操作风险管理发展的三条主线
全面推行廉政风险防控管理,源头预防腐败
全面推行廉政风险防控管理，源头预防腐败全面推行廉政风险防控管理，是认真贯彻落实党的十七大、十七届四中、五中全会精神和中央纪委五次全会部署，推进惩治和预防腐败体系建设的重要举措。
农业部党组对此高度重视，决定在部机关和直属单位全面推行廉政风险防控管理，并制定出台《农业部推进廉政风险防控机制建设实施方案》。
一、认清形势，提高认识，切实增强推进廉政风险防控机制建设的责任感、紧迫感推进廉政风险防控机制建设是一项系统工程，也是一项创新性的工作。
做好这项工作，首先要统一思想，提高认识，增强责任感和紧迫感。
（一）推进廉政风险防控机制建设，是贯彻落实中央部署和要求的具体行动当前，我国正处在经济社会快速发展的时期，也是腐败现象易发多发的时期，反腐倡廉形势严峻，任务艰巨。
党的十六大以来，为适应经济社会发展的新形势、新任务，中央做出了建立健全惩治和预防腐败体系的战略部署。
党的十七大进一步强调，在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，拓展从源头上防治腐败工作领域。
党的十七届四中全会提出，要加大教育、监督、改革、制度创新力度，更有效地预防腐败。
党的十七届五中全会和十七届中央纪委第五次全会都明确提出了推进廉政风险防控机制建设的任务。
从这些年反腐倡廉的实践看，“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针不断落实，认识不断深化。
对于腐败现象和腐败问题，惩治这一手绝不能放松，预防这一手更要强化，这已经成为全社会的共识。
廉政风险防控机制建设任务的提出和全面推行，使得惩防体系建设有了重要支撑和保障。
可以说，推进廉政风险防控机制建设，是农业部门贯彻中央和中央纪委反腐倡廉重大决策部署，进一步完善惩防体系建设的具体措施，是加强反腐倡廉建设的一项基础性工作。
要求把思想统一到中央的决策和部署上来，增强政治责任感和使命感，以高度负责的精神做好这项工作。
（二）推进廉政风险防控机制建设是科学防范、加强预防腐败的有效手段从多年反腐败的经验看，惩治腐败难度很大，预防腐败更加不易。
中国银行组织架构及职业发展规划
1、中国银行组织架构及职位1.1总体来说，商业银行的部门分为：管理部门：包括行长办公室、行政部、人力资源部、会计部、法律部等业务部门：一般包括公司金融部、个人金融部、金融机构部、资金财务部等支持部门：主要有信息技术部等1.2银行在校园招聘中主要涉及到以下的职位：银行校园招聘常见岗位岗位大类岗位细分岗位职责与特性柜面业务类对私柜面最常见的储蓄柜台，工作幸苦，压力大，经常要加班对公柜面主要做公司业务，负责开具和接收公司票据，以及公司保证金的转账、入账工作；操作金额大客户营销类对私客户经理也叫零售客户经理，主要推销理财产品和信用卡等个人业务对公客户经理也叫公司信贷经理，主要做公司融资业务，拉存款贷款；是最赚钱的岗位，压力大回报高产品支持类主要做分析客户市场需求，设计产品、营销策划等；为销售人员与提供支持协助风险控制类预防控制信用、市场和操作风险；检测各种风险指标，指导银行全面风险管理2、中国银行职业发展规划2.1中国银行职业发展线路银行的职业发展大体上分为三条主线，各有发展空间，银行的整体工作环境比较好，相对比较稳定。
而且银行的职位涉及面比较广，只要有足够的实力，会有很大的上升空间。
同时，银行职员职业发展的三条线在一定程度可以交互发展。
1、技术线：专业路线，主要柜台业务，财务会计，金融，信息技术，风险评估，产品开发，方案设计，内部审计等等；2、营销路线：客户路线，主要客户服务，市场拓展；3、管理路线：领导路线，主要的发展战略和策略制定。
2.2中国银行职业发展规划下面以某银行支行职业发展图示为例，为大家详细讲解银行职业发展空间：1、柜员。
柜员一般有两条出路：（1）在会计条线精耕细作，做成业务标杆，升为柜长，然后竞聘为支行的会计主管，再竞聘为基层网点的副行长，到这里一般需要5到8年。
再往上可以爬到省分行的会计部门做个小领导，然后竞聘会计部总经理，再向总行进军。
（2）转岗做客户经理，走营销条线。
一般需要在做柜时有较强的营销意识，转岗一般需要参加笔试和面试。
中国南方电网有限责任公司安全生产令安全生产
中国南方电网有限责任公司安全生产令1、南方电网的安全生产方针是什么？是否可以理解为“安全第一，预防为主，综合治理”。
南方电网的安全生产方针是：安全第一，预防为主！保证员工在电力生产中的人身安全，保证电网安全可靠供电，保证国家和投资者的资产免遭损失。
2、中国南方电网十大禁令。
严禁写成禁止对吗？严禁违章指挥、严禁无票操作、严禁擅自解锁、严禁擅自扩大工作范围、严禁擅自变动安全措施（设施）、严禁无封闭地线作业、严禁无安全交底作业、严禁约时停、送电...3、南方电网安全生产南方抄电网目前安全生产管理采用的是自主开发的安全生产风险管理体系，以风险管理为百主线，对企业的人员行为、设备状态等进度行风险预控，提出风险控制与管理内容，关注事前的风险评估分析，超前知控制风险，把安全防范的关口迁移，实现动态的、主动的和超前道的安全生产风险管理。
4、南方电网电力安全生产十大禁令是什么一、严格执行“两票”制度。
严禁无票工作、无票操作和擅自更改“两票”的工作内容；严禁在未按规定设立监护人或监护不到位的情况下开展工作。
二、严格执行停电、验电、装设接地线及悬挂标示牌和装设遮栏的技术措施。
严禁在未经验电和没有可靠接地的停电设备上工作；严禁约时停送电；严禁擅自改变安全防护措施、扩大工作范围的工作。
三、严格执行工作“四措”和危害辨识与风险评估的工作要求。
严禁在无工作方案、作业指导书或标准程序作业卡的情况下开展工作。
四、严格执行防高空坠落安全防护和个人安全防护用品有关规定。
严禁在高处作业过程中失去保护；严禁不按规定正确着装、穿戴安全防护用品进入生产、作业区域。
五、严格执行带电作业工作规定。
严禁无工作方案或采用未经审定的工作方案进行带电作业工作；严禁使用不合格工器具开展带电作业；严禁约时停用或恢复重合闸。
六、严格执行感应电压防护规定。
严禁在无可靠接地的带感应电设备上工作。
七、严格执行带电跨（穿）越施工架线的工作规定。
严禁无跨越架和无安全、可靠措施的带电跨（穿）越工作。
《药品管理法》考试试题(附答案)
2019 版《药品管理法》考试试题（附答案）一、填空题（每空2 分，共50 分）1、2019 版《药品管理法》于2019 年8 月26 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议第二次修订，2019 年12 月 1 日执行。
2 、制定药品管理法的目的是为了加强药品管理、保证药品质量；保障公众用药安全和合法权益，保护和促进公众健康。
3、药品管理法的适用范围：在中华人民共和国境内从事药品研制、生产、经营、使用和监督管理活动，适用药品管理法。
4、药品管理的基本原则：风险管理、全程管控、社会共治。
并与之相适应建立了一系列的监管制度监管机制监管方式, 来推动药品监管的现代化.5、药品上市许可持有人可以自行生产药品，也可以委托药品生产企业生产。
6 、国家建立健全药品追溯制度。
国务院药品监督管理部门应当制定统一的药品追溯标准和规范，推进药品追溯信息互通互享，实现药品可追溯。
7、国家发展现代药和传统药，充分发挥其在预防、医疗和保健中的作用。
国家保护野生药材资源和中药品种，鼓励培育道地中药材。
8、列入国家药品标准的药品名称为药品通用名称。
已经作为药品通用名称的，该名称不得作为药品商标使用。
9、从事药品研制、生产、经营、使用活动，应当遵守法律、法规、规章、标准和规范，保证全过程信息真实、准确、完整和可追溯。
10 、药品上市许可持有人、药品生产企业、药品经营企业和医疗机构应当建立并实施药品追溯制度，按照规定提供追溯信息，保证药品可追溯。
11 、药品上市许可持有人应当建立年度报告制度，每年将药品生产销售、上市研究、风险管理等情况按照规定向省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门报告。
12 、经国务院药品监督管理部门批准，药品上市许可持有人可以转让药品上市许可。
受让方应当具备保障药品安全性、有效性和质量可控性的质量管理、风险防控和责任赔偿等能力，履行药品上市许可持有人义务。
13 、从事药品生产活动，应当经所在地省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门批准，取得药品生产许可证。
全面风险管理工作计划【4篇】
全面风险管理工作计划【4篇】（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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浅析商业银行全面风险管理中的风险偏好体系
浅析商业银行全面风险管理中的风险偏好体系前言中共十九大指出，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段。
站在新的历史起点，商业银行必须主动适应、认真贯彻高质量发展的内在要求，以自身的高质量发展服务好经济的高质量发展，而提升全面风险管理能力，是商业银行践行高质量发展的重中之重。
2008年金融危机以后，各国金融监管机构逐步认识到风险偏好的重要性，加强了对商业银行风险偏好的监管与指导。
高级金融监管集团（Senior Supervisors Group,SSG，由欧美等多国金融监管机构组成）、巴塞尔委员会（BCBS）以及国际金融稳定理事会（FSB）相继发布《2008年全球性银行危机对风险管理的教训》、第三版《加强银行公司治理的原则》和《有效的风险偏好框架的原则》，指出了设定明确的风险偏好是金融机构亟待改进的领域，明确了风险偏好框架包括风险偏好陈述、风险限额以及风险偏好管理的角色及职责分工，同时强调了董事会和高级管理层参与风险偏好制定和执行的重要性。
中国银监会先后发布《商业银行资本管理办法（试行）》和《银行业金融机构全面风险管理指引》，将风险偏好与风险限额作为全面风险管理的五大核心要素之一，明确了商业银行内部资本充足评估程序要实现资本水平与风险偏好和风险管理水平相适应的目标，要求银行业金融机构制定书面的风险偏好，做到定性指标和定量指标并重。
国际银行业中，澳大利亚国民银行（NAB）和花旗银行（CITI）在风险偏好建设上较为成熟，通过量化数据支持，构建了一套完整的风险管理体系，实现了风险偏好设定与银行战略定位的一致性。
国内商业银行中，工商银行和广州农商银行均制定了风险偏好管理办法和符合自身特点的偏好指标，明确了组织架构与职责分工，强化了风险偏好的传导机制，同时加强风险偏好评估调整管理，强调压力测试在设定偏好目标值中的作用。
因此，对于Z银行来说，建立风险偏好管理体系，设定风险偏好指标以及建立风险限额体系来支撑风险偏好管理体系，显得尤为必要。
南网安全生产风险管理体系安全生产
南网安全生产风险管理体系1、南方电网的安全生产理念是什么？【图】南方电网公司高度重视安全生产工作，明确“电网安全稳定”是公司生命线，以“一切事故都可以预防”作为公司安全理念，在借鉴国际通行的安全健康环保管理体系思想的基础上，紧密结合电网企业安全生产实际，探索百建立了一个基于风险管控，涵盖电网安全生产各环节，实用、可操作的安全生产风险管理体系，实现了由传统事后型安全管理向事前风险预控的转变。
公司在固定资度产规模、售电量不断增加的情况下，安全监察管理绩效显著提升，实现了年事故次数的稳步下降。
公司搭建了网省地三级统一的应急指挥平台，持续改进各级各类应急预案。
协同有序、运转高效的应急体系在历年应对各类自然灾害等突发事件中发挥了重要回作用，先后取得抗击雨雪冰冻、热带风暴、台风、地震、特大暴雨等多起自然灾害与突发事件的全面胜利。
公司将在中长期发展战略指引下，按照“集团化运作、一体化管理”的工作要求，不断建设与提升电网运营能力、风险管控能力、资产管理能力、技术支持能力、应急处置能力等核心能力，把优化电力资源配置、答提供安全、可靠、高效、环保的电力供应的要求贯彻到生产运行、安全管理各环节，实现对公司中长期发展战略的有力支持，为公司战略目标的实现提供坚强保障。
2、如何构建安全生产风险管控体系建设安全生产安全生产的经验教训告诉我们，预防事故，实现安全生产，必须建立安全生产管理的长效机制，这是防患于未然，保障员工生命安全及身体健康，保障企业长治久安，稳定发展的根本措施，是公司发展的生命线。
电网企业安全生产过程中还存在不少安全问题。
风险意识、责任意识和安全基础工作还需要强化，管理还比较粗放，系统性管理不够、标准不高、要求不严、管理不到位的问题仍然存在，安全生产形势时有反复。
解决好这些问题，是把企业做强做优、实现公司中长期发展战略的重要基础。
一、影响安全生产的因素影响安全生产的较多因素，都是酿成事故的直接原因，个人认为主要包括人的不安全行为和物的不安全状态。
农业银行风险管理体系构建
心之一。 农业银行各种组织体 系的建立和管理体系的创新 ， 都 和程序 ， 、 识别 评估、 控制风险 ， 监督风险控制活动 ， 及时报 告；
必须牢牢把握风险管理这条主线，服务于并强化于全行的风 在总行业务部门下设立风险管理组 ，负责本业务条线的风险
险管理。
一
控制 ， 由风险管理 部直接垂 直领导 ， 对本 部门和风险管理部实
资本金 、 构建全 面风 险管理体 系和 实施科学有效管理是保 障农业银行 生存与发展的重要 基础。本文着眼于股改后 的农业银行全面风险 管理体 系构建 ， 从风 险管理战略 、 织架构体 系、 组 岗住职责体 系、 策制度 规程 、 政 风险技术 工 具、 信息沟通报告 、 风险 目标任务 、 风险考核 激励 、 风险监督管理和环境人 员文化 十个方面进行 阐述 ， 并以图表和流
、
风险管理战略
行双线报告。 一级 （ ） 二级 分行设立风险管理处 （ ， 科）负责本级
在农业银行总体发展战略框架下 ， 制定风险管理战略 ， 结 行总体风险控制工作 ，一 、二级分行业务部门设立风险管理 合农行风险现状 ， 拟定风 险管理 的总体策略与全局规划 ， 制定 岗 ， 负责本业务条线 的风险控制工作 ， 险管理 岗由风 险管理 风
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操作风险管理发展的三条主线巴塞尔新资本协议提出对操作风险计提监管资本，勾勒出了包括市场风险、信用风险和操作风险的全面风险管理框架，标志着银行风险管理发展到了新的历史阶段。
尽管将操作风险作为独立的风险范畴进行系统研究是近些年的事，但操作风险并不是一种新的风险，它同银行的历史一样悠久，伴生于银行的各项经营活动，对操作风险的管理活动一直是银行管理的重要内容，并形成了一些重要的实践和理论成果。
研究和梳理这些管理成果对深化操作风险研究具有重要的意义。
笔者认为商业银行操作风险管理实践沿着公司治理、内部控制和风险管理三条主线发展演进，并最终整合形成统一的操作风险管理理论体系。
一、公司治理公司治理（Corporate Governance）这一术语在20 世纪80 年代正式出现在英文文献中。
公司治理起源于对现代企业随着所有权和经营权的分离而产生的委托代理问题的关注。
公司治理是现代公司企业的必然产物，它的出现和演化与现代公司制企业的产生和发展如影相随，并受外部环境的影响。
现代企业所有权和控制权相分离，由此产生了委托人（投资者、外部人）与代理人（管理者、企业家、内部人）的代理关系。
一般认为，掌握控制权的管理者（经理）会采取偏离股东利益的行动。
他们往往努力不够，比如在外部活动上耗费更多的资源，只是为了方便而是企业中人浮于事，忽略内部控制等。
他们可能通过构建企业帝国、享受奢侈品等来获得个人利益的满足，甚至可能通过贪污养老金、向关联方支付不恰当的转移价格、参与内部交易等手段来为个人牟取利益。
这就是代理问题。
委托代理问题被认为是操作风险的重要根源。
因此，公司治理一开始就同防范操作风险密切相关。
公司治理的每一步发展往往都是针对公司失败或者系统危机做出的反应。
例如，1997年的亚洲金融危机使人们对东亚公司治理模式有了清醒的认识；2001 年以安然、世界通信事件为代表的美国会计丑闻暴露了美国公司治理模式的重大缺陷。
这些治理失败的案件往往都是因为舞弊、欺诈或者不胜任等引起，而这些事件又促进了公司治理的改进。
公司治理通过协调各相关方利益来形成有效的激励与约束，进而达到规范企业行为，防范操作风险的目的。
狭义的公司治理被认为是指公司董事会的功能、结构、股东的权利等方面的制度安排。
主要解决所有权与控制权的分离所产生的委托代理问题。
随着公司治理认识的深化，人们认识到股东与管理者的冲突只是诸多利益相关者冲突中的一种，需要从更广阔的视野来考察公司治理。
现代公司治理关注与众多利益相关者(Stakeholders) 之间的利益平衡，科克伦(Philip L.Corchran) 和沃特克(Steven L.Wa-rtick) 在1988年发表的《公司治理一一文献回顾》一文中指出：“公司治理问题包括在高级管理层、股东、董事会和其他利益相关者的相互作用中产生的具体问题。
”现代企业的一个重要的特点是其社会性不断加强，企业问题涉及众多的利益相关者。
对银行来说更是这样，金融是现代经济中的核心部分，商业银行的行为涉及千家万户，影响整个国民经济的运行，关乎社会的稳定。
防范操作风险，保持商业银行稳健经营是公司治理的重要目标。
20 世纪90 年代以来，公司治理理论与实践取得了重要进展。
1991年 5 月，英国成立了世界上第一个关于公司治理的委员会（Cadburv 委员会）。
该委员会于1992 年12 月发表了题为《公司治理的财务方面》的报告。
报告强调公司治理在企业发展中的关键作用和公司治理的外部人模式。
强调外部非执行董事即独立董事在内部控制和审计委员会中的关键角色，突出了董事会的开放性、透明性、公正与责任。
报告提出的一系列原则和理念，已成为公司治理最佳做法核心内容的一部分。
经济合作与发展组织（OECD于1999年6月发布并于2004 年修订了《OECD^司治理原则》，包括股东权力保护、所有股东的平等对待、利益相关者合法权利的确认和保护、公司准确及时的信息披露、董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督等。
我国也根据有关法律并参照国外公司治理实践中普遍认同的标准，出台了《上市公司治理准则》（2002），对我国境内上市公司的公司治理做出了规范。
针对银行的情况，1999 年9 月，巴塞尔银行监管委员会发布了《健全银行的公司治理》专门文件。
2005年7 月又发布了《加强银行的公司治理》文件的征求意见稿。
文件中提出了银行文件公司治理的如下原则：确立银行的战略目标和价值准则，并在全行传达贯彻；制定并在全行贯彻明确的岗位责任制：确保董事会成员称职，清楚理解其在公司治理中的角色，并对银行的各项事务作出良好的独立判断：确保高级管理层适时适当的监督：充分认识并有效发挥内外部审计及其他控制部门对稳健公司治理的重要促进作用：确保薪酬政策和具体做法与银行的道德价值观念、目标、战略及控制环境相一致：保持公司治理的透明度、持续了解银行的运营架构，包括在低透明度国家或在低透明度框架下的运营机构（了解银行的架构）等。
巴塞尔银行监管委员会的许多文件也对银行公司治理有明确的规定，如《利率风险管理原则》（1997 年9 月），《银行机构的内部控制框架》（1998 年9月），《增强银行透明度》（1998 年9月），《信用风险管理原则》（2000 年9 月），《银行操作风险管理和监管稳健原则》（2003 年 2 月）以及2004年发布的巴塞尔新资本协议等。
完善公司治理对促进我国商业银行稳健经营、健康发展、防范操作风险具有重要的作用，是国有商业银行改革的核心。
2002年6月人民银行发布了《股份制商业银行公司治理指引》和《股份制商业银行独立董事和外部监事制度指引》，针对国有银行股份制改造，中国银监会于2004 年发布了《关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引》。
公司治理是防范操作风险的有力手段，也是操作风险有效管理的基础。
通过公司治理明确各利益相关者的权利和责任，建立有效的委托代理激励机制，以及相应的内外部治理机制等。
不同的公司治理会形成不同的决策取向、风险偏好、企业文化以及经营管理环境等，这是操作风险管理与控制的前提和基础。
二、内部控制内部控制(Intemal Control) 起源于对财务舞弊问题( 一种操作风险) 的关注。
目前。
内部控制已涉及到银行面临的所有操作风险问题。
银行内部控制的发展同银行操作风险事件息息相关。
20世纪80年代后。
银行风险损失事件很多都同内部控制失效有关。
美国货币监理署在对1979年〜1987年间破产的162 家国民银行进行研究后发现，破产银行中分别有35％和11％是由内部犯罪与金融诈骗引致。
美联储的研究表明，在1990 年〜1991 年破产的286 家银行中，有26％是由内部犯罪造成，61 ％的破产银行存在诈骗、非犯罪性违规、内部贷款损失等内部问题。
巴塞尔银行监管委员会1997年在剖析英国巴林银行、法国里昂银行、日本大和银行等几起著名银行失败案例的原因时发现，除了内部控制失效外，很难再找到其他因素。
国外对内部控制理论的研究是从20世纪40 年代末50 年代初开始的，随着企业的发展和社会的进步，人们对内部控制的理解也不断深入。
美国注册会计师协会(AIC-PA) 最早提出了内部控制的概念和基本理论。
1992年，COS(委员会提出了著名的COSO 报告《内部控制整体框架》(I nternal Con trol-l ntegrated Framework)，并于1994年进行了增补。
COSO艮告被誉为内部控制的里程碑。
COSO报告认为内部控制是由企业的管理人员设计的，为实现营业的效果与效率、财务报告的可靠及合法合规目标提供合理保证，通过董事会、管理人员和其他职员实施的一种过程。
内部控制由控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个相互联系的要素组成。
企业内部每一成员在实施内部控制方面都扮演着一定的角色，对内部控制负有一定的责任。
内部控制在理论和实践上主要由企业财务和内外部审计部门所推动。
早期的内部控制主要侧重于财务方面，实际上是内部会计控制。
COS（框架文件对内部控制及其构成的定义是宽泛的，较之内部会计控制是一个巨大的进步。
然而，COS（整体框架在与财务报告相关的内部控制的导向上深受注册会计师行业的影响。
这和COS（委员会主要由来自财务、会计、审计等领域的代表构成有关。
一个主要由公共会计师组成的团体会更关注那些在财务报告方面与其利益相一致的观点，这不足为奇。
内部控制对防范包括财务舞弊在内的各类操作风险的重要性逐渐为人们所认识。
巴塞尔银行监管委员会在吸收COSO艮告的研究成果基础上，于1998 年9 月发布了《银行组织内部控制系统框架》。
作为对联邦德国赫斯塔特银行倒闭事件直接反应而成立的跨国银行监管的权威机构，巴塞尔委员会始终将银行风险监管作为研究的重点。
相对于COSO报告，巴塞尔的《框架》更注重风险防范目标。
巴塞尔《框架》系统提出了评价商业银行内部控制体系的指导原则，这是商业银行内部控制研究历史性的突破。
目前，内部控制已成为商业银行防范操作风险的主要有效手段。
我国也非常重视内部控制建设，中国人民银行1997年5月发布了《加强金融机构内部控制的指导原则》。
同年12 月发布了《关于进一步完善和加强金融机构内部控制建设的若干意见》，2002年9月7日，发布了《商业银行内部控制指引》。
2005年 2 月，中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行内部控制评价试行办法》正式施行。
近年来，内部控制已渗透到商业银行管理实践的方方面面，内部控制技术也获得了长足的发展，一些先进的管理控制方法，如质量管理、价值链管理、流程再造以及6 西格玛管理等开始应用于管理实践。
三、风险管理商业银行经营活动面临各种各样的风险，对待风险，银行长期以来采取各种手段予以防范。
20 世纪70 年代以来，主要通过完善公司治理与加强内部控制以实现商业银行的稳健经营。
随着资本市场的发展，用于避险的衍生品市场迅速发展，为管理金融风险提供了前提。
现代金融理论的发展，尤其是金融工程技术的发展。
使得商业银行对风险的认识不断深化，风险度量技术获得了快速发展。
风险已经成为商业银行获取利润的资源。
对风险的管理成为商业银行经营管理的重要内容。
对商业银行面临风险的关注，导致了巴塞尔资本协议的产生。
巴塞尔资本协议的演变反应了银行风险管理的发展历程。
20 世纪70 年代，在国际货币与银行市场刚刚经历了剧烈的动荡之后，经十国集团中央银行行长倡议，巴塞尔银行监管委员会( 简称巴塞尔委员会）于1974年成立。
委员会的主要职责是交流金融监管信息，建立各个领域能够认同的最低监管标准、加强各国监管当局的国际合作和协调、维护国际银行体系的稳健运行。
1988 年7 月，巴塞尔委员会正式通过了《统一资本计量与资本标准的国际协议》，即《巴塞尔资本协议》，并经12 国中央银行行长签署后实施生效。