全部投资现金流量表
高层住宅全部投资财务现金流量表
高层住宅全部投资财务现金流量表篇一：高层住宅全部投资财务现金流量表是一个重要的财务工具，可以帮助管理者了解高层住宅全部投资在不同阶段产生的现金流入和流出情况，进而更好地管理和控制投资风险。
在创建高层住宅全部投资财务现金流量表时，需要考虑以下几个方面:1. 投资总额：列出高层住宅全部投资的总额，包括建安成本、土地费用、融资成本等。
2. 现金流入：列出高层住宅全部投资在不同时间段产生的现金流入，如销售房款、物业公司管理费、车位租金等。
3. 现金流出：列出高层住宅全部投资在不同时间段产生的现金流出，如建安成本、土地费用、融资成本、物业管理费用等。
4. 利润和损失：列出高层住宅全部投资在不同时间段产生的利润和损失，如销售收入减去成本、利润减去税费等。
5. 现金流量：列出高层住宅全部投资产生的现金流量，包括现金流入和现金流出。
根据以上几个方面，可以制定出如下高层住宅全部投资财务现金流量表: 时间 | 现金流入 | 现金流出 | 利润和损失 | 现金流量---|---|---|---|---当前 | 销售房款 | 建安成本 | - | 现金流入6 个月 | 物业费用 | 土地费用 | - | 现金流入12 个月 | 销售收入 | 融资成本 | - | 现金流入18 个月 | 车位租金 | 建安成本 | - | 现金流入24 个月 | 销售收入 | 融资成本 | - | 现金流入30 个月 | 车位租金 | 土地费用 | - | 现金流入36 个月 | 销售收入 | 建安成本 | - | 现金流入42 个月 | 车位租金 | 融资成本 | - | 现金流入48 个月 | 销售收入 | 土地费用 | - | 现金流入54 个月 | 车位租金 | 建安成本 | - | 现金流入60 个月 | 销售收入 | 融资成本 | - | 现金流入66 个月 | 车位租金 | 土地费用 | - | 现金流入72 个月 | 销售收入 | 建安成本 | - | 现金流入78 个月 | 车位租金 | 融资成本 | - | 现金流入84 个月 | 销售收入 | 土地费用 | - | 现金流入90 个月 | 车位租金 | 建安成本 | - | 现金流入96 个月 | 销售收入 | 融资成本 | - | 现金流入102 个月 | 车位租金 | 土地费用 | - | 现金流入108 个月 | 销售收入 | 建安成本 | - | 现金流入114 个月 | 车位租金 | 融资成本 | - | 现金流入120 个月 | 销售收入 | 土地费用 | - | 现金流入以上是一个简单的高层住宅全部投资财务现金流量表的示例，实际上，现金流量表的内容需要根据具体的投资情况、时间、成本等因素进行详细分析和计算。
项目(全)投资现金流量表格模板
一、现金流入现金流入=补贴收入+其他收入+销项税+回收固定资产余值+回收流动资金注：总成本费用表中的“经营成本（不含税）”=外购原材料+外购燃料及动力费+工资及福利费+养护费+其他费用2、其他收入=其他收入估算表中的“其他收入”3、销项税=税费估算表中“销项税额”=营业收入-不含税价格=（财政补贴收入+第三方收入）-（财政补贴收入+第三方收入）÷（1+增值税税率）=（可用性服务费+运维绩效服务费）-（可用性服务费+运维绩效服务费）÷（1+增值税税率）=（可用性服务费+运维绩效服务费）÷（1+增值税税率）×增值税税率财政补贴收入=财政补贴测算表中的“财政补贴总额”=（应收账款+存货+现金+预付账款）-（应付账款+预收账款）3、经营成本=财政补贴测算表中的“运营成本”=总成本费用表中的“经营成本（不含税）”×（1+增值税率）4、应纳增值税=税费估算表中的“应纳增值税”=当年销项税额-当年进行税额-上一年进项税额留抵额=（财政补贴收入+第三方收入）÷（1+增值税税率）×增值税税率-（总成本费用表中的“外购原材料（不含税）”×适用增值税税率+“外购燃料及动力费（不含税）”×适用增值税税率+“养护费用（不含税）”×适用增值税税率）-上一年进项税额留抵额=IF（上一年进项税额留抵额+当年进项税额-当年销项税额＞0,0,-（上一年进项税不同类型和不同行业的项目其投资内容可能不同，如发生维持运营投资应将其列入现金流量表作为现金流出。
三、净现金流量1、所得税前净现金流量=现金流入-现金流出2、所得税后净现金流量=所得税前净现金流量-调整所得税调整所得税=损益表（利润表）中的“息税前利润”×25%=（利润总额+利息）×25%=（营业收入-附加税-经营成本-折旧-摊销-维持运营投资+补贴收入）×25% 累计所得税前（后）净现金流量=上一年累计所得税前（后）净现金流量+当年所得税前（后）净现金流量。
项目投资现金流量表
序号公式名称
1固定资产原值2固定资余额项目投资现金流量表（单位:万元）
注：相关公式
计算公式
固定资产原值=形成固定资产费用-可抵扣固定资产进项税额 （融资前固定资产原值不包含建设期利息）
固定资产余额=固定资产残值 （运营年限等于固定资产使用年限）
3调整所得税4息税前利润
56总成本费用7息税前利润8回收期9总投资收益率1011资本金净利率12
增值税应纳额增值税应纳额=当期销项税-当期进项税-可抵扣固定资产进项税
息税前利润=营业收入-经营成本-折旧费-摊销费-维持运营投资-增值税附加+补贴收入
静态回收期=（累计净现金流量出现正值的年份-1）+（上一年累计净现金流量的绝对值）/出现正值年份的净现金流量动态回收期静态回收期公式中的累计净现金流量和净现金流量更换成折现后的值代入计算
总投资收益率（ROI）=息税前利润/总投资 总投资（TI）包括建设投资、建设期贷款利息以及全部流动资金净现值NPV=∑(CI-CO）t （1+i）-t
资本金金利率（ROE)=技术方案资本金（NP）/净利润（EC）或 固定资产余值=（使用年限-运营期）×年折旧费+残值 （运营期小于固定资产使用年限）
调整所得税=息税前利润（EBIT）×所得税率
‘=｛（营业收入-档期销项税）-（经营成本-当期销项税）-折旧费-摊销费-维持运营投资-增值税附加+补贴收入｝×所得税率
息税前利润（EBIT)=利润总额+利息支出
息税前利润=（营业收入-总成本费用-增值税附加+补贴收入）+利息支出总成本费用=经营成本+折旧费+摊销费+利息支出+维持运营投资。
最完整的现金流量分析表
Hale Waihona Puke 支付的其他与经营活动有关的现金 营业费用+其他管理费用
剔除各项因素后的费用+罚款支出+保险费等 现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 发行股票债券收到的现金 减项：-支付的佣金等发行费用（不能减去支付的审计、咨询费用，其在“支付的其他与筹资活动有
关的现金”中反映）
借款所收到的现金 短期借款+长期借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 除上述各项筹资活动以外的其他与筹资活动相关的现
现金流入小计 偿还债务所支付的现金： （短期借款期初数－短期借款期末数） （长期借款期初数－长期借款期末数）（剔除利息） （应付债券期初数－应付债券期末数）（剔除利息） 分配股利、利润或偿付利息所支付现金
应付股利借方发生额
利息支出 长期借款利息 在建工程利息 应付债券利息 减项：-预提费用中"计提利息"贷方余额 减项：-票据贴现利息支出
收到的其他
与经营活动
有关的现金 ######## ######## ######## ########
现金流入小
计 ######## ######## ######## ########
购买商品、 接受劳务支
付的现金 ######## ######## ######## ########
投资现金流量表模板
项目 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金
取得子Байду номын сангаас司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 现金流出小计
金额 [具体金额] [具体金额] [具体金额] [具体金额] [具体金额] [各项流入金额之和] [具体金额] [具体金额] [具体金额] [具体金额] [各项流出金额之和]
投资活动产生的现金流量净额
[现金流入小计 - 现金流出小计]
项目全投资现金流量表
现金流出=建设投资＋流动资金＋经营成本＋应纳增值税＋进项税+附加税+维持运营投资
1、建设投资＝资金筹措表中的“建设投资”
2、流动资金 =流动资金估算表中的“流动资金”
=流动资产-流动负债
=(应收账款+存货+现金＋预付账款）-(应付账款+预收账款)
３、经营成本 ＝财政补贴测算表中的“运营成本”
=可用性服务费+运维绩效服务费-第三方收入
4、回收固定资产余值=固定资产折旧与无形资产摊销估算表中计计算期最后一年“折旧净值”
5、回收流动资金=流动资金估算表中计算期最后一年“流动资金”
＝流动资产-流动负债
=（应收账款＋存货+现金＋预付账款）-(应付账款+预收账款）
注：存货＝原材料+燃料及动力+在产品+产成品
项目(全)投资现金流量表
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项目（全）投资现金流量表
一、现金流入
现金流入
＝补贴收入＋其他收入+销项税＋回收固定资产余值+回收流动资金
=(可用性服务费+运维绩效服务费-第三方收入）+（可用性服务费+运维绩效服务费）÷（1+增值税税率)×增值税税率+其他收入+回收固定资产余值＋回收流动资金
PSC值=初始PSＣ值+竞争性中立调整值+项目全部风险成本
=(建设净成本+运营维护净成本）+竞争性中立调整值+项目全部风险成本
＝[(建设成本-资本性收益）＋（运营维护成本－第三方收入+其他成本)]+竞争性中立调整值＋(可转移风险承担成本+自留风险承担成本)
项目全投资现金流量表
项目（全）投资现金流量表一、现金流入现金流入 +回收固定资产余值+回收流动资金+=补贴收入+其他收入销项税+第三方收入）+（可用性服务费=（可用性服务费+运维绩效服务费-回其他收入+增值税税率）×增值税税率运维绩效服务费）÷（1++ +回收流动资金收固定资产余值=财政补贴测算表中的“财政补贴总额”1、补贴收入第三方收入（使用者付费）可用性服务费=+运维绩效服务费-）（现值1+POWER（折现率，n=①可用性服务费年均建设成本× F）×（1+合理利润率）P求终值=“政府方占=注：项目全部建设成本资金筹措表中的“资金筹措”- 股”（底数，指数）：返回数字乘幂的计算结果。
POWERPOWER 1+合理利润率）运营成本×（②运维绩效服务费=增值税税率）×总成本费用表中的“经营成本（不含税）”×（1+= 1+合理利润率）（外购+=注：总成本费用表中的“经营成本（不含税）”外购原材料其他费用+养护费+工资及福利费+燃料及动力费．其他收入估算表中的“其他收入”2、其他收入=税费估算表中“销项税额”3、销项税 = 不含税价格=营业收入-第三方收入）÷（财政补贴收入第三方收入）-+（财政补贴收入=+ （1+增值税税率）运维绩效服-（可用性服务费+运维绩效服务费）=（可用性服务费+ 增值税税率）务费）÷（1+增值税税率）×增值税1++运维绩效服务费）÷（=（可用性服务费税率财政补贴收入=财政补贴测算表中的“财政补贴总额” =可用性服务费+运维绩效服务费-第三方收入固定资产折旧与无形资产摊销估算表中计计4、回收固定资产余值= 算期最后一年“折旧净值”流动资金估算表中计算期最后一年“流动资金”5、回收流动资金= 流动负债=流动资产- +预收账款）-+存货现金+预付账款）（应付账款+=（应收账款注：存货=原材料+燃料及动力+在产品+产成品二、现金流出附加++应纳增值税进项税++=现金流出建设投资+流动资金经营成本维持运营投资税+ =1、建设投资资金筹措表中的“建设投资”、流动资金 =流动资金估算表中的“流动资金”2 流动资产=-流动负债（应付账款+预收账款）存货（应收账款++现金+预付账款）-= =财政补贴测算表中的“运营成本”、经营成本31+增值税率）=总成本费用表中的“经营成本（不含税）”×（ =税费估算表中的“应纳增值税”4、应纳增值税上一年进项税额留抵额当年销项税额=-当年进行税额-增值税税率）×增值税税率1+（财政补贴收入=+第三方收入）÷（（总成本费用表中的“外购原材料（不含税）”×适用增值税税率-“养护费用++“外购燃料及动力费（不含税）”×适用增值税税率 -上一年进项税额留抵额（不含税）”×适用增值税税率）0,0,-当年销项税额＞+当年进项税额-（上一年进项税额留抵额=IF 当年销项税额））当年进项税额-+（上一年进项税额留抵额总投资计算期第一年进项税额留抵额==注：计算期第一年进行税额80%1+增值税率）×增值税率×÷（当年进项税（上一年进项税额留抵额+以后各年进项税额留抵额=IF当年当年进项税额-+0,-额当年销项税额＞上一年进项税额留抵额）,0销项税额税费估算表中的“进项税额”5、进项税 =+总成本费用表中的“外购原材料（不含税）”×适用增值税税率=（不×适用增值税税率“外购燃料及动力费（不含税）”+“养护费用含税）”×适用增值税税率 =6、附加税税费估算表中的“附加税”城建税+教育附加税+地方教育附加=（应纳）+]+5%=[应纳增值税×（7%、、1%）（应纳增值税×3%）2%增值税×维持运营投资指的是某些项目在运营期需要投入一定的固定资产、7投资才能得以维持正常运营；例如设备更新费用、油田的开发费用、不同类型和不同行业的项目其投资内容矿山的井巷开拓延伸费用等。
投资项目财务计划现金流量表(完整版)
3.2
现金流出
3.2.1
各种利息支出
3.2.2
偿还债务本金
3.2.3
应付利润(股利分配)
3.2.4
其他
4
净现金流量(1＋2＋3)
5
累计盈余
注：（1）对于新设法人项目，本表投资活动的现金流入为零。
（2）对现有法人项目的企业或“有项目”和“新增情况”，可以适当增加科目。
投资项目财务计划现金流量表
单位：万元
序号
项目
合计
计算期
1
2
3
4
…
n
1.
经营活动净现金流量（1.1－1.2）
1.1
现金流入
1.1.1
营业（销售）收入
1.1.2
收到的税费返回
1.1.3
其他流入
1.2
现金流出
1.2.1
经营成本
1.2.2
营业（销售）税金及附加
1.2.3
增值税1.2Βιβλιοθήκη 4所得税1.2.5
其他流出
2
投资活动净现金流量（2.1－2.2）
2.1
现金流入
2.2
现金流出
2.2.1
建设投资
2.2.2
更新改造费用
2.2.3
流动资金
2.2.4
其他流出
3
筹资活动净现金流量（3.1－3.2）
3.1
现金流入
3.1.1
权益投资投入
3.1.2
建设投资借款
3.1.3
流动资金借款
3.1.4
债券
3.1.5
短期借款
3.1.6
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某拟建项目全部投资现金流量表
计算指标：
所得税前的回收均在计算期最后一年，固定资产余值回收额为固定资产折旧费估算表中最后一年的固定资产财务内部收益率FIRR=期末净值，流动资金回收额为项目正常年份流动资金的占用额。
财务净现值FNPV（I= %)=现金流出包含固定资产投资、流动资金、经营成本及税金。
固定资产投资和流动资金的数额分别取自投资回收期Pt=固定资产投资估算表及流动资金估算表。
固定资产投资中包含固定资产投资方向调节税，但是不包含建设期贷款利息。
流动资金投资为各年流动资金增加额。
经营成本取自总成本费用估算表。
销售税金
取自销售收入及附加估算表，所得税的数据来源于损益表。