费用报销单

一、发票合法性要求

1.发票的法定标志是发票监制章，凡是不带有发票监制章的票据（特殊行业发票除外，如火车票等）一律不得作为报销凭证

2.2017年7月1日起，取得的增值税普通发票需带有纳税人识别号或统一社会信用代码，不符合规定的发票，不得作为税收凭证

二、费用报销单填写要求

（一）日期、费用项目、金额（大、小写）、部门、填写齐全，金额准确；

（二）费用项目划分准确、归集合理，如餐费、食品可以归为一类；

（三）费用报销单金额应与发票金额一致；

（四）连号发票不得报销；

（五）不得为规避审核签字而拆票报销；

发票报销类：

现金类：

预付款：

三、报销款支付要求

1、现金付款：报销人须在费用报销单领款处签字。为避免出现争议，现金报销不得代领。

2、法人卡支付：报销人与收款人一致。

3、银行转账（含支票）：

（1）个人费用报销业务，收款人应与报销人一致；

（2）对公业务，收款单位应与发票单位一致；

四、财务审核要求：财务部在支付报销款前，会检查报销流程是否履行完毕，审批手续是否齐全，审批流程参照《资金支付审备注：除工程款和医院采购类的商品之外，其他日常费用一律经财务审核后，报总经理审批后才可支付.如有退票，财务会及时

不带有发票监制章的票据（特殊行业发票除外，如火车票等）一律不得作为报销凭证

发票需带有纳税人识别号或统一社会信用代码，不符合规定的发票，不得作为税收凭证

写）、部门、填写齐全，金额准确；

如餐费、食品可以归为一类；

领款处签字。为避免出现争议，现金报销不得代领。

致；

款前，会检查报销流程是否履行完毕，审批手续是否齐全，审批流程参照《资金支付审批规定》；否则财务部一律退回，不予报销.外，其他日常费用一律经财务审核后，报总经理审批后才可支付.如有退票，财务会及时通知报销人.

定》；否则财务部一律退回，不予报销.及时通知报销人.