财务常用业务单据填写规范
会计师事务所会计相关单据模板
会计师事务所会计相关单据模板
会计师事务所通常需要处理各种会计相关单据，以下是一些常
见的会计单据模板：
1. 收据，收据是一种确认收到付款的单据，通常包括付款日期、金额、付款方式等信息。
会计师事务所可能需要使用收据来确认客
户付款或者其他收入的来源。
2. 发票，发票是一种确认销售商品或提供服务的单据，包括商
品或服务的描述、数量、价格等信息。
会计师事务所可能需要使用
发票来记录客户的销售收入或者相关费用。
3. 支票，支票是一种支付款项的凭证，包括付款人、收款人、
金额、日期等信息。
会计师事务所可能需要处理客户支付的支票，
记录相关的支出。
4. 结算单，结算单是一种确认结算款项的单据，通常包括应付
款项、已付款项、尚欠款项等信息。
会计师事务所可能需要使用结
算单来跟踪客户的应收款和应付款情况。
5. 财务报表，财务报表是会计师事务所制作的重要单据，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，用于向客户或者管理层展示企业的财务状况和经营业绩。
以上是一些常见的会计相关单据模板，会计师事务所根据具体情况可能会有其他特定的单据需求，需要根据实际情况进行制定和处理。
希望以上信息能够对你有所帮助。
财务单据审批操作规范
公司单据管理及审批规范为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。
一、范围：1、法定格式单据：如税务监制发票、财务监制收据；2、123、审批流程：（1）门窗公司、型材公司：报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字（2）工程安装、供应组：报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字（二）、付款审批单1、用途：物资采购付款2、填写规范：经办人填写付款审批单：领用部门，付款金额大小写，收款单位，账号，开户银行，付款用途等要素缺一不可3、审批流程：3.填写规范：部门、借款事由、姓名等信息必须填写完整，收款人和借款人必须一致。
4.审批流程：借款人填写单据——部门主管复核——总经理签字——会计查询个人往来（前账不清，后账不借）——出纳付款（四）、材料采购入库单1.用途及规范：用于汇总与整理材料供应商的发货单、发票，并做为财务入账的审批单据。
（供应商和入库单信息对应）2.填写规范：单位名称、坯料重量、金额等信息必须填写，相应的供应商发货单明细必须附在入库单后面。
3.审批流程：仓库填写单据——采购复核——财务审核签字记账——交予仓库存根三、特殊业务单据规范（一）、客户退货单1.2.（2）1.2.核签字——经办人存档。
四、审批时间说明1、费用报销单：每周五财务针对各部门报销，分门别类进行汇总制表，周一上交总经理签字后，出纳统一付款。
2、其他单据随时办理五、签字职责说明（一）、经办人责任1.按规定出示、粘贴各种费用单据，需写清费用发生的详细内容。
（票据丢失则附情况说明）；2.所交单据，填写内容必须真实、准确、完整、齐全；3.若单据不齐全、填写不符合本制度的，财务不予办理；若发现弄虚作假行为，追究其经济行政责任。
1.审核票据是否合法、真实2.审核资金支出审批责任的手续是否齐全3.审核资金支出是否符合公司规定4.费用报销汇总，供应商付款核对往来，5.交由公司总经理计划付款六、处罚规定1.培训、教育：初次违反现场培训2.处罚扣款：如单据用错，报销信息不完整，票据未按流程传递，票据不合法，内容填写虚假，金额不真实，单据重复填写，罚款 20 元，由行政从当月工资直接扣除（复核、审核人员负连带责任）。
日常报销单据模板
日常报销单据模板示例1:日常报销单据模板引言：在日常工作和生活中，我们常常需要进行报销，无论是差旅费、办公用品还是其他各种费用，都需要填写相应的报销单据。
一个规范、清晰的报销单据模板可以帮助我们准确记录、整理和报销费用，提高工作效率。
本文将介绍一个常用的日常报销单据模板，帮助大家更好地管理和报销费用。
正文：1. 报销单据的种类在日常工作中，常见的报销单据包括差旅费报销单、办公用品采购报销单、员工福利费用报销单等。
根据不同的报销类型，报销单据内容和要求也会有所不同，但都应遵循统一的格式和规范。
2. 报销单据的基本要素一个常见的报销单据模板应包含以下基本要素：- 报销日期：填写报销单据的日期，以便于查阅和核对。
- 报销人信息：填写报销人的姓名、部门、职位等基本信息，便于核实报销人身份。
- 费用明细：详细列出报销的费用项目，包括费用名称、数量、单价、金额等。
对于差旅费报销单，还需要填写出差地点、出差时间等信息。
- 总报销金额：将所有费用项目的金额相加得到总报销金额，便于财务核对。
- 报销事由：简要说明报销的原因，例如会议费用、业务拓展等。
- 报销人签字：报销人应在报销单据上签字确认填写的内容属实。
3. 报销单据的注意事项在填写和提交报销单据时，需要注意以下事项：- 准确填写信息：确保填写的内容准确无误，避免丢失或遗漏费用信息。
- 附上相关凭证：对于费用报销，需要附上相关的发票或收据。
确保凭证完整，便于审核。
- 提交时限：根据公司规定的报销时限，及时提交报销单据。
避免超过时限导致报销被拒绝。
- 审批流程：不同公司或部门可能有不同的审批流程，需要按照规定流程进行报销审批，确保报销流程顺利进行。
结论：一个规范的日常报销单据模板可以帮助我们准确记录、整理和报销费用，提高工作效率和准确性。
在填写和提交报销单据时，需要注意填写准确、附上相关凭证并按规定进行审批流程。
通过合理使用报销单据模板，我们可以更好地管理和报销费用，提高工作效率和节省时间。
中职教材 会计基础课9日常业务原始凭证填写1
(6)用途。现金支票的用途有一定限制,一般填写 “备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费” 等;转账支票的用途没有具体规定,可填写“货款”、 “代理费”等。
(7)盖章。支票正面盖财务专用章和法人章,缺一不 可,印泥为红色,印章必须清晰,若印章模糊,只能将 本张支票作废,换一张重新填写、重新盖章。
转账支票的收款人应填写为对方单位名称,转账支票 背面本单位不盖章。收款单位取得转账支票后,在支 票背面“被背书”栏内加盖收款单位财务专用章和 法人章,填写好银行进账单后连同该支票交给收款单
(4)付款行名称、出票人账号。付款行名称、出票人 账号为本单位开户银行名称及银行账号, 例如:工行高新支行九莲分理处 1202027409900088888。注意账号要小写。 (5)金额。金额的小写写法为:最高金额的前一位写 “￥”,数字填写要求完整、清楚。
活动二、填写常用的业务单据
小明去财务部报销，会计要求他提供发票。 那么什么是发票，有哪些分类呢？
一、发票
1、什么是发票?
发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从 事其他经营活动中,开具或收取的收付款凭证。
销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单 位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应向付 款方开具发票。
支票是怎样填制的?
书本P68 例题
例4-3 2013年1月14日,广东腾胜有限责任公司开出
50000元现金支票一张,到银行提取现金备发工资。
例4-4
2013年1月16日，广东腾胜有限公司开出
100000元现金支票一张，捐赠给希望工程。
三、银行进账单
1.银行进账单的概念 银行进账单是存款人在开户银行存入来自外单位的转账支票、 银行 汇票等票据时填制的单据。 在取得外单位的转账支票,并进行委托收款背书后,出纳员应填写银行 进账单。 2.银行进账单的联次 进账单一式三联:第一联(回单)为收票银行交给持票人的回单;第二联 (贷方凭证)为收款人开户行的贷方凭证;第三联(收账通知)为银行交 给收款人的收账通知。
收入单据范本
收入单据范本
一、发票编号与日期
本发票的编号为：[编号]，日期为：[日期]。
请注意，发票编号是唯一的，以确保准确记录和追踪。
二、客户名称与地址
客户名称：[客户名称]
地址：[客户地址]
请确保填写客户的全称和详细地址，以便我们准确无误地为您提供服务。
三、产品或服务描述
以下是本次提供的商品或服务的详细描述：
[产品或服务描述]
请注意，产品或服务的描述应清晰明确，以避免后续误解或争议。
四、数量与单价
产品/服务的数量：[数量]
单价：[单价]
请确保准确填写产品或服务的数量和单价，以便我们计算总金额。
五、折扣与税费
折扣：[折扣]
税费：[税费]
如有折扣或税费，请分别注明。
折扣通常以百分比形式表示，例如“10%”。
税费应包括在总金额中，并按照相关税率计算。
六、总金额与付款方式
总金额：[总金额]
付款方式：[付款方式]
总金额应等于数量与单价的乘积加上折扣和税费。
请选择合适的付款方式，例如现金、支票或银行转账等。
确保在付款方式下方提供
详细的账户信息，以便我们向您支付款项。
七、开票人签名与盖章
本发票由以下开票人签名并盖章：
[开票人签名]
[公司盖章]
签名和盖章是为了确保发票的有效性和可追溯性。
请确保开票人已获得授权并正确签署本发票。
八、备注或其他说明
如有其他需要说明的事项，例如特殊要求、附加条件或其他备注信息，请在此处填写。
这些信息对于双方了解交易的附加条款和条件非常重要。
单据操作管理规范
单据操作管理规范单据是企业在各种业务活动中发生的一种书面记录，包括采购单、销售单、财务单等。
单据操作管理的规范化可以提高企业的工作效率、减少错误和纠纷的发生。
下面是单据操作管理的一些规范：一、单据填写规范1.单据必须填写清晰、准确，所有必填项必须完整填写，确保信息的完整性；2.单据填写必须使用规定的字体、字号和格式，不得随意更改，确保单据的统一性；3.所有填写内容必须真实，不得随意虚构或修改，确保单据的真实性；4.所有填写内容必须规范化，遵循业界常用的术语和缩写，不得使用难懂或自创的术语，确保单据的通用性；5.所有单据必须按照规定的流程和顺序填写，不得跳过或错位，确保单据的完整性和准确性。
二、单据审批管理规范1.单据必须按照规定的审批流程和权限进行审批，不得擅自变更或跳过审批环节；2.所有审批人员必须仔细审查单据内容，确保单据的准确性和合法性；3.所有审批人员必须按时完成审批，不得延迟或拖延审批时间；4.所有审批人员必须在单据上签字确认，确保审批过程的可追溯性和责任的明确性；5.单据审批过程中如有异议或疑问，应及时与相关人员进行沟通，不得私自做出决策。
三、单据归档管理规范1.单据必须按照规定的时间和顺序进行归档，确保单据的时效性和可查性；2.归档过程中必须使用规定的文件夹或箱子进行分类存放，不得混乱或遗失单据；3.所有归档单据必须标注清晰的文件名和存档日期，便于查找和管理；4.归档单据必须定期进行检查，确保存档的完整性和安全性；5.归档单据的销毁必须按照规定的时间和方式进行，不得随意丢弃或泄露。
四、单据备份管理规范1.单据的数据必须进行定期的备份，避免因硬件故障或人为失误导致数据丢失；2.备份数据必须存放在安全可靠的地方，确保数据的安全性和可恢复性；3.备份数据必须按照规定的时间和频率进行更新，确保备份数据与原始数据的一致性；4.备份数据必须配备适当的权限和保密措施，防止未授权人员访问或泄露数据；5.备份数据必须定期进行恢复测试，确保备份数据的可用性和有效性。
财务部单据流程规范
财务单据流程规范一、入库单1、入库单，所有物资、采购材料等入库，均需填写入库单。
本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
2、三联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为结算联；第三联为财务记账入账；第四联为采购留存与财务对账。
3、品控部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库.4、附:入库单流程图：采购部提供：①实物入库②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票采购员跟进: ①第二、三、四联入库单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库: ①填写四联入库单、验收报告②四联入库单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务跟进：①凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联入库单结算仓库与财务对账：①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账: ①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定二、产成品(半成品)入库单:1、成品（半成品)入库，所有销售产成品(半成品）均需填写本入库单。
本单一式四联,由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联（月终交财务)；第四联为生产部对账联。
2、产成品（半成品）入库单流程图: 生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联, 财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联，仓库依据生产部入库单填写一式四联入库,同时留存第一联存根，仓库月终计算产成品（半成品）原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联，生产部依据原填写入库单一式二联单,同时留存第四联对账联采购部物资采购发票管理的暂行办法发票是一种重要的见证经济活动的凭证，特别是增值税专用发票在开具、取得、抵扣等环节有严格的税收政策条文监管，增值税专用发票的抵扣直接关系到公司税收负担的问题，在涉税事项中一定要谨慎从事。
费用报销单填写规范
费用报销单填写规范
会计主管：
注意事项：
1、报销部门：必须严格填写，一张报销单只能填写一个部门的费用，跨部门费用请分二张报销单填写。
2、日期：请填写实际发生日期。
3、单据及附件：请把所有附件（包含发票以及收据或者相关资料统一编号，整理贴好后在票据右上角编
4、报销项目：请尽量填写大类别，如办公用品，水电费，差旅费，
招待费等
5、摘要：请尽可能的填写详细。
6、金额：如实填写，前面要用财务符号。
7、多余空白的地方请用线划掉。
8、合计栏把金额总数相加。
9、大写金额：一定要用大写数字填写，前面不涉及的位数用圆圈里面一个叉填写，后面不涉及位数用零10、若之前有借款请在原借款处如实填写，后面应退（补）处由财务填写。
11、相关人员签字后方能报销。
出纳：
报销人：
费用报销单据填写规范
日期请如实填写（发生日期)
单据及附件
请分二张报销单填写。
贴好后在票据右上角编号，然后将总数填写在此。
，后面不涉及位数用零填写。
：
规范
金额前面一定要写羊角符号“￥”，金额精确到小数点后面二位。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务常用业务单据填写规范（试行）
财务常用业务单据填写规范（试行）
为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效，特制定该填写规范，要求公司各部门在日常工作予以执行：
一、《请款单》
适用范围：用于申请对外单位、个人付款
填写项目：
1.请款人：必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人
姓名。
2.请款单位：必填项，此处填列请款人所属部门；
3.申请时间：必填项，此处填列申请付款的具体日期；
4.收款单位名称：必填项，此处准确填列具体的收款单位/个人名称；
5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行；若付款为票据或现金，
可不填列；
6.收款单位开户行账号：非必填项，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现
金，可不填列；
7.请款事由：必填项，此处填列简明扼要的请款事由。
8.付款留言：非必填项，此处填列用于向收款人的留言（限20个字符/10个汉字内）。
9.具体明细：非必填项，若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细
复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。
10.人民币（大写）/小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确
一致，无涂改，否则为无效单据。
11.支付方式：必填项，在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。
审批路径：
1.部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
2.会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据：
收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员填列是否挂账。
挂账金额：必填项，由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额；针对
内部往来，可不填列或备注内部往来。
3.分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
4.总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
5.财务总监/财务负责人：结合资金结余情况，进行审核确认。
20万元及以内的经
营付款，财务负责人签字确认即完成审批；其他付款，需要财务总监进行审批签字
确认。
完成上述填列和审批后，即可交付至出纳，执行付款。
二、《借支单》
适用范围：用于公司内部员工预借的差旅费、业务费等其他费用，一般为电汇支付。
填写项目：
借支人：必填项，此处由借支当事人签名；此处原则上禁止代他人办理借支，必须由借支人本人签名。
所属部门：必填项，此处填列借支人所属部门；
借支人姓名：必填项，此处填列收款人的账户名称、开户银行及账号。
账户名称及开户银行账户空缺的，默认为工资卡账号。
职务：非必填项，此处填列收款人职务。
借支事由：必填项，此处简要填列借支的原因。
例：差旅，招待，备用金，或其他等事项。
还款时间：必填项，此处填列预计的还款时间。
人民币大小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据。
审批路径：
1.部门负责人：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字。
2.分管领导：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字。
3.会计：审核单据填列齐备，准确，核实无误后签字或签章确认。
4.财务负责人：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字。
5.总经理：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字。
三、《支出证明单》（即广义的报销单）
适用范围：适用于报销外部原始凭据的审批依据。
填写项目：
1.经手：必填项，此处填列经办人姓名
2.时间：必填项，此处填列填制单据的具体日期；
3.支出科目：必填项，此处填列具体的业务支出科目，例如—招待费/检验费/维修
费等；
4.摘要：必填项，此处简要填写业务支出的概括；
5.金额：必填项，此处数字填写单项支出的金额，数字前需用货币符号封头；
6.合计人民币：必填项，此处填列大写的合计金额。
审批路径：
1.证明人：必填项，此处填由能证明该项支出业务的当事人签名确认；一般为部门
负责人。
2.会计人员：必填项，一般由对应分管业务会计对票据的真实性和规范性，单项明
细金额及总金额等数字信息进行复核，签字或签章确认；
6.复核人：必填项，一般为分管领导及财务总监，针对付款金额及事项进行审核确
认，同意后签字。
3.核准人：必填项，一般为总经理（执行总经理），针对付款金额及事项进行审核
确认，同意后签字。
四、《出差旅费报告表》
适用范围：适用于报销内部员工出差差旅费。
（外部人员的差旅费按招待费限额填制《支出证明单》）
填写项目：
1.经手人：必填项，此处填列发生出差业务的业务当事人姓名；代他人经办，需备
注代办人姓名。
2.报销单位：必填项，此处填列出差人所属部门；
3.姓名：必填项，此处填列出差人姓名；
4.人数：必填项，此处填列出差人数；此处人数必须准确，涉及明细餐补及交通费
补贴数据审核。
5.事由：必填项，此处填列出差原因：拜访XX客户/培训/开会等
6.出差起止日期等出差事项：必填项，此处依据实际出差项目及出差费用限额如实
填写。
7.合计(金额) ：必填项，此处数字填写合计的金额，数字前需用货币符号封头；
8.合计大写金额：必填项，此处填列大写的合计金额。
审批路径：
会计人员：必填项，由经办审核的会计人员审核票据项目的真实（依据申请单）、有效、合规性，并依据报销限额核实可报销金额，核实完毕签名或签章。
部门负责人：必填项，由部门负责人及分管领导，针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字。
厂领导：必填项，由总经理，财务总监针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字。
五、《收据》
适用范围：适用于对付款单位或个人开立收款证明。
填写项目：
1.入账日期：必填项，此处填列收到款项的具体日期；
2.交款单位：必填项，此处填列准确完整的交款单位名称；
3.收款方式：必填项，此处填列具体收款方式，在现金/商业承兑票据/银行承兑票
据/信用证等方式中选择；
4.收款事由：必填项，此处填列简要的事由。
例：货款、保证金、押金、罚款等，
必要时可备注合同号等信息。
5.收款金额：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂
改，否则为无效单据（针对提前开具收据的，应关注风险，备注：此收据与电汇回
单或汇票签收件一同出示有效）。
6.开立日期：必填项，即开具本张收据的实际日期。
收据签发流程：
1.出纳：必填项，由收款出纳审核款项金额，据实开具。
提前预开的，审核业务部
门提交的开具申请。
2.财会主管：必填项，负责核实收款业务真实有效。
3.单位签章：必填项，一般为我司财务章；部分为财务章+公司公章。
无我司财务章
的收据严格意义上为无效收据。
上述填列规范由财务部负责解释和审核，从发布之日起执行；原则上填写不规范和不齐全的，财务部可拒绝付款。
财务部
2016-9-26。