财务单据填写说明
财务常用业务单据填写规范
财务常用业务单据填写规范（试行）财务常用业务单据填写规范（试行）为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效，特制定该填写规范，要求公司各部门在日常工作予以执行：一、《请款单》适用范围：用于申请对外单位、个人付款填写项目：1.请款人：必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人姓名。
2.请款单位：必填项，此处填列请款人所属部门；3.申请时间：必填项，此处填列申请付款的具体日期；4.收款单位名称：必填项，此处准确填列具体的收款单位/个人名称；5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行；若付款为票据或现金，可不填列；6.收款单位开户行账号：非必填项，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现金，可不填列；7.请款事由：必填项，此处填列简明扼要的请款事由。
8.付款留言：非必填项，此处填列用于向收款人的留言（限20个字符/10个汉字内）。
9.具体明细：非必填项，若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。
10.人民币（大写）/小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据。
11.支付方式：必填项，在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。
审批路径：1.部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
2.会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据：收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员填列是否挂账。
挂账金额：必填项，由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额；针对内部往来，可不填列或备注内部往来。
3.分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
4.总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。
5.财务总监/财务负责人：结合资金结余情况，进行审核确认。
20万元及以内的经营付款，财务负责人签字确认即完成审批；其他付款，需要财务总监进行审批签字确认。
财务情况说明书内容
财务情况说明书内容
一、资产
1.1 资产总额
本公司资产总额为X万元，其中包括现金及银行存款X万元，应收账款X万元，固定资产X万元等。
1.2 资产负债率
截至日期，本公司资产负债率为X%。
二、负债
2.1 负债总额
本公司负债总额为X万元，主要包括应付账款X万元，长期负债X万元等。
2.2 负债结构
本公司负债主要分布在短期和长期负债中，短期负债X万元，长期负债X万元。
三、利润
3.1 净利润
本公司截至日期净利润为X万元，较去年同期增长X%。
3.2 营业收入
本公司截至日期营业收入为X万元，较去年同期增长X%。
3.3 营业成本
本公司截至日期营业成本为X万元，较去年同期增长X%。
四、现金流
4.1 经营活动现金流
本公司截至日期经营活动现金流为X万元，主要来源于运营活动的现金流入。
4.2 投资活动现金流
本公司截至日期投资活动现金流为X万元，主要用于固定资产的投资。
4.3 筹资活动现金流
本公司截至日期筹资活动现金流为X万元，主要用于负债的偿还和股东权益的注入。
五、未来展望
5.1 风险提示
本公司将继续关注市场风险、政策风险等因素对公司的影响，加强风险防范。
5.2 发展规划
公司将继续优化资产负债结构，提升盈利能力，努力实现业务的可持续发展。
结语
以上为本公司截至日期财务情况的说明，本公司将继续秉承诚信经营原则，保持财务健康发展，谢谢各位关注。
以上为财务情况说明书内容。
费用报销汇总单样式及填报说明
附件：
附件：四川师范大学费用报销汇总单
报销日期月日附单据张
经办人：验收人：审核：费用报销汇总单填写说明：
费用报销汇总单各栏目中，除“财务部门审批”、“校领导审批”、“核实金额”、“借款金额”、“应退金额”、“应补金额”、“帐务处理”、“审核”栏外，其他各栏均由报销单位或报销人填写；各栏目要正确的填写，若出现改动，要在改动处签名或盖章。
费用报销人需填写栏目说明如下：
1、“报销日期”栏：填写到计财处报销费用当日日期。
2、“附单据张数”栏：填写该笔报销业务按财务规定可以报销的票据张数。
3、“事由或费用类型“栏：根据开展教育科研事业活动和票据类别（如：交通费、餐饮费、资料费、设备费、会务费、材料费等）归类填写；若为差旅费，需注明出差起止日期。
4、“项目编码”栏：填写该笔费用报销的项目编码（各部门经费编码可在财务网上查询）。
5、审批流程：经费报销与原审批流程相同。
经办人和验收人签字->经费负责人审批签字->财务部门审核签字（若经费总额在1万元以下的可直接到计财处会计核算科由科长审核后报销；若经费总额在1万元以上5万元以下的到计财处会计核算科由李平老师审批后报销；若经费总额在1万元以上10万以下由计财处处长助理审批后报销；经费总额在10万元以上或未纳入预算的报销的费用由计财处处长审批或提出处理意见后报销）—>校领导审批签字
(主要是指差旅费的飞机票、软卧、超标准轮船票须由校领导签字或按财务管理规定需要由校领导审批等情形)。
6、未按上述要求填写费用报销汇总单，审核人员可拒绝报销。
费用报销单填写规范
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定如下规范：一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
费用报销单必须用黑钢笔或签字笔书写，用铅笔在报销原始单据背面书写费用产生的具体明细。
1.报销日期如实填写报销时的日期。
2.“费用项目”处填写费用支出的具体用途、详细内容的概括，如相同费用发生多次，则在原始单据背面用铅笔书写具体用途、详细内容。
餐费：写明XX事、XX人就餐住宿费：XX人住宿X天X房型出租车：写明X事、X地到X地加油票：XX车牌加油印刷：X人名片、公司门牌等通讯费（电话费）：每月只报销一次月结话费差旅报销费用在所有原始单据背面用铅笔书写具体用途、详细内容。
由于特殊原因无发票，另写发生费用的实际情况说明，经部门领导和公司领导签字后优先选用交通费或办公用品费代替。
3.“类别”处填写所属财务类别。
招待费包括招待餐费及其他的接待费用交通费包括机票、车票、打车费、油费、车辆租赁费、过路及停车费等住宿费办公费用包括打印费、办公用品费、房屋租赁费、水电物业费等4.“金额”此处填写实际发生金额，“附件X张”填写报销的单据的数量。
5.“合计”处填写各项费用合计数用阿拉伯数字填写。
“合计”此行上方有空栏的，由左下方斜向上划对角直线注销。
6.“金额大写”此处填写合计的大写金额。
若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。
如：合计金额405.40元，在此行填写为：拾万仟肆佰零拾伍元肆角零分。
人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万7.在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字。
8.报销人填写完成后，应先由部门负责人审批，并在“审核”处签字。
9.部门负责人签字完成后，应到财务处由财务人员核算后，在“出纳”处签字。
费用报销单据的填写规范
1、金额大写：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 亿 2、费用报销单据的签批严格按照2012年 5月1日发布的审批权限执行。
--完--
谢谢!
销项目，如车费、餐费等，可以填写在一 张报销单上，但需分行填写清楚，所有报 销项目必须附有对应的原始凭证。 （2）金额：类别相同的票据上的金额 合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位 小数，如100元，填写为100.00,最后一栏 合计金额也采用阿拉伯数字填列，保留两 位小数，并在数据前加人民币符号“￥”， 如合计金额为100元,填写为￥100.00。
合法发票和收据二者分开填单报销的原则，
对于确实无法取得对应发票的，可以 用其他发票代替，但仅限于有固定标 准的费用，如业务餐费、接待费等， 其他无标准的费用和原材料采购不可 用其他发票代替，以防止滥报。用其 他发票代替的原始收据及其他单据， 均需用回形针附在费用报销凭证后面。
4、各类发票抬头必须和报销单位 名称一致，否则不能报销，原始凭证一 般不得涂改，如有改动，外来发票必须 由对方单位加盖公章，自制凭证由经手 人盖章，否则不得报销。 5、所有报销必须是原件，不可用 复印件代替。
4、差旅费报销单
差旅费报销单的填写说明：
（1）差旅费报销单需付出差申请单， 除出差补助不需要付发票及票据外，其 他均需有票据。 （2）出差起止日期必须填写清楚， 以便于财务方便核算出差补助费用
借款审批单为各部门相关人员备用金 申请、出差或业务接等借支申请时使用， 填写要求如同前几种单据。
单-入库单等。
（4）请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。 （5）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回 形针附在费用报销凭证或粘贴单后面。
3、付款通知单
付款通知单的填写说明： （1）填写要求基本上和费用报销单 一致，需注意的是付款单必须为全称， 帐号与开户行名称要如实填写，如**银 行**支行等。 （2）付款方式须勾选正确，以方便 于出纳以正确的方式付款。
财务报销单据的填写和粘贴方法
财务报销单据的填写和粘贴方法一、财务报销单据填写的重要性。
1.1 这可是个大事儿啊，就像盖房子打地基一样重要。
财务报销单据填写得准确无误，那整个报销流程才能顺顺利利的。
要是填错了，就像火车跑错了轨道，麻烦可就大了。
这不仅关系到你能不能顺利拿到钱，还影响公司财务的准确性呢。
1.2 准确填写报销单据也是一种职业素养的体现。
咱不能糊里糊涂的，得认真对待每一个数字、每一个项目。
这就好比厨师做菜，材料得选对，用量得精准，不然做出来的菜肯定不好吃，报销单据也是这个理儿。
二、报销单据填写的具体方法。
2.1 基本信息要全。
你的姓名那可得写清楚喽，别写得龙飞凤舞的，让人看半天都认不出来。
这就像出门要穿对衣服一样，是最基本的。
还有部门，得准确填写，这就像是你在公司这个大家庭里的“住址”，财务得知道这钱该算在哪一块儿。
日期也不能马虎，啥时候发生的费用就写啥时候的日期。
可别搞什么“时空错乱”，把去年的费用写成今年的日期，那可不行。
2.2 费用明细要详细。
报销的项目名称得写得明明白白。
比如说你是出差打车，就不能只写个“交通费用”，得写成“[出差城市]出差打车费用”。
这就好比讲故事，要把事情的来龙去脉讲清楚。
金额更是要精确到小数点后两位，一块钱就是一块钱，一毛钱就是一毛钱，可不能四舍五入瞎写。
这就像做生意，一厘一毫都得算清楚，不能含糊。
2.3 附上必要的说明。
如果有一些特殊情况，比如说费用超标了，或者是发票有点小问题，你得附上说明。
这就像给人解释为啥你迟到了一样，得诚恳、详细。
比如说费用超标是因为临时有紧急任务需要多花点钱，你就得把这个紧急任务是啥写清楚。
三、报销单据粘贴的方法。
3.1 粘贴前的准备。
先把发票啥的整理好，就像整理扑克牌一样，按照类别分好。
比如说交通费的发票放一起，餐饮费的发票放一起。
这叫有条不紊，不能乱七八糟地就往上贴。
3.2 粘贴的技巧。
粘贴的时候呢，要从报销单的左上角开始贴，一张挨着一张，就像排队一样整整齐齐的。
费用报销单填写规范
费用报销单填写规范
会计主管：
注意事项：
1、报销部门：必须严格填写，一张报销单只能填写一个部门的费用，跨部门费用请分二张报销单填写。
2、日期：请填写实际发生日期。
3、单据及附件：请把所有附件（包含发票以及收据或者相关资料统一编号，整理贴好后在票据右上角编
4、报销项目：请尽量填写大类别，如办公用品，水电费，差旅费，
招待费等
5、摘要：请尽可能的填写详细。
6、金额：如实填写，前面要用财务符号。
7、多余空白的地方请用线划掉。
8、合计栏把金额总数相加。
9、大写金额：一定要用大写数字填写，前面不涉及的位数用圆圈里面一个叉填写，后面不涉及位数用零10、若之前有借款请在原借款处如实填写，后面应退（补）处由财务填写。
11、相关人员签字后方能报销。
出纳：
报销人：
费用报销单据填写规范
日期请如实填写（发生日期)
单据及附件
请分二张报销单填写。
贴好后在票据右上角编号，然后将总数填写在此。
，后面不涉及位数用零填写。
：
规范
金额前面一定要写羊角符号“￥”，金额精确到小数点后面二位。
报销单据填写规范
（1）报销日期为填报日期、部门以各部门名称为报销部门、单据张数为报销单后附贴单数、序号按序填写、用途为业务内容性质、金额为实际发生的金额。
（2）支出报销单只对内部员工发生除差旅费以外的真实业务填写此单。
房租、电话费、宽带费、物业费、水电费的填写格式：X年X月X日- X年X月X日某处房租
不能手写，不能涂改。
5、发票中存在替票情况，须按发票实际名目填写，并请在报销单后面另外用文字说明（A4纸，须打印，实际发生的收据附后面），不得手写便签粘贴于报销单据后；
6、发票必须盖有纳税人发票专用章；
7、发票不能串门，如有不同公司名称的发票，要分开填写报销单。
五、交单及报销流程：
凡属当月发生的费用原则上一定要当月报销，因公跨月出差的，出差人应于返回公司后一周内报销所发生的费用。
（2）借款单要填写详细的借款用途、所借款项要根据及时报销的原则核销，专款专用，超期未核销的从其工资中扣除。
三、单据填写要求
（一）票据的填写
必填内容包括：日期、事由、大小写金额、报销人、审批人。金额大小写前一档空白处应填写“￥”，大写中的0值要用零表示，金额小写前一档空白处应填写符号“￥”；
报销单据的填写必须使用黑色钢笔或黑色签字笔，严禁使用圆珠笔填写或签名；
支出报销单
内部职员发生的除旅费以外的费用填写支出报销单（应酬费、电话费、零星采购等）。
付款审批单
付款审批单是申请对公司外部支付的单据（支付给供应商）。
二、单据的填写规范：
1、差旅费用报销单
(1)差旅费报销需按时间顺序逐次填写，并且按照交通工具、发生金额、住宿费等如实填写。
(2)差旅费报销单各项目的填写：报销部门以各部门名称为报销部门、填报日期以填写差旅费报销单日期为准、姓名为出差当事人、出差事由为出差需要办理的事项、随行人员以实际填写、单据张数为报销单后附贴单数、起讫地点为出发地及抵达地、交通工具以车票实际情况填写、张数以实际填写、金额以实际发生填写、住宿费天数为实际住宿天数填写、住宿费为出差住宿费用、定额补助天数以出差实际天数填写、定额补助根据公司的补贴标准填写、市内交通费为在市内坐公交车发生的费用、其他为除以上项目以外的费用。
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财务单据填写说明
一、国内、外付款申请单注意事项：
1、涉及金额部分要写明币种，大小写都要；
2、汇款附言上要写明此次付款的内容，如：往来款、运费等。
二、报销单据注意事项：
1、需签字部分用手写，其他部分都用计算机打印；
2、当季度的发票允许报销，过期不予审核；
3、机打发票手改无效，冲往来单位的要写发票全称；
4、报销发票抬头需写公司全称，不得有错别字；
5、涉及金额部分要写明币种，大小写都要；
6、差旅费报销单要在备注中写明几人几天。
财务部
2013年1月10日。