财务单据填写规范
财务常用业务单据填写规范
财务常用业务单据填写规范（试行）财务常用业务单据填写规范（试行）为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效，特制定该填写规范，要求公司各部门在日常工作予以执行：一、《请款单》适用范围：用于申请对外单位、个人付款填写项目：1.请款人：必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人姓名。
2.请款单位：必填项，此处填列请款人所属部门；3.申请时间：必填项，此处填列申请付款的具体日期；4.收款单位名称：必填项，此处准确填列具体的收款单位/个人名称；5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行；若付款为票据或现金，可不填列；6.收款单位开户行账号：非必填项，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现金，可不填列；7.请款事由：必填项，此处填列简明扼要的请款事由。
8.付款留言：非必填项，此处填列用于向收款人的留言（限20个字符/10个汉字内）。
9.具体明细：非必填项，若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。
10.人民币（大写）/小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据。
11.支付方式：必填项，在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。
审批路径：1.部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
2.会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据：收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员填列是否挂账。
挂账金额：必填项，由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额；针对内部往来，可不填列或备注内部往来。
3.分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
4.总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
5.财务总监/财务负责人：结合资金结余情况，进行审核确认。
20万元及以内的经营付款，财务负责人签字确认即完成审批；其他付款，需要财务总监进行审批签字确认。
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单填写及票据粘贴, 使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴, 快捷地报销多种费用, 特制订此规范与要求, 请各位同事遵照实施, 如有不明白或需改善之处请向财务部咨询和提议。
一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清楚, 金额不得涂改, 凡需填写大小写金额单据, 大小写金额必需相符, 相关内容填写完整。
费用报销单必需用黑钢笔或签字笔书写, 不可使用圆珠笔或铅笔书写。
具体填写说明在“报销人”处填写报销人姓名。
在“报销部门”处填写所属店名, 企业名等。
日期如实填写报销时日期。
“报销项目”处填写费用支出用途。
如业务接待费（餐费及其她接待费用）、交通费（机票、车票、打车费等）、住宿费、办公用具费、油费、过路及停车费、打印费、宣传费等。
“摘要”处填写具体支出用途。
“金额”此处填写实际发生金额, 在数字前加人民币符号如“¥500.00”,“单据及附件张数”填写报销单据数量。
“累计”处填写各项费用累计数用阿拉伯数字填写。
“累计”此行上方有空栏, 由左下方斜向上划对角直线注销。
“金额大写”此处填写累计大写金额。
若报销金额为千位数时需在万字前画圈, 圈内打叉, 以这类推, 若千位数有数值, 而百位数为零, 需在百位数前写零。
如: 累计金额¥405.40元, 在此行填写为: ✞拾✞万✞仟肆佰零拾伍元肆角零分。
人民币大写字样: 零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万在费用报销单右下角“报销人”处由报销人签字,在“复核”处由部门责任人签字,部门责任人签字完成后, 应到财务处找财务责任人签字,最终到领导审批签字, 才能到出纳报销。
不然一律退回。
二、票据粘贴要求（1）、所附发票应真实、正当, 抬头应为企业全称, 不要简写或漏字多字。
（2）、统一用“报销单据粘贴单”粘贴发票（3）、票据粘贴在粘贴单上, 用胶水粘贴。
票据粘贴要求平整, 粘贴后不能超出粘贴单范围。
费用报销单填写规范
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。
首先发票与收款收款分开，同类的票据贴一起一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。
费用报销单所有需要填写的内容必须填写完全。
具体填写说明1、日期如实填写报销时的日期，2、附单据张数为所附单据张数。
3、“金额大写”此处填写合计的大写金额（人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾）。
¥后面填写小写金额。
4、“经办人”及“领款人”为报销票据人员，“验证人”为本部门上级领导5、“单位主管”为本单位总经理6、“用途说明”处填写费用支出的用途，汇总分类填写，在摘要里详细填写附件内容。
二、票据粘贴要求1、所附发票应真实、合法，公司的全称：，不要简写或漏字多字。
2、票据粘贴在粘贴单上，用胶水粘贴。
票据粘贴要求平整不要遮盖左边装订线，粘贴后不能超过粘贴单的范围。
票据分类粘贴并方向朝上。
票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。
3、发票由后往前贴，先贴小张的，后贴大张的发票；小张发票在下，大张发票在上。
火车票尽量往后面贴，因为它的金额在前面，如果贴得太前，贴上报销单后会把金额挡住。
4、如果发票量大，要分门别类，按规格大小统计一起粘贴。
加油票，出租车票，火车票，飞机票等，都要分好类别，先小后大粘贴。
5、A4纸的报告单要按报销粘贴单大小叠成一致；有些发票比A4纸小，但比报销黏贴单大一点的，也一样按报销粘贴单大小叠好。
6、尽量把发票贴均匀，平整，以便财务部装订成册。
关于加强财务单据填写规范的紧急通知
通知由：朗依财务部事由：关于加强财务单据填写规范的紧急通知至：朗依制药、朗依顺通、重庆朗依日期：2012年6月18日**************************************************************************** 为了加强财务基础管理工作，维持会计工作秩序，提高财务工作效率，针对近期公司暴露的财务单据填报不规范问题，现发布紧急通知如下：一、根据公司总裁指示，凡是在填报财务单据时出现以下情形：①大小写金额不一致②金额数字不顶格填写③在原始单据上发生涂改或者书写不清晰的，对在财务单据上的签字人员一律处以罚金如下：一般人员500元，部门经理级别人员1000元，总监及以上级别人员2000元。
二、财务单据的规范填报还应包括以下内容：1．严格按照公司财务制度的相关规定，使用正确的单据种类进行填报；2．费用报销、借款核销等单据以及各类财务基础数据资料的上报，应当符合财务制度规定的时限要求，确保财会人员合理的工作时间；3．经办人员应恪守职业道德，确保提交的财务单据的真实性、合理性与合法性；各部门负责人对于本部门人员支付与报销等事项的真实性、合理性、合法性及是否符合公司制度负直接责任。
三、对于发生违反上述第二条的情形，第一次财务部给予经办人及其部门负责人口头警告，第二次以书面形式知会有关系统负责人与人力资源负责人。
本通知规定内容由财务部负责解释，自颁布之日起生效。
附件：财政部《会计基础工作规范》第五十二条规定第五十二条填制会计凭证，字迹必须清晰、工整，并符合下列要求：1．阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连笔写。
阿拉伯金额数字前面应当书写货币币种符号或者货币名称简写和币种符号。
币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。
凡阿拉伯数字前写有币种符号的，数字后面不再写货币单位。
2．所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分；无角分的，角位和分位可写“００”，或者符号“——”；有角无分的，分位应当写“０”，不得用符号“——”代替。
单据操作管理规范
单据操作管理规范单据是企业在各种业务活动中发生的一种书面记录，包括采购单、销售单、财务单等。
单据操作管理的规范化可以提高企业的工作效率、减少错误和纠纷的发生。
下面是单据操作管理的一些规范：一、单据填写规范1.单据必须填写清晰、准确，所有必填项必须完整填写，确保信息的完整性；2.单据填写必须使用规定的字体、字号和格式，不得随意更改，确保单据的统一性；3.所有填写内容必须真实，不得随意虚构或修改，确保单据的真实性；4.所有填写内容必须规范化，遵循业界常用的术语和缩写，不得使用难懂或自创的术语，确保单据的通用性；5.所有单据必须按照规定的流程和顺序填写，不得跳过或错位，确保单据的完整性和准确性。
二、单据审批管理规范1.单据必须按照规定的审批流程和权限进行审批，不得擅自变更或跳过审批环节；2.所有审批人员必须仔细审查单据内容，确保单据的准确性和合法性；3.所有审批人员必须按时完成审批，不得延迟或拖延审批时间；4.所有审批人员必须在单据上签字确认，确保审批过程的可追溯性和责任的明确性；5.单据审批过程中如有异议或疑问，应及时与相关人员进行沟通，不得私自做出决策。
三、单据归档管理规范1.单据必须按照规定的时间和顺序进行归档，确保单据的时效性和可查性；2.归档过程中必须使用规定的文件夹或箱子进行分类存放，不得混乱或遗失单据；3.所有归档单据必须标注清晰的文件名和存档日期，便于查找和管理；4.归档单据必须定期进行检查，确保存档的完整性和安全性；5.归档单据的销毁必须按照规定的时间和方式进行，不得随意丢弃或泄露。
四、单据备份管理规范1.单据的数据必须进行定期的备份，避免因硬件故障或人为失误导致数据丢失；2.备份数据必须存放在安全可靠的地方，确保数据的安全性和可恢复性；3.备份数据必须按照规定的时间和频率进行更新，确保备份数据与原始数据的一致性；4.备份数据必须配备适当的权限和保密措施，防止未授权人员访问或泄露数据；5.备份数据必须定期进行恢复测试，确保备份数据的可用性和有效性。
费用报销单据的填写规范
1、金额大写：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 亿 2、费用报销单据的签批严格按照2012年 5月1日发布的审批权限执行。
--完--
谢谢!
销项目，如车费、餐费等，可以填写在一 张报销单上，但需分行填写清楚，所有报 销项目必须附有对应的原始凭证。 （2）金额：类别相同的票据上的金额 合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位 小数，如100元，填写为100.00,最后一栏 合计金额也采用阿拉伯数字填列，保留两 位小数，并在数据前加人民币符号“￥”， 如合计金额为100元,填写为￥100.00。
合法发票和收据二者分开填单报销的原则，
对于确实无法取得对应发票的，可以 用其他发票代替，但仅限于有固定标 准的费用，如业务餐费、接待费等， 其他无标准的费用和原材料采购不可 用其他发票代替，以防止滥报。用其 他发票代替的原始收据及其他单据， 均需用回形针附在费用报销凭证后面。
4、各类发票抬头必须和报销单位 名称一致，否则不能报销，原始凭证一 般不得涂改，如有改动，外来发票必须 由对方单位加盖公章，自制凭证由经手 人盖章，否则不得报销。 5、所有报销必须是原件，不可用 复印件代替。
4、差旅费报销单
差旅费报销单的填写说明：
（1）差旅费报销单需付出差申请单， 除出差补助不需要付发票及票据外，其 他均需有票据。 （2）出差起止日期必须填写清楚， 以便于财务方便核算出差补助费用
借款审批单为各部门相关人员备用金 申请、出差或业务接等借支申请时使用， 填写要求如同前几种单据。
单-入库单等。
（4）请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。 （5）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回 形针附在费用报销凭证或粘贴单后面。
3、付款通知单
付款通知单的填写说明： （1）填写要求基本上和费用报销单 一致，需注意的是付款单必须为全称， 帐号与开户行名称要如实填写，如**银 行**支行等。 （2）付款方式须勾选正确，以方便 于出纳以正确的方式付款。
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴,使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴,快捷地报销各种费用,特制定此规范与要求,请各位同事遵照执行,如有不明白或需改进之处请
日期如实填写报销时的日期;
“报销项目”处填写费用支出的用途;如业务接待费餐费及其他的接待费用、交通费机票、车票、打车费等、住宿费、办公用品费、油费、过路及停车费、打印费、宣传费等;
“摘要”处填写详细支出用途;
“金额”此处填写实际发生金额,在数字前加人民币符号如“¥500.00”,
“单据及附件张数”填写报销的单据的数量;
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部门负责人签字完成后,应到财务处找财务负责人签字,
最后到领导审批签字,才能到出纳报销;
否则一律退回;
二、票据粘贴要求
1、所附发票应真实、合法,抬头应为公司的全称,不要简写或漏字多字;
2、统一用“报销单据粘贴单”粘贴发票
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纸小,但比报销粘贴单大一点的,也一样按报销粘贴单大小叠好;7、尽量把发票贴均匀,平整,以便财务部装订成册;
8、发票单据后面必须有报销人和主管部门签字才能报销,否则一律退回;。
费用报销单填写规范
费用报销单填写规范
会计主管：
注意事项：
1、报销部门：必须严格填写，一张报销单只能填写一个部门的费用，跨部门费用请分二张报销单填写。
2、日期：请填写实际发生日期。
3、单据及附件：请把所有附件（包含发票以及收据或者相关资料统一编号，整理贴好后在票据右上角编
4、报销项目：请尽量填写大类别，如办公用品，水电费，差旅费，
招待费等
5、摘要：请尽可能的填写详细。
6、金额：如实填写，前面要用财务符号。
7、多余空白的地方请用线划掉。
8、合计栏把金额总数相加。
9、大写金额：一定要用大写数字填写，前面不涉及的位数用圆圈里面一个叉填写，后面不涉及位数用零10、若之前有借款请在原借款处如实填写，后面应退（补）处由财务填写。
11、相关人员签字后方能报销。
出纳：
报销人：
费用报销单据填写规范
日期请如实填写（发生日期)
单据及附件
请分二张报销单填写。
贴好后在票据右上角编号，然后将总数填写在此。
，后面不涉及位数用零填写。
：
规范
金额前面一定要写羊角符号“￥”，金额精确到小数点后面二位。
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单据填写说明
为了各部门能够更好的配合工作，现将单据填写要求规范作如下说明：
一、单据分类：
1.费用报销单：填写费用类报销，如业务招待费，办公费，市内差旅费等费用。
2.出差旅费报销单：只填写市外出差旅费报销。
3.领借款单：填写预付类款项、借支类款项，如预付货款，预付人工费、个人借款等。
4.付款单：填写应付类款项，如货款、已挂账类款项、会员提现等。
二、填写要求：
1.在填写单据前整理好附件（包含：发票、收据、合同付款条例等），检查附件是否齐全、合法、合规，附件数量填写到报销单附件张数处。
2.在单据年月日处填写报销日期，费用名称栏填写该费用名称（如：业务招待费，办公费用，销售费用等），摘要栏填写业务简述，金额栏填写该业务的金额，在合计栏填写金额大小写。
3.费用报销单可填写多笔费用，请按费用类别分类填写（如有办公费、业务招待费等，请分开填写两张报销单）。
4.出差旅费报销单要在出差事由处填写出差事由，起止地点栏填
写地点（如重庆至成都），本行的车船费等费用填写重庆至成都时产生的费用，在右侧栏填写本行合计金额，可多笔填写，但只能填写一次出差费用（如即到成都考察，也到北京考察，请分开两张单据填写），如出差途中产生业务招待费请用费用报销单填写报销。
5.单据填写要求干净整洁，不允许涂改、挖补等，该单据金额不得大于附件金额，大小写必须一致，单据填写完成后将附件按规定粘贴到单据背面。
6.单据数字大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零。
7.在业务发生时（合同签字时），应取得合法合规的发票，发票开具时应该填写单位台头、纳税识别号、地址、电话、开户行及账号等信息，如重庆渝财林国际贸易有限公司不可填写简写渝财林国际。
如购买的货物较多，发票无法填写完整的，发票数量可以一批为单位开具，且附上盖有单位财务章或发货专用章的货物清单。
发票是记录该业务发生的重要凭证，不可用收据代替，财政部门专用收据除外。
8.该业务为保证金或者押金的情况，须对方单位开具盖有财务专用章的正式收据，要求字迹清晰，不得涂改、挖补等情况。
9.在填写单据时或签订合同时，应遵守“四流合一”原则，即货物流、资金流、发票流、合同流的流向统一。