财务单据
财务基本单据格式 - 新版

报 销 人: 年 月 日 所属部门:
差旅费报销请填写以下信息:
摘
要:
出差日期: 出差地点: 出差人员:
年
月
日至
年
月
日共
天
金
额:
大写: 否□
亿
仟
佰
拾
万
仟
佰
拾
元
角
分 小写: 元
是否借款: 付款方式: 收款单位(人) 名 称:
①部门审批: ⑤总经理:
是□ 原借款
元,应退余款
②分管副总: ⑥董事长: ③财务审核: ⑦出纳: ④财务副总: ⑧领款人:
备注:1、本表适用于所有费用报销
2、当出差栏不够列明出差事项时,请附上出差明细清单
差旅费报销请填写以下信息:
摘
要:
出差日期: 出差地点: 出差人员:
年
月
日至
年
月
日共
天
金
额:
大写: 否□
亿
仟
佰
拾
万
仟
佰
拾
元
角
分 小写: 元
是否借款: 付款方式: 收款单位(人) 名 称:
①部门审批: ⑤总经理:
是□ 原借款
元,应退余款
元或应补差额
网银□ 现金□ 电汇□ 支票□ 其他□ 开户银行: 银行账号:
元或应补差额
网银□ 现金□ 电汇□ 支票□ 其他□ 开户银行: 银行账号:
②分管副总: ⑥董事长: ③财务审Байду номын сангаас: ⑦出纳: ④财务副总: ⑧领款人:
备注:1、本表适用于所有费用报销
2、当出差栏不够列明出差事项时,请附上出差明细清单
财务单据审核风险点

财务单据审核风险点财务单据审核是企业财务管理中非常重要的一个环节,它直接关系到企业的财务安全和合规性。
在进行财务单据审核时,存在一些潜在的风险点,需要引起注意和警惕。
首先,一个常见的风险点是虚假单据的审核。
有些员工可能会伪造或篡改单据,企图获取未经授权的款项。
因此,审核人员需要仔细核对单据的真实性,确保单据上的信息与实际情况一致,避免因虚假单据而导致企业财务损失。
其次,审计单据时可能会出现的风险点是错漏审。
审计人员可能因疏忽大意或者工作压力大而错过了某些关键信息,或者出现审计错误。
这可能导致财务数据的不准确性,进而影响企业的财务决策和经营运作。
另外,审计人员可能会存在利益冲突的风险。
如果审计人员与提交单据的员工有利益关系,或者因其他利益因素而影响了客观的审计判断,就可能导致审计结果的失真,从而影响企业的财务稳健性。
此外,财务单据审核的风险点还包括对法律法规的遵守不足。
财务单据审核需要符合相关的法律法规和内部审计要求,如果审计人员不了解或者忽视相关规定,就可能导致违规操作,给企业带来潜在的法律风险。
最后,人为因素也是一个潜在的风险点。
审计人员的主观意识、道德水平和职业素养都会对审计结果产生影响。
如果审计人员缺乏独立性和职业操守,就可能导致审计结果的失真,给企业带来潜在的财务风险。
因此,在进行财务单据审核时,企业需要建立完善的审核制度和内部控制机制,加强对审核人员的培训和管理,提高审核人员的专业素养和责任意识,以降低财务单据审核的风险。
同时,利用科技手段,如财务系统的自动审核功能,也可以有效减少人为因素带来的风险。
财务人员42套工作常用财务单据excel模板

财务人员42套工作常用财务单据excel模板财务人员在日常工作中经常需要处理各种财务单据,这些单据是记录和证明财务交易的重要工具。
为了提高工作效率和准确性,使用电子表格软件如Excel可以帮助财务人员更好地管理和处理这些财务单据。
下面是42套工作常用财务单据的参考内容。
1. 预算表单预算表单是财务人员在财务计划期间使用的重要工具。
通过创建预算表单,可以输入和跟踪预算相关数据,包括预算金额、实际金额、差异等,以便及时控制和管理预算。
2. 采购申请单采购申请单是财务人员用来申请采购物品或服务的单据。
财务人员可以在Excel中创建此表单,包括物品名称、数量、单位价格等信息,以便向相关部门申请采购。
3. 采购订单采购订单是财务人员用来记录采购的物品或服务的单据。
通过创建采购订单表单,财务人员可以记录采购的物品名称、数量、价格等信息,并跟踪供应商交付情况。
4. 付款申请单付款申请单是财务部门用来申请支付供应商款项的单据。
财务人员可以在Excel中创建此表单,输入供应商名称、付款金额、付款原因等信息,以便管理和控制付款流程。
5. 发票申请单发票申请单是财务人员向相关部门申请发票的单据。
财务人员可以在Excel中创建此表单,输入发票相关信息,包括发票类型、金额、开票人等,以便及时开具发票。
6. 报销申请单报销申请单是财务人员用来报销个人或公司费用的单据。
财务人员可以在Excel中创建此表单,包括费用类型、费用金额、报销原因等信息,以便及时处理报销流程。
7. 资金申请单资金申请单是财务人员向上级部门申请资金的单据。
通过创建资金申请单,财务人员可以记录资金需求、用途、金额等信息,并跟踪资金审批情况。
8. 预付款申请单预付款申请单是财务人员向上级部门申请预付款项的单据。
通过创建预付款申请单,财务人员可以记录预付款需求、金额、预付款原因等信息,并及时跟踪预付款的审批和支付情况。
9. 收入确认单收入确认单是财务人员用来确认和记录收入的单据。
行政事业单位财务报账单据整套(支出审批单、报账单、公务接待审批单、公务出差审批单)

年月日
事由
预算费用(大写)
小写
十
万
千
百
十
元
角
分
申请人
科室分管领导
财务分管领导
主任
衡阳市绿色建筑事务中心报销单
年月日附单据数:
事项
人民币(大写)
小写
十
万
千
百
十
元
角
分
报账人
证明人
财务审核人
财务分管领导
公务出差审批单
年 月 日
申请出差人员
出差地点
拟出差时间
出差事由
出行方式
科室分管领导
财务分管领导
主任审批
备 注
公务接待审批单
申请科室
经办人
接待事由
接待对象(单位)
接待人数
接待时间
预计经费(元)
接待对象 姓名及职务
陪同人员人数、姓名及职务
科室分管领导
财务分管领导
主任审批
备注:1、接待须提前审批,并附接待对象公函。接待对象在10人以内的,陪餐人数不得超过3人;超过10人
财务单据审批流程

公司单据管理及审批规范为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递,加强财务单据的管理和财务监督,保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求,制定本规范。
一、范围:1、法定格式单据:如税务监制发票、财务监制收据;2、非法定格式单据:如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、付款审批单、借支单等;材料入库单、客户退货单、仓库委外加工单等。
3、其它部门业务流转单据,不在本制度规范。
二、专用单据规范(一)、费用报销单1、用途及范围:办公费、差旅费(包括车费、住宿费)、招待费、通讯费、加油费、路桥费、车辆费(限面包车停车费、修理费、保险费)、宣传活动费、福利费、工程所购零配件等项目的报销。
2、填写规范:部门、人员、日期、附单据张数、大小写金额等信息必须填写完整。
根据费用的不同项目进行分类填写、尽可能把同类票据放在一起,票据粘贴美观大方。
报销单据小于费用报销单,需使用票据粘贴单,大于则无需使用粘贴单。
3、审批流程:(1)门窗公司、型材公司:报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字(2)工程安装、供应组:报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字(二)、付款审批单1、用途:物资采购付款2、填写规范:经办人填写付款审批单:领用部门,付款金额大小写,收款单位,账号,开户银行,付款用途等要素缺一不可3、审批流程:经办人填写——部门主管复核——会计核对往来账目后签字——总经理核准——出纳付款4.紧急采购管理:经办人携带银行卡外出采购,通知出纳,总经理核准,会计核查有无遗留不清账目,出纳交卡于经办人;回公司后,经办人补填付款审批单交由财务做账。
5.出纳直接付款管理:总经理直接电话通知出纳付款事宜,由出纳填写付款审批单,总经理签字,会计记账。
(三)、借支单1.用途:用于公司正式员工向公司借款的申请单据。
2.金额限制范围:2000元以下不予借支。
财务单据管理规范

财务单据管理规范1.目的为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递,加强财务单据的管理和财务监督,保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求,制定本规范。
2.适用范围各部门通常使用的财务类单据包括:1、法定格式单据。
如税务监制票据(发票)、国家规定特殊行业票据(银行、邮电等)、财政监制收据(行政事业收据)、财政监制收据(资金往来收据);2、非法定格式单据。
是为适应不同单位的管理需要,单据格式可以自由设计选定,国家不作统一规范和约束的单据。
如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、差旅费报销单、付款通知书、借款单、发票清单、对账单、普通收款收据等。
其它部门业务流转单据,财务部门专用表单、银行支票、汇票等不在本制度规范。
3.部门职责3.1.财务部:负责制定常用财务单据管理的流程及制度,按要求开具财务单据,并负责对各部门提交的财务单据进行审核;3.2.业务部门:包括各职能部门,从外单位第一手接到的发票、收据时应进行初审,必要时在取得单据前和财务部门沟通,并按照规范向财务部门填报传递财务单据。
4.主要单据用途4.1.外部来源财务单据4.2.内部来源财务单据5.单据总体规范5.1.单据的内容5.1.1.主要包括:单据名称;填制单据的日期;填制单据单位的名称或填制人的姓名;经办人的签名或盖单;接受单据的单位名称;经济业务的内容;数量、单价和金额。
5.1.2.发票必须符合《发票管理办法》和实施细则的规定。
5.2.单据的填制5.2.1.内容必须填写完整,字迹清晰、工整,手写不得连笔,无涂改、污染,印章清晰可辨。
5.2.2.阿拉伯数字5.2.2.1.阿拉伯金额数字前面应当书写币种符号或者货币名称简写。
币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。
如金额为952元,则在阿拉伯数字填写栏内填写¥952元。
5.2.2.2.所有以元为单位(其他货币种类为货币基本单位,下同)的阿拉伯数字,除表示单价等情况外,一律填写到角分;无角分的,角位和分位可写“00”,或者符号“—";有角无分的,分位应当写“0”,不得用符号“—”代替。
常用财务报账单据使用简介

常用财务单据使用简介目录(01)粘贴单(旧版)(02)粘贴单(新版)(03)华南师范大学借款单(旧版)(04)华南师范大学借款单(新版)(05)华南师范大学差旅费报销单(06)华南师范大学用餐报销单(07)华南师范大学领款单(08)华南师范大学非在职人员领款表(09)华南师范大学领款收据(10)华南师范大学“私车公用”交通费报销单(11)华南师范大学交款单(12)华南师范大学申请科研项目经费到账单(13)华南师范大学项目转账通知单(14)华南师范大学物资采购经费转账单--------------温馨提醒:(01)欢迎您来财务处办理业务报账!(02)感谢您对财务报账工作的支持!(03)财务报账单据请您前往财务处报账大厅领取!(04)“勤俭办学,建设华师”是华师人的传统美德!(05)让我们一起学习“常用财务单据使用简介”吧!(第01页共07页)---粘贴单(旧版)粘贴单只供粘贴报销凭证使用。
请按票据的类别分类粘贴。
如果报账业务是诸如购图书,邮寄费,购文具、办公用品、教材等,单位负责人或项目负责人在粘贴单上签名、并盖上单位公章,那么在每张报销发票背面左上角只签两个名字(经手人和证明人)即可。
否则(粘贴单上没有盖单位公章),那么在每张报销发票背面左上角请签三个名字(经手人、证明人、核准人)方可报账。
票据粘贴示范请您参阅“财务报账票据粘贴示范”专页。
2.常用财务单据使用简介---粘贴单(新版)粘贴单只供粘贴报销凭证使用。
请按票据的类别分类粘贴。
如果报账业务是诸如购图书,邮寄费,购文具、办公用品、教材等,单位负责人或项目负责人在粘贴单上签名、并盖上单位公章,那么在每张报销发票背面左上角只签两个名字(经手人和证明人)即可。
否则(粘贴单上没有盖单位公章),那么在每张报销发票背面左上角请签三个名字(经手人、证明人、核准人)方可报账。
票据粘贴示范请您参阅“财务报账票据粘贴示范”专页。
(第02页共07页)---借款单(旧版)借款单使用特点就是“先借后报”。
财务单据审核风险点

财务单据审核风险点全文共四篇示例,供读者参考第一篇示例:财务单据审核是财务管理中非常重要的一环,它能够确保企业财务数据的准确性和完整性。
在进行财务单据审核的过程中存在着一些潜在的风险点,这些风险点如果不能得到有效控制和管理,就有可能导致财务数据出现错误,进而影响企业的经营决策和财务稳定。
本文将就财务单据审核的风险点进行详细分析,以及如何有效地防范和处理这些风险点。
一、信息不实1. 财务单据的制作可能存在信息不实的风险,例如虚假的开票金额、虚构的收支项目等。
这些不实的信息有可能是出于个人目的或企业内部欺诈行为,如果没有进行有效的审核和监控,就有可能导致企业的财务数据出现错误。
2. 在审核财务单据时,财务人员需要仔细核对单据上的各项信息,确保其真实性和准确性。
还需要注意单据之间的关联性,如果存在不合理的关联或出入矛盾,可能就是信息不实的信号。
二、漏报问题1. 财务单据审核的风险点还包括漏报问题,即企业未能及时或完全记录所有的财务活动和交易。
这可能是因为企业内部管理不善、流程不规范或者财务人员疏忽等原因导致的。
2. 对于漏报问题,财务人员需要加强对财务单据的审查力度,确保所有的财务活动都能够被及时记录和核对。
还需通过建立完善的内部控制制度,强化对财务流程的监督和管理,减少漏报的风险。
2. 为防范误用问题,财务部门需要建立完善的审批制度和权限控制机制,确保只有经过审批的经费才能够被支出。
还需要对财务单据进行严格的监控和跟踪,及时发现和处理异常情况。
四、内部作假1. 财务单据审核的风险点还包括内部作假问题,即企业内部人员可能伪造财务单据或者篡改财务数据,以谋取私利。
这种行为不仅会导致企业财务数据的不准确,还可能涉及到法律问题。
2. 对于内部作假问题,企业需要建立健全的内部控制机制,确保财务数据的真实性和完整性。
财务审核人员需要保持独立审查的态度,加强对财务单据的审核力度,防止内部人员作假。
五、违规问题1. 最后一个财务单据审核的风险点是违规问题,即企业在进行财务活动时未能遵守相关法律法规和企业内部规定,造成了财务风险和损失。
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财务单据使用规范
1.报销单:针对所有费用类支出在取得发票或相关付款凭证的同时需要填写的单据,在能够取得而尚未取得发票之前需要付款的须填写《借款单》或《用款申请单》,待取得发票时填写费用报销单冲账。
报销单
2.借款单:借款单是指因工作或业务需要在完成相关报销或付款手续之前需要提前借款办理的业务而填写的单据,另因工作性质的特殊性而需要向公司借支备用金也须填写借款单,借款或备用金需要及时清理,还款期限不得超过三个月,否则强制处理,费用报账冲借款或现金还款时由出纳开据收具给还款人,做为冲账的依据。
借款单
年月日
3.用款申请单是指需要财务直接付款给对方的费用支出或采购货款的支付(ERP流程付款除外),由内部经办人员填写《用款申请单》按相关流程审批后交财务部安排付款,或由对方人员陪同直接到财务部办理结款。
如果为现金付款由收款人在单据上签字确认,如果直接打入对方账户
的需要附相关银行付款凭证。
用款申请单
4.委托收款单:当收款人不能亲自前去办理收款或交款人无法亲自来交款时,收款方可委托内部人员办理异地收款,但必须填写《委托收款单》,此单一式两联,委托联和受托联格式相同,委托人和受托人各执一联,双方签字后即产生法律效力,此时收托人须对受托金额予以确认,委托人凭受托人签字的存根联向受托人收回款项,当款项交回并确认无误时委托人须在两联签字确认后将原存根联交给受托人,同时受托人须将款项及原受托人联归还委托人,此委托结束。
委托收款单
5.委托交款单:当交款人由于特殊原因无法亲自办理交款时,交款方可同样委托内部员工办理异地交款,但须填《委托交款单》,此单一式两联,分为委托联和受托联,委托人和受托人各执一联,委托联由受托人签字后即产生法律效力,受托须对自己需要上交的款项金额予以确认,金额一经确认须如数上交该金额,款项上交后受托人必须要求收款人在受托联上签字确认,做为收款收据返还给委托方,委托方见到有收款人签字确认的受托联后在委托联注“款已缴”字样并签字确认后返还受托人,此业务结束。
委托交款单(委托联)
委托交款单(受托联)
6.转账通知单
转账通知单。