财务报销流程与填写规范
财务费用报销流程及注意事项
陈X在出差前填写派遣单和借款单，审批完成后，凭借款单和派遣 单到财务预支差路费3000元，借款单留财务，作为财务付款的凭 证。 陈X回来后，填写报销单，报销差路费2500元，余款500元退回财 务。 财务收到余款500元后，开收据给陈X. 流程结束。
出差制度介绍
1、出差标准
职务
一般员工
可使用交通工具
• 上端未对齐
常见的不规范的粘贴
• 不正确的贴票方法
常见的不规范的粘贴
• 发票不完整
常见的不规范的粘贴
• 粘贴不牢（片片飞）
规范的粘贴
• 贴在左上角
规范的粘贴
• 整理后的粘贴
报销单的填写及报销流程
• 报销单的填写 公司报销单的种类，分为两种：一种是普通报销单，另一种是差 旅费报销单
一、报销单填写的要求有下几点： 1、大小写要一致，大写未到分应在后加（整、正）字 2、单据票面整洁，无涂改，无错字白字。 3、大小写要顶格写，空间不要留的太大，小写要加人民币符号 。 4、顶票要用铅笔在备注拦写清实际费用项目 5、一定要把经办人、客户写清楚 6、发票上的客户一定要和所报销单位的名称一致
反面例子：虚假发票
• 同一次消费的几张发票的发票号码相同， 相同为虚假发票
反面例子：非行政事业单位收 据
• 收据不可以报销（行政事业单位的除外）
大家看看，假如这 是一张发票，不是 收据，可不可以报 销
（三）、原始单据粘贴规范
在日常报销工作中，我们经常发现有一 些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘 贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不 整齐，这些都给会计报销的后续工作 （合计金额、稽核、装订、会计档案保 管等）带来很大的不便，尤其是耽误报 账者的时间。鉴于上述情况，现将财务
财务费用报销流程及注意事项
财务费用报销流程及注意事项1.差旅费报销流程：-提交差旅费报销申请单，包括出差事由、时间、地点、相关费用明细等。
-提供相关票据和发票，如交通票据、酒店发票、餐饮发票等。
-财务部门核实票据的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
2.交通费报销流程：-提交交通费报销申请单，包括交通工具、出行起止地点、相关费用明细等。
-提供相关票据和发票，如汽车加油发票、公共交通票据等。
-财务部门核实票据的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
4.办公用品费报销流程：-提交办公用品费报销申请单，包括办公用品明细、购买时间等。
-财务部门核实购买的办公用品与申请一致性，并核实发票的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
5.招待费报销流程：-提交招待费报销申请单，包括招待对象、时间、地点、费用明细等。
-提供相关招待费发票或收据。
-财务部门核实招待费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
6.宣传费报销流程：-提交宣传费报销申请单，包括宣传方式、时间、地点、费用明细等。
-提供相关宣传费发票或收据。
-财务部门核实宣传费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
7.培训费报销流程：-提交培训费报销申请单，包括培训项目、时间、地点、费用明细等。
-财务部门核实培训费用的真实性和合理性。
-报销申请审批，由上级审批后财务部门进行支付。
-财务部门记录相关信息并存档。
注意事项：1.提交报销申请单时，务必填写完整、准确，并附上相关票据和发票。
2.资金使用应符合公司相关政策和规定，严禁虚报、套取等违规行为。
费用报销单填写规范及审批流程
费用报销单填写规范及审批流程一、费用报销单的填写规范：1.报销单的标题应明确表示报销内容，如“差旅费报销单”、“办公用品费报销单”等。
2.填写人应提供真实准确的个人信息，包括姓名、部门、职位等。
3.报销单需要详细列出每一项费用明细，包括日期、费用项目、金额等。
费用项目应与公司的费用政策相符。
4.对于每一项费用明细，填写人需要提供相关的费用凭证，如发票、收据等，并务必妥善保存原件。
5.填写人应注明报销的账号信息，以便公司将费用返还给员工。
6.在报销单上留出足够的空间供填写人附加任何相关说明或备注。
二、费用报销单的审批流程：1.填写人在填写完报销单后，将其提交给所属部门的主管或财务人员进行初步审批。
2.主管或财务人员审核报销单的合规性，确认费用项目是否符合公司政策，并对费用明细进行核对。
3.审批人在审核报销单时，应该对费用项目的必要性和合理性进行评估，对于不符合公司政策的项目应进行说明和拒绝。
4.审批人可以选择在报销单上批注审批意见，并将其送到下一个层级的审批人。
5.如果报销单涉及大额费用或涉及多个部门，可能需要公司领导层的审批，以确保费用的合理性和整体财务控制。
6.审批人在审批过程中应及时处理，避免因审核不及时造成员工的滞留费用或个人困扰。
7.经过审批流程后，报销单将送至财务部门进行最终的核对和支付。
三、其他注意事项：1.填写人应在提交报销单前，仔细检查费用明细的准确性和完整性，确保报销单的准确性。
2.员工应了解公司的费用政策，并按照政策规定填写报销单。
3.公司可以设立相关的预算控制和审批权限，以确保费用的合理性和控制。
4.管理层应定期审查公司的费用报销政策和流程，以保证其适应公司的实际情况和发展需要。
5.公司可以采用电子系统来管理费用报销流程，提高审批的效率和准确性。
通过规范费用报销单的填写和审批流程，可以确保费用的合理性和财务的准确性。
同时，透明的审批流程也可以提高员工的满意度和公司财务控制的效率。
公司财务报销制度及报销流程（3篇）
公司财务报销制度及报销流程一、概述财务报销制度是公司规范财务管理、加强成本控制的重要手段。
通过建立科学合理的报销制度和规范的报销流程，可以确保公司财务运作的规范性和透明度，提高公司管理的效率和准确性，防止财务风险的发生。
二、报销制度1. 报销对象公司员工及与公司存在相关合作关系的供应商、服务商等可以适用报销制度。
2. 报销范围公司根据业务需要和财务预算情况确定报销范围，包括但不限于：差旅费、交通费、通信费、办公费、采购费、业务招待费等。
3. 报销标准公司根据相关法规、政策以及公司实际情况，制定相应的报销标准。
报销标准应当合理、公平、公正，考虑到不同地区、不同岗位的差异。
4. 报销限额针对不同类型的费用，公司设定了相应的报销限额，超过限额的费用需要经过特殊审批方可报销。
5. 报销材料员工在报销时，需按照公司要求提交相关的报销材料，例如：费用报销单、发票、合同、凭证、行程单等。
6. 报销时间员工需在规定的时间内完成报销申请，逾期未报销的费用不再受理。
7. 报销审批根据公司规定，报销申请需经过相应的审批流程，包括直接主管审批、财务部门审批等。
三、报销流程1. 提交报销申请员工在报销前，先填写报销申请表，详细填写报销项目、费用金额、报销事由等信息，并附上相应的报销材料，然后提交给直接主管审批。
2. 主管审批直接主管收到报销申请后，根据实际情况进行审核，包括费用合理性、材料完整性等方面，确保申请的合规性和合理性。
3. 财务审核主管审批通过后，将报销申请及相关材料交由财务部门进行审核。
财务部门对报销申请的合规性、费用凭证的真实性进行核对，确保财务报销的准确性和合规性。
4. 财务支付财务审核通过后，将报销金额支付给员工或供应商，同时记录相应的财务凭证和相关报销信息，以便后续财务报表的编制和审计。
5. 报销归档报销流程结束后，财务部门将相关报销材料进行归档，以备将来的核查和审计。
四、报销制度执行与监督1. 培训与宣传公司需定期组织员工培训，介绍公司的报销制度和流程，强调其重要性和执行规范，并通过内部刊物、会议等方式对报销制度进行宣传，以保障员工对报销制度的了解和认同。
财务报销制度及流程
财务报销制度及流程财务报销制度及流程（精选篇1）一、目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。
三、出差费用报销标准一) 交通费以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。
二) 伙食费出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。
未出差在公司按照15元/餐的标准报销。
三) 住宿费出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。
四) 招待费以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。
四、出差报销票据要求一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。
二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。
确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。
三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。
四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。
五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。
五、其他一) 本制度自发布之日起生效。
二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。
__有限公司二〇__年五月五日财务报销制度及流程（精选篇2）一、差旅费报销规定1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。
一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。
出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。
员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。
2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。
员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。
公司财务报销单填写及报销规定
公司财务报销单填写及报销规定关键信息项1、报销单的类型及适用范围2、报销单填写的具体要求3、报销的审批流程及权限4、报销的时间限制5、报销凭证的要求及规范6、违规处理与责任追究11 报销单的类型及适用范围111 公司设立多种类型的报销单，包括但不限于差旅费报销单、业务招待费报销单、办公用品采购报销单等。
112 差旅费报销单适用于员工因公务出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用的报销。
113 业务招待费报销单用于因业务拓展、客户关系维护等发生的招待费用报销。
114 办公用品采购报销单用于公司统一采购或员工个人采购办公用品的费用报销。
12 报销单填写的具体要求121 报销单必须使用黑色签字笔或钢笔填写，字迹清晰、工整，不得涂改。
122 填写内容应包括报销人的姓名、部门、报销日期、费用明细、金额、发票号码等信息。
123 费用明细应详细、准确地描述费用的用途、发生时间、地点等。
124 金额的填写必须大小写一致，且数字准确无误。
125 报销单上需注明报销的项目所属的预算科目和预算编号。
13 报销的审批流程及权限131 报销单的审批流程依次为：报销人填写报销单并附上相关凭证＞部门负责人审核＞财务部门审核＞分管领导审批＞总经理批准（根据金额大小和公司规定的审批权限进行）。
132 部门负责人负责审核报销事项的真实性和合理性，确保费用符合公司业务需求和预算安排。
133 财务部门负责审核报销单的填写规范、凭证的合法性和完整性，以及费用是否符合财务制度和预算控制。
134 分管领导和总经理根据公司的授权和管理要求，对报销事项进行最终审批。
14 报销的时间限制141 员工应在费用发生后的一定期限内提交报销申请，原则上不得超过具体时长。
142 对于逾期未报销的费用，公司有权不予受理，特殊情况需经总经理特批。
143 每月的报销截止日期为具体日期，逾期提交的报销单将顺延至下月处理。
15 报销凭证的要求及规范151 报销凭证必须是合法、有效的发票或其他合规票据。
报销流程及规范说明
报销流程及规范说明一、报销流程报销是指企事业单位员工在工作中发生费用支出后，向单位申请将费用返还的过程。
为了保证报销流程的顺畅和规范，需要明确以下几个环节：1.报销准备阶段：在报销准备阶段，员工需要先收集和整理好与费用支出相关的票据和凭证，包括发票、收据、合同、费用明细表等。
同时，员工还需填写报销申请单，明确申请报销的费用种类、金额等信息。
2.报销申请阶段：员工将收集好的票据和凭证以及填好的报销申请单交给上级主管审核。
上级主管需要仔细审核申请单上的费用种类和金额是否符合公司规定，并核对票据和凭证的真实性和合法性。
3.财务审核阶段：上级主管审核无误后，将申请单和相关票据和凭证送至财务部门进行审核。
财务部门需要核对发票和凭证的完整性和准确性，对申请单中的金额进行进一步核实，以确保报销的准确性和合规性。
4.财务支付阶段：经过财务审核无误后，财务部门将费用返还给员工。
可以选择通过现金支付或在员工的工资中扣除等方式来进行支付。
5.报销记录阶段：财务部门还需将报销的相关数据记录到报销系统中，以备日后查询和审计的需要。
员工也可以根据需要保存相关的报销凭证和记录。
二、报销规范说明为了保证报销流程的顺畅和规范，在进行报销时，需要遵守以下规范：1.合理性和合规性：报销费用必须是合理和合规的，即符合公司相关规定和政策。
员工在提交报销申请之前，需要确认费用的合理性并经过上级主管的审核。
2.真实性和准确性：员工在填写报销申请单时必须提供准确的费用信息，包括费用种类、金额等。
同时，提供的票据和凭证必须真实有效，不能虚假造假。
3.及时性和完整性：员工需要及时地准备和提交报销申请，以确保报销流程的及时性。
同时，员工提交的报销申请必须是完整的，包括所有与费用支出相关的票据和凭证。
4.规范的审批程序：报销申请必须经过上级主管和财务部门的审核才能进行下一步的处理。
上级主管和财务部门审批时需遵循规定的程序和标准。
5.电子化管理：建议企事业单位采用电子化管理报销流程，包括电子报销申请单、电子票据和凭证等。
公司财务报销制度及报销流程
公司财务报销制度及报销流程第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、采购支出、销售费用、车间费用、固定资产购置支出、税费支出、其他费用等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条公司费用开支必须遵循先申报、审批，后支出、报销的原则；购物支出时必须遵循货比三家，性价比高优先的原则，原则上购物人为二人，并在购物发票背面签名。
第四条报销人员所报销的费用支出必须真实、合规，严禁和杜绝弄虚作假行为。
报销人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销，所持票据原则上是国家税务机关统一印制的票据。
第二章费用报销凭证的规范第五条报销单填写要求：1. 费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分，在财务有借款的需注明。
2. 金额大写要准确：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿。
3. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
4. 可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据。
第三章内部控制及一般流程第六条审批权限：1. 经公司董事会授权，公司有关销售方面的支出归销售总经理审批，除此之外的支出归常务总经理审批。
以下简称总经理。
第七条报销流程：1. 报销人员按照规定的程序和要求，向上级主管提出报销申请，并提交相关原始凭证。
2. 上级主管对报销申请进行审批，并将审批结果通知报销人员。
3. 报销人员根据审批结果，将相关凭证提交给财务部门。
4. 财务部门对报销凭证进行审核，确认无误后进行报销处理。
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财务报销流程与填写规范
为适应公司经营管理的需要,据财会法律法规,公司拟定固定格式的单据,注明相应的审批流程,现公布遵照执行。
一、公司单据分为五种：
付款申请单(采购类) 付款申请单(非采购类) 费用报销单差旅费报销单借款单
二、各种单据用途：
1、付款申请单(采购类):专用于工程、项目采购；
2、付款申请单(非采购类):除工程、项目采购类,其他对外付款时使用,如:付投标保证金、付押金、付往来款等；
3、费用报销单:用于支付各种费用(差旅费除外)；
4、差旅费报销单：用于差旅费报销(包括：交通费和住宿费、差补等)；
5、借款单:员工出差、工作事务等需要预支款项；金额无法确定、票据暂时无法取得的相关付款。
三、单据的相关规定
1、各项单据填写时尽量清楚、详细、完整、准确；报销单上的金额不得涂改，必须用签字笔或者钢笔书写，有相关证明材料的,应把证明材料附在单据后面；
2、若报销费用中同时涉及到发票和收据时,应分别填列单据,业务招待费必须与其他单据分开填列；
3、填写费用报销单,应从上至下填写,不能空行,也不能分别写
成两张报销单后,只在一张单上合计；
4、发票上购货单位要书写公司名称的全称(记住所属公司正确全称),抬头错误的票将不予以报销,各项报销的票据和发票应保管好,原则上不得用其他发票代替；
5、所有的贴票都要用胶水、浆糊贴,报销单后面附一张纸,既可以保证单据的美观也可以防止单据贴得不稳而掉落、因外力刮烂发票。
附件也不能超过主单的单面,发票太大时,可以折起来；
6、特批事项,如乘坐飞机、高铁或住宿超标等己请示公司领导的,要先给相关领导在发票背面签名证明。
7、发票不能放大长时间,不能跨年,费用报销的,不要超过两个月(长期出差的除外);
8、报销单只能本人领款,其他人无权领款,新来的同事最好带上工卡来领款。
超过1000元的报销单一般会直接汇入工资卡中。
四、付款申请单(采购类)
1、付采购款时,要附上合同,在申请单的空白处写上发票号码；
2、用铅笔标上该笔采购用于的项目(不要用签字笔写);
3、涉及到预付款或先款后货的应标明；
4、准确填写收款人信息和账号
五、付款申请单(采购类)
1、非工程、项目类采购填写
2、对外支付各类款项填写
六、费用报销单的填写
1、要注明此费用的用途,一项内容或是一件事填写一行,中间不能空行。
2、有特殊事项要说明的,用一张便条纸附在报销单上。
不能出现的信息用黑色黑水笔填写的,否则重填单。
七、差旅费费报销单的填写
1、清晰出差的目的,要做哪个项目,在出差事由处写明；出差时间很重要,一个时间段只能报销一次。
如11月1日至11月15日填了一张单并报销了,后来想起有其中一天没有报,第二次又填了11月8日的报销单,那么这第二张报销单将不能报销。
2、补助标准见：财务收支管理制度(待定)
3、出差人自行填写报销单,长途出差的,一个地点/客户写一行,行数不够,请分开单据填报。
也可以“详见清单”按地点/客户后附明细清单。
4、贴票顺序,要按时间顺序,附件较多的,可附多几张纸。
八、借款单
1、填写借款单时，要写清楚借款的事由(有相关证明文件的要附上)
2、预计还款报销日期
3、借款是要银行转账或者汇款的，必须将收款单位名称、账号等准确无误填写,以确保对方能及时收到款项。
九、发票的识别
1、发票分类：
增值税专用发票、增值税普通发票、行政性收据
2、发票的识别
(1)增值税专用发票需要看清公司名称(全称)、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号是否正确,货物或应税劳务名称要核对清楚(是否与公司采购的货物一致),密码区是否在格子内。
(2)增值税普通发票出现假票是较多的,手写发票已经很少了,1000元以上的普票均需机打,1000元以下的有可能机打,也有可能是手写发票,在国税局网上可以查询(输入发票代码、发票号码，销货方名称,销货方税号，金额)。
真发票号码不反光,发票里有暗印 SW,发票边缘的蓝边均匀向内递减,闻不到油印气味，用验钞机可以看到国税局监制印下的水印。
(3)电子发票，可以从网自行打印。
(4)公司自印发票，如：邮局、中铁的发票、汽车票等。
（5）行政性收据
十、填单时存在的问题
1、书写错误：如：金额写错，随意涂改金额，大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万。
写错最多的是：贰、捌、万这三个字、合计数计算错误。
2、填写不符合规范：
3、如填单不完整：差旅费报销时未写明出差起止日期、合计天数、合计张数，付款单(采购类)未注明使用工程项目；
4、不按规定流程审批：尤其借款单最为严重。
5、假发票或者发票内容填写不规范：
6、费用报销中的招待费用，招待事项及人员直接写在报销单上；
7、贴票时金额不足，差旅费报销单后附发票联号，贴票超过费用报销单，用装订机订发票；
8、招待费与其他费用或者发票与收据未分开填单。