账申请书”呈请批准，由征信科追踪处理。
制度名
收款治理规定
电子文件编码
GLZD096
页码
6-1
一、账单的分发
第一条 储运部管制组依业务人员按地区划分整理账单，定期汇合编制账单清表一式三份，将账单清表两份连同账单寄交业务人员签收。
第二条 业务人员收到账单清表时，一份自行留存，另一份应迅速签还储运部管制组；如发觉有不属本身的账单，应立即以挂号寄回。
BankA/CNo(支票上的银行账号)。
注：如因附单号码及客户号码缺填或误填，以至冲不到账，无法找出应有的销货日期以计算成绩时，不予计算收款成绩。
四、收款票期的规定
第九条 依产品种类及客户的区不规定如下：
1．AM
专卖店：自销货日期起4个月内的票期。
超市：自销货日期起5个月内的票期。
签发人
责任人签名
制度名Байду номын сангаас
超过121天以上时，扣该票金额100%的成绩。
签发人
责任人签名
制度名
收款治理规定
电子文件编码
GLZD096
页码
6-4
五、收取票据须知
第十一条 法定支票记载——金额、发票人图章、发票年月日、付款地，均应齐全，大写金额绝对不可更改，否则盖章仍属无效，其他有更改之处，务必加盖负责人印章。
第十二条 支票的抬头请写“××××股份有限公司”全称。
超过31～60天时，扣该票金额40%的成绩。
超过61～90天时，扣该票金额70%的成绩。
超过91天以上时，扣该票金额100%的成绩。
3．CF
超过1～30天时，扣该票金额20%的成绩。
超过31～60天时，扣该票金额40%的成绩。
超过61～90天时，扣该票金额60%的成绩。
超过91～120天时，扣该票金额80%的成绩。
收款治理规定
电子文件编码
GLZD096
页码
6-3
2．BS
直接客户：以货到收款为条件者，由送货员收取现金，签收的客户则为销货日期一个月内的支票或现金。
直销点：自销货日期起2个月内的票期。
一般商店：自销货日期起2个月内的票期。
3．CF
直销点：自销货日期起2个月内的票期。
一般商店：自销货日期起3个月内的票期。
三、收款记录的填写
第八条 收款记录的填写方法如下：
第一栏：CustomerNo(客户号码)。
第二栏：CustomerName(客户名称)。
第三栏：InvoiceNo(填发票附单号码)，若系自己先行开发票且尚未打动身票附单而差不多收款者，请填写发票号码，若系收回退票款项时，请填写“退票通知书”的编号。