理财规划师二级综合评审
《综合评审》试题及答案-
2006年9月劳动和社会保障部国家职业资格试验性鉴定理财规划师(二级)综合评审案例分析题（共3题，第1～2题每题20分，第三题60分，共100分）1.案例一：陈旺（男）和梁娥（女）夫妇俩生育有三个儿子，陈强、陈达、陈胜。
老大陈强早已成家，和妻子赵丹生育一个女儿陈楠。
老二陈达大学刚毕业参加工作，老三陈胜身体有残疾一直跟随父母生活。
1999年4月，陈强遭遇车祸去世，赵丹带女儿改嫁，很少和陈家联系。
2000年5月，因为家庭矛盾，陈达在当地一家媒体上公布和陈旺脱离父子关系，后与家人失去联系。
2003年8月，陈旺突发心脏病去世。
在外地的陈达闻讯赶回来，协助料理完丧事后，要求分割遗产，遭到其他家庭成员的反对，认为他已经和陈旺脱离了父子关系，不享有继承权，不能得到遗产。
经过估算，陈旺的家庭财产总价值共有200万元。
问题：（1）陈旺的遗产总值？（2）按照法定继承原则，该如何对陈旺的遗产进行分配？（3）如果陈旺生前欲聘请你为其订立一份财产传承规划，请列出你的具体操作程序和建议。
解答：（1）陈旺的遗产总值？（5分）应将先将家庭财产总值中的属于陈旺配偶梁娥的那部分财产分离出去，因此，陈旺的遗产总值为100万元。
（2）按照法定继承原则，该如何对陈旺的遗产进行分配？（5分）按照一般原则，财产在梁娥、陈楠、陈达、陈胜四个人之间进行平均分配，陈楠代位继承父亲陈强的份额，陈胜可以适当多分。
（3）如果陈旺生前欲聘请你为其订立一份财产传承规划，请列出你的具体操作程序和建议。
（10分）第一步，审核陈旺财产的权属证明原件，保留该财产权属证明复印件，并指导其填写相关表格。
第二步计算和评估遗产。
第三步，分析财产传承规划工具。
分析遗嘱、遗嘱信托、人寿保险信托三种工具，根据需要选择合适工具。
并协助其合法有效地利用规划工具。
对遗嘱和遗嘱信托中需要注意的事项提醒陈旺，要给陈胜留出维持生活所必需的费用，否则遗嘱将无效。
第四步，形成制定财产传承方案。
2023年理财规划师之二级理财规划师通关题库(附带答案)
2023年理财规划师之二级理财规划师通关题库(附带答案)单选题（共30题）1、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。
A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】 D2、下列项目中，能使负债增加的是( )。
A.发行公司债券B.用银行存款购买公司债券C.支付现金股利D.支付股票股利【答案】 A3、一般来说，当CPI增幅大于()时，称为通货膨胀，我们通常也把它作为通货膨胀的预警线。
A.0%B.2%C.3%D.5%【答案】 C4、目前常见的房贷还款方式有（）。
A.委托扣款和柜台还款B.等额本息还款法和等额本金还款法C.等额递增法和等额递减法D.一次还本付息法和分期还本付息法【答案】 A5、下列不属于固定收益证券范畴的是()。
A.中央银行票据B.优先股C.普通股D.结构化产品【答案】 C6、应收账款周转率反映了企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低，应收账款周转天数的长短主要取决于( )。
A.生产周期B.流动资产周转天数C.应收账款周转次数D.存货周转天数【答案】 C7、某客户购买了两只股票，假设这两只股票价格上涨的概率分别为0.3和0.6，并且两只股票价格之间不存在任何关系，那么，这两只股票价格同时上涨的概率为()。
A.0.18B.0.20C.0.35D.0.90【答案】 A8、前不久发生的王家岭矿难，造成了巨大的人身和财产的损失，理财规划师对风险损失的解释不正确的是()。
A.风险损失是偶然发生的B.风险损失是预期的经济价值的减少C.风险损失可以用货币来计量D.风险损失是非预期经济价值的灭失【答案】 B9、我国《合同法》规定，当事人在合同中既约定了违约金又约定了定金的，一方违约的，另一方()。
A.只能请求适用定金条款B.只能请求适用违约金条款C.可以请求同时适用定金条款和违约金条款D.可以选择请求适用定金条款或请求适用违约金条款【答案】 D10、邓先生将自己使用不满5年的非营业性普通住宅转让给胡先生，房屋原值为80万。
2008年11月理财规划师(二级)综合评审真题试卷(题后含答案及解析)
2008年11月理财规划师（二级）综合评审真题试卷(题后含答案及解析)题型有：1.jpg />1．判断张先生家庭的投资金额是否合适。
正确答案：张先生家庭的投资金额偏高，通过个人家庭财务比率中的投资与净资产比率进行判断。
由于张先生家庭没有任何负债，净资产等于总资产，计算公式:投资与净资产比率=投资资产÷净资产=140÷200=70%，高于50%的参考值，说明张先生的投资金额偏高，承受的风险较大，应当适当降低其投资资产金额。
2．判断张先生投资的A、B两支股票是否符合“不要将鸡蛋放在一个篮子里”的投资理念。
(判断并写出理由，注明简要步骤)正确答案：判断张先生投资的A、B两支股票的相关性简要步骤如下:(1)计算A、B两支股票的数学期望(4分)E(A)=12%×0.15+7%×0.45+(-2.25%)×0.4=4.05%E(B)=21%×0.15+10%×0.45+(-9%)×0.4=4.05%(2)计算A、B两支股票的方差(4分)D(A)=(12%-4.05%)(12%-4.05%)×0.15+(7%-4.05%)(7%-4.05%)×0.45+(-2.25%-4.05%)(-2.25%-4．05%)×0.4=0.002928D(B)=(21%-4.05%)(2l%-4.05%)×015+(10%-4.05%)(10%-4.05%)×0.45+(-9%-4.05%)(-9%-4.05%)×0.4=0.012715(3)计算A、B两支股票的标准差A 股票的标准差:0.0541B股票的标准差:0.1128(4)计算A、B两支股票的协方差(5)计算A、B两支股票的相关系数由以上计算可以得出，相关系数等于1，说明A、B两支股票的涨跌程度完全一致，张先生的投资并没有符合“不要将鸡蛋放在一个篮子里”的投资理念。
理财规划师资格考试科目一览
理财规划师资格考试科目一览理财规划师资格考试科目一览(一)共设三个等级，分别是CHFP理财规划师(三级)、CHFP中级理财规划师(二级)、CHFP高级理财规划师(一级)。
(三个等级的认证能力要求同，参考认证标准)(二)考试科目三级：《理论基础》《专业技能》二级：《理论基础》《专业技能》《综合评审》一级：《理论基础》《专业技能》《综合评审》理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。
理财规划的目标有两个层次：财务安全和财务自由。
理财规划是一个评估个人或家庭各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合性金融服务。
理财规划师考试的报考条件理财规划师考试报名条件(满足条件之一即可)：1、连续从事本职业工作13年以上。
2、取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作5年以上。
以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取得结业证书。
4、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作3年以上，经本职业理财规划师正规培训达到规定标准学时数，并取得结业证书。
5、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，取得本职业助理理财规划师职业资格证书后，连续从事本职业工作4年以上。
6、具有本专业或相关专业大学本科学历证书，连续从事本职业工作5年以上。
7、取得硕士研究生及以上学历证书后，连续从事本职业工作2年以上。
二级理财规划师含金量高吗二级理财规划师的含金量比较高，理财规划要求提供的服务是全方位的，所以国家对理财规划师的要求是比较严的，必须能全面掌握各种金融工具及相关法律法规，同时还能为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，而且这个方案是需要不断进行修正的，从而才能长期的满足客户，对于财务方面不断变化的需求。
2023年理财规划师(二级)题库及答案
理财规划师（二级）题库（总分100分，考试时长90分钟）一、单项选择题（每小题2 分，共 100分）1、()可以用来反映上市公司盈利能力。
A、资产收益率B、股东权益周转率C、已获利息倍数D、现金偿债比率2、A公司是一家上市公司，其发行在外的普通股为400万股。
利润预测分析显示其下一年度的税后利润为1000万元人民币。
设必要报酬率为10%，当公司的年度成长率为6%，并且预期公司会以年度盈余的60%用于发放股利时，该公司股票的投资价值为()元。
A、35.5B、36.5C、37.5D、38.53、在决定优先股的内在价值时，()相当有用。
A、二元增长模型B、不变增长模型C、零增长模型D、可变增长模型4、甲公司于6月5日以传真方式向乙公司求购一台机床，要求“立即回复”。
乙公司当日回复“收到传真”。
6月10日，甲公司电话催问，乙公司表示同意按甲公司报价出售，并要求甲公司于6月15日来人签订合同书。
6月15日，甲公司前往签约，乙公司要求加价，未获同意，乙公司遂拒绝签约。
根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是()。
A、买卖合同于6月5日成立B、买卖合同于6月10日成立C、买卖合同于6月15日成立D、甲公司有权要求乙公司承担缔约过失责任5、下列关于收养关系的说法中，不符合我国法律规定的是()。
A、养子女的法律地位与婚生子女的法律地位完全相同B、养子女与婚生子女依法享有平等的继承权C、养子女与养父母的近亲属间的权利义务关系，适用法律关于子女与父母的近亲属关系的规定D、养子女既可以继承养父母的遗产，也可以继承生父母的遗产6、下列违反客观公正原则的是()。
A、理财规划过程中不带感情色彩B、理财规划师以自己的专业知识进行判断C、因为是朋友，所以在财产分配规划方案中对其偏袒D、对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露7、综合理财规划建议书写作的操作要求不包括()。
A、全面B、细致C、精确D、有条理8、小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，理财规划师应该向其推荐()。
2023年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷A卷附答案
2023年理财规划师之二级理财规划师能力检测试卷A卷附答案单选题（共30题）1、个人及家庭收支流量大多以()来计算，对照初期与末期的现金，看记账时有无漏记之处。
A.权责发生制B.收付实现制C.预期收入D.税前收入【答案】 B2、下列关于综合理财规划建议书特点的说法，错误的是()。
A.操作专业性的表现之一是参与人员的专业要求B.数量化分析和数量化对比是理财规划师的操作方法C.其目标是指向未来的D.分析客户一定时期的财务状况属于其目的之一【答案】 D3、唐先生每次出差都不乘坐飞机，因为他知道飞机一旦发生风险绝无生还可能，唐先生的这种行为属于()。
A.风险自留B.风险分散C.风险回避D.风险控制【答案】 C4、下列属于房地产投资缺点的是()。
A.保值性能好B.抵御通货膨胀C.使用财务杠杆D.投资金额较大【答案】 D5、()属于客户非经常性收入。
A.工资薪金B.每月奖金C.债券利息D.彩票中奖收入【答案】 D6、某歌手与卡拉OK厅签约，2008年1年内每天到歌厅演唱一次，每次付酬100元，则对其征收个人所得税应按()纳税。
A.天B.周C.月D.季【答案】 C7、小林2008年取得特许权使用费共两次，一次收入为3000元，另一次收入为4500元，则他为这两次特许权使用费所得应缴纳的个人所得税为（）元。
A.1500B.1340C.1200D.1160【答案】 D8、久期实质上是对债券价格利率敏感性的()。
A.线性测量B.二阶导数C.非线性测量D.偏导数【答案】 A9、某企业2012年取得年度利润总额5100万元，对某重灾区捐赠100万元，适用企业所得税税率为25%，则2012年需要缴纳企业所得税()。
A.1275万元B.1250万元C.1200万元D.1175万元【答案】 B10、某投资者以800元的价格购买了一次还本付息的债券，持有2年后以950元的价格卖出，那么该投资者的持有期收益率为()。
A.9%B.7.90%C.10%D.9.38%【答案】 D11、西方经济学家根据一个经济周期的长短将经济周期分为长周期、中周期和短周期，这三种周期的期限分别为()。
理财规划师概况
理财规划师概况理财规划师（Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。
是指运用理财规划的原理、技术和方法,针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。
职业定义：运用理财的原理、方法和工具，为客户提供理财规划服务的专业人员。
职业能力特征：身体健康,具有一定的观察、理解、计算、分析、综合、判断、应变、书面与口头表达、沟通交流、协调及自主学习和继续学习的能力。
基本文化程度：大专毕业。
理财规划师简介理财规划（Financial Planning)是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际的、具有可操作性的某方面或综合性的财务方案，它主要包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划。
理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。
理财规划的目标有两个层次：财务安全和财务自由.理财规划是一个评估个人或家庭各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户理财目标，分析客户的生活、财务现状,从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合性金融服务。
职业介绍理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。
按照中华人民共和国人力资源和社会保障部(,理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标,提供综合性理财咨询服务的人员。
理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规,为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求.工作内容在理财规划实际工作中，财务安全和财务自由目标在现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划八个具体规划当中体现,集中表现为以下八个方面:1.必要的资产流动性。
国家职业资格全国统一鉴定时间安排表
论述题
纸笔作答
100
100%
综合评审
专题论文
纸笔作答
100
100%
企业
培训师
3级
职业道德
选择题
125
题卡作答
25
10%
理论知识
100
90%
专业能力
案例分析、论述等
纸笔作答
100
100%
2级
职业道德
选择题
125
题卡作答
25
10%
理论知识
100
90%
专业能力
论述、案例分析、方案设计等
纸笔作答
100
附件2
2010年国家职业资格全国统一鉴定考核方案
职业
等级
鉴定内容
题型
题量
答题方式
分值
权重
物流师
4-3级
职业道德
选择题
125
题卡作答
25
10%
理论知识
100
90%
技能操作
选择题
100
100
100%
2级
职业道德
选择题
125
题卡作答
25
10%
理论知识
100
90%
技能操作
计算题、案例分析题
纸笔作答
100
100%
3-2级
08:30-10:00理论知识考试
10:30-12:30专业能力考核
14:00-15:30二级综合评审
专业能力考核、综合评审可使用专用计算器。
秘书
2级
08:30-10:00理论知识考试
10:30-12:30专业能力考核
14:00-15:30涉外秘书：英语考试
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理财规划师二级综合评审
财规划师二级综合评审
案例分析题（共3道题，第！~2题每题20分，第3题60分，共100分）
一、掌握库户的纳税状况是理财规划师进行税收筹划中的必要环节，个人所得税是个人理财中一个非常重要的税种。
个人所得税只要是对个人（自然人）取得的各项应税所得课征的一种税。
其纳税义务人包括中国公民，个体工商户以及在中国有所得的外籍人员和港澳台同胞。
我国的个人所得税共有十一个税目，如工资、薪金所得项目，劳务报酬所得税目，利息、股息、红利所得税目和财产转让所得税目等，不同的税目又有不同的计征办法。
根据下面的案例，回答相关问题。
张先生2006年12月份收入情况如下：
（1）当月发放工资5.000元（已扣除“三险一金”）
（2）当月发放全年奖金20.000元
（3）向某公司提供劳务，取得报酬20.000元
（4）取得稿酬收入8.000元
请分别计算上述四项张先生当月应缴纳的个人所得税。
（注：假设上述收入均为税前收入）
二．李先生，28岁，某大型公司的工程技术人员，张女士，25岁。
某国有企业的行政人员。
李先生和张女士有1岁的女儿晶晶。
李先生和张女士积累了大约15万元的金融资产，由于二位对于证券不是很了解，因此资金基本都是银行定期存款的形式存在。
最近，身边的一些人都通过资本市场进行证券投资收益不少。
李先生和张女士觉得业应该调整自己的投资组合，但是二位很谨慎，对于资本市场的风险业听说了一二，因此，先向其朋友了解情况。
有的朋友给他们土建股票型基金，有的给他们推荐投资连接险。
还有的人给他们推荐股票。
而对于不同的人给其推荐不同产品，到底哪些产品真正适合他们，李先生和张女士就此咨询了理财规划师。
假如你是理财规划师，请从如下的几个方面来回答李先生和张女士：
（1）对李先生和张女士的投资组合情况进行分析
（2）对股票型基金、投资连接险和股票进行比较，分析产品的定义、风险收益特点、投资门槛、收税情况。
三案例分析题
客户基本集料：
周先生夫妇毕业于同一所大学，有个读小学一年级的7岁女儿。
丈夫在外资企业做行政管理工作，月薪税后4.260元，年终奖金2万元；妻子是某事业单位财务主管，每月税后工资3.150元，年终奖金有5.000元。
家庭财务支出比较稳定，基本的伙食费、交通费、通讯费大概每月3.000元。
除此之外。
就是不定期的服装购置和旅游支出，平均每年花销为10.000元。
一家人住在一处80平米左右的住房里，产权已经归个人，目前市价40万元。
夫妻二人想换一套大一些的房屋居住。
去年还现款购入了一辆10万元左右的汽车。
工作繁忙加上对理财并不存在，夫妻两人没有炒过股票也没有买过基金或债券。
家里有25万元的定期存款和2万元的活期存款，无任何贷款，另外还有3.000美元，也存在银行里。
夫妻两人除了单位缴纳的“三险一金”外都没购买商业保险，孩子的人身意外保险还是学校统一缴纳的。
一家三口想借助理财规划师的帮助达到以下家庭计划：
！、换一套130平米左右的新房，房屋总价80万元
2、开始为女儿准备上大学的教育经费，目标额度50万元
3、夫妻双方准备20年后退休，想在退休后还能维持现有的生活水平，不给子女增添麻烦，目标额度80万元
4、加强家庭的保障，购买合适的保险产品
5、对家庭现在财务资源进行合理配置，包括升息预期下美元的如何处置
提示：信息收集时间为2007年7月31日。
不考虑存款利息的收入，不考虑利率调整
月支出均化为年支出的十二分之一。
住房公积金贷款利率为5.04%，1美元折合人民币7.5元。
计算过程保留小数点后两位，结果保留到整位数。
1客户财务状况分析（20分）
（1）编制客户资产负债表（计5分）
资产负债表表-1
客户：周先生家庭日期：2007年7月31日（单位：元）
资产
金额
负债与净资产
金额
现金与现金等价物
负债
活期存款
住房贷款
银行定期存款
汽车贷款
外币
负债总计
金融资产
股票
基金
实物资产
自住房
机动车
净资产
资产合计
负债与净资产合计
2编制客户现金流量表（5分）
现金流量表 2007年7月31日
客户：周先生日期：2006年8月1日至2007年7月31日（单位：元）年收入
金额
年支出
金额
工资和薪金
房屋按揭还贷
周先生
日常支出
周太太
其他支出
奖金收入
周先生
周太太
投资收入
收入总计
支出总计
年结余
（2）客户财务状况的比率分析（6分）①客户财务比率表（2分）
结余比例
投资与净资产利率
清偿比率
流动性比率
②客户财务比率分析：（4分）
（4）客户财务状况预测（2分）
（5）客户财务状况总体评价（2分） 3 分项理财规划方案（36分）
4理财方案总结：（4分）。