费用及资金管理方案
3-费用及资金管理方案(完)
1.项目整体预算编制1.1编制依据项目整体预算和现金流量计划的编制建立在全面分析项目资料的基础上，依据施工组织设计和当地现行市场价格进行合理的编制，具体依据如下：1、总承包合同。
2、工程设计文件。
3、报价估算资料。
4、批准的项目策划。
5、相关法律文件和规定。
1.2项目整体预算的组成项目整体预算由预计收入、预计支出和项目利润组成。
预计收入包括合同总价、暂定项目和备用金，以及在项目执行过程中对补充协议、索赔、变更、调价等引起的调整额进行补充。
预计支出包括：项目管理费、项目临时费用、项目设计费用、项目采购费用、项目施工费用及其他费用。
项目利润为净利润。
1.3编制方法1、安排专人负责费用估算和费用控制，负责编制工程总承包项目费用估算，制定费用计划和实施费用控制。
2、由EPC项目负责人对费用控制、进度控制和质量控制进行相互协调，实现项目的总体目标。
3、EPC项目部组织编制总承包项目控制估算和核定估算。
4、编制项目费用计划，把经批准的项目估算分配到各个工作单元，即成为项目费用预算，作为费用控制的依据和执行标准。
5、采用目标管理方法对项目实施期间的费用发生过程进行控制，费用控制的主要依据为费用计划、进度报告及工程变更。
6、费用控制应满足合同的技术、商务要求和费用计划，采用检查、比较、分析、纠正等手段，将费用控制在项目预算以内。
7、根据项目进度计划和费用计划，优化配置各类资源，采用动态管理方式对实际费用进行控制。
8、对项目费用管理建立并执行费用变更控制程序，包括变更申请、变更批准、变更实施和变更费用控制。
只有经过规定的审批程序后，变更才能在项目中实施。
2.成本控制方法1、在成本控制计划内择优确定设计、采购、施工、试运行单位和材料厂家。
2、实行采购预算管理制度，使采购工作支出控制在成本计划范围内。
通过推行控制订货余量、减少采购中间环节、保持到货计划与项目计划一致性、合理调度优化路径等方法，最大限度降低采购成本。
3、优化项目管理方案，合理配置资源，做好施工现场管理管理，防范成本控制风险，控制好成本。
epc工程费用及资金管理方案
EPC工程费用及资金管理方案背景介绍在EPC（工程设计、采购及施工）项目中，费用及资金管理是一个至关重要的方面。
EPC项目的复杂性要求确保对所有的费用和资金进行精细管理，以确保项目按计划完成。
在本文中，我们将探讨EPC工程费用及资金管理方案。
EPC工程费用管理在EPC项目中，费用管理是指所有与项目相关的费用的控制。
这些费用包括直接费用、间接费用以及对承包商和供应商的支付。
直接费用直接费用包括与项目直接相关的成本，如材料费、人工费、设备租赁费、质量保证费和施工监理费等。
这些费用是基本预算的一部分，因此在EPC项目的初始阶段中需要仔细审查和确定。
对于这些费用的控制,主要从以下几个方面入手：•制定详细的预算计划，确保资金使用合理。
•对耗材进行精确计量，确保消耗与预估量相符。
•接受对供应商和承包商的报价等，以确保预算合理。
•在项目执行过程中时刻监控实际成本和预算的差距，及时发现和解决问题。
间接费用间接费用通常是由于施工项目进程而产生，包括招标费用，顾问费用，办公室租赁费，各种保险费和一系列管理费用等。
在进行费用控制时，需从以下两个方面分析：•与直接费用和项目提供的价值相关的间接费用。
•与整个EPC项目相关的常规管理费用。
清晰的合同条款合同条款应明确约定各方在项目中应承担的费用责任和支付义务，同时将项目成本估计与具体条款紧密结合，以便方便计算和明确各方权责。
质量方法对于施工项目的质量要求和检查措施也需要计入费用和资金管理中。
必须确保在EPC项目的所有生产环节中，按照规范施工，确保工程质量符合预期。
EPC工程资金管理在EPC项目中，资金是一项重要的资源，也是保证项目进展的关键因素，因此需要对资金进行仔细管理。
资金的源泉资金的源泉主要来自于业主，一般情况下是由业主提供初始资金，双方会在合同中规定支付方式和合同价格。
对于大型的项目，还需要考虑资金来源的多样性和有效性问题。
资金流程在EPC项目中，对于资金流程和使用必须进行严密监控，以较少资金浪费和误用的风险。
资金支付及费用报销管理办法
漯河兴茂钛业股份有限公司资金支付及费用报销管理办法（试行)第一章总则第一条为加强本公司的资金支付和费用报销管理，保障资金安全，防范资金风险，提高资金效益，根据国家有关法律法规和本公司《资金管理制度（试行)》相关规定，结合本公司实际情况，制定本办法.第二条本办法所称资金支付是指本公司正常业务中所发生的各项资金支付，包括：1、日常费用报销、物资及能源采购付款、基建工程付款、工资发放、税金缴纳、利息等支付业务。
2、业务预付款、周转金和备用金借支.3、各项应付款、借款的归还。
4、其他资金支付。
第三条本办法所称资金支付的形式包括：现金、电汇、支票、银行承兑汇票、银行委托收款、网上银行支付、委托第三方代付等。
第四条本办法适用于本公司、下属分公司。
控股子公司可参照执行。
第二章大额资金支付第五条大额资金支付用于原材料及辅料、机器设备及备品备件、能源、大宗办公用品的采购报销付款，基建工程款支付，税金缴纳，利息支付及其他大额资金支付。
第六条涉及大额资金支付的相关合同、协议、决议等资料，应报复印件到财务部门，以便于审核.第七条各部门应根据年度预算指标合理安排各月份资金使用额度，以“高效、节约、合理、科学”为前提，在预算指标范围内开支生产经营资金.第八条各部门应根据公司年度预算，将资金使用计划分解到各月份，并提前3个工作日向财务部门提出下月份资金使用计划，以便于财务部及时统筹安排资金。
第九条各部门资金使用超过年度预算总额的，或付款项目未列入年度预算范围的,不得办理资金结算手续。
前款资金支付项目确属公司经营所必须的,相关部门应按照预算审批流程对公司年度预算进行调整。
第十条大额资金支付应由经办人填写资金支付单，并将合规发票、验收单、质检单、合同复印件等相关单证作为附件，同时报送各级审核人员审核。
第十一条合同范围内单项付款5万元以内的资金支付，由主管副总负责审批；合同范围内单项付款5万元以上(含）的资金支付，或超出合同范围的资金支付，由主管副总审核后，报董事长审批；重大投资等特殊款项的支付,应报董事会审议。
资金预算费用控制方案
资金预算费用控制方案
一、总体目标
1.将全部费用的支出控制在全年度计划范围之内，使财务运作结果更加稳定；
2.确定财务支出的限额，有效控制费用开支，并防止支出不当；
3.减少费用支出的不必要外出，控制库存资金，实行最有效的财务管理。
二、费用控制措施
1、建立费用计划
首先要建立全年度费用计划，按照财务收支及营运要求，制定出全年度费用的总体支出计划，并从营运和投资收入中预留出必要的费用。
计划中要注明每项费用的金额，以及支出方式及方向，避免无谓的费用支出浪费。
2、签订合同
在购买设备、物料、劳务等商品和服务之前，必须签订合同，明确价格、质量、期限等所有细节，确保双方的利益都不会受到损害。
3、严格审核
在财务审核过程中，经理要严格审核每一笔财务支出，必须按照费用计划的内容开支，并严格按照签订的合同执行，确保支出的合法性和真实性，确保减轻未来的金融负担。
4、严格控制外出
严格控制公司员工的外出旅游，特别是跨越国家及地区的旅游，必须经过许可，并且要准备充足的费用，以免造成明显的财务损失。
5、控制库存资金。
工程资金的使用及管理方案
工程资金的使用及管理方案一、前言工程资金的使用及管理是任何工程项目中必不可少的一个重要方面。
合理、有效地管理工程资金，对于项目的顺利进行和成功实施至关重要。
本文将就工程资金的使用及管理方案进行深入探讨，希望能够为相关工程项目提供一些有价值的参考和指导。
二、工程资金的使用1.资金支出项目在工程项目的实施过程中，资金支出项目包括但不限于以下几个方面：1）人工费用：包括项目团队成员的薪资、福利、培训等人力资源成本。
2）设备费用：包括工程项目所需的各种设备、机械、工具等的采购、维护和运营成本。
3）材料采购费用：包括工程所需的各种原材料、零部件、配件等的采购成本。
4）外包服务费用：包括对一些工程环节的委托外包，如设计、施工、检测等服务的费用。
5）其他费用：包括工程项目中可能存在的其他各项支出，如水电费、交通费、通讯费、办公费等。
2.资金使用原则在工程资金的使用过程中，需遵循以下几个原则：1）合理性原则：所有使用资金必须合理、合法、合规，并且应当与项目的建设和运营紧密相关。
2）有效性原则：资金使用应当尽可能提高投入产出比，确保资金的有效利用。
3）节约性原则：在保障工程建设和运营质量的前提下，尽可能压缩开支，提高资金使用效率。
4）风险性原则：在资金使用过程中，需要充分考虑各种风险因素，并采取相应的风险应对措施，确保资金的安全和稳健使用。
三、工程资金管理1.工程资金管理的基本流程工程资金管理的基本流程包括资金筹集、资金分配、资金使用、资金监管、资金结算等环节。
下面将对这几个环节进行逐一分析：1）资金筹集：根据工程项目的实际需要，确定筹集资金的来源和规模，包括政府拨款、贷款、投资等不同渠道的资金筹集方案。
2）资金分配：根据工程项目的计划和预算，将筹集到的资金按照不同用途和阶段进行合理分配，确保资金的合理、有效使用。
3）资金使用：根据资金分配方案，将资金用于工程项目的各项支出，包括人工费用、设备费用、材料采购费用、外包服务费用等。
费用及资金管理方案
费用及资金管理方案1. 引言费用及资金管理是企业管理中至关重要的一环。
合理的费用及资金管理方案可以帮助企业控制成本、提高效率，并确保资金的充分利用。
本文档将介绍一个完整的费用及资金管理方案，包括预算制定、费用核算、资金调配等内容，以帮助企业实现财务目标。
2. 预算制定预算制定是费用及资金管理的第一步，它涉及到对企业各项业务活动的费用进行合理估计和规划。
以下是一个预算制定的步骤：2.1 确定预算期间预算期间应根据企业的经营周期和规划需求来确定，可以有年度预算、季度预算或月度预算等。
2.2 收集信息收集各部门的计划和需求，包括销售预测、生产计划、人力资源需求等。
2.3 制定销售预算根据市场情况和销售目标，制定销售预算，包括销售量、销售额和销售成本等。
2.4 制定费用预算根据企业的运营需求和成本结构，制定各项费用的预算，包括人力资源费用、采购费用、市场费用等。
2.5 制定资本预算根据企业的发展需求和资金状况，制定资本预算，包括固定资产投资、项目投资等。
2.6 编制预算报告将以上各项预算整合，编制预算报告，明确各项费用的控制目标和指标。
3. 费用核算费用核算是对企业实际发生费用的记录和分析，用于评估费用使用情况和对比预算，以及发现费用异动的原因和控制费用的方法。
以下是费用核算的过程：3.1 收集费用数据收集各项费用的发生数据，包括采购发票、工资单、销售凭证等。
3.2 分类归集费用将收集到的费用数据按照预算报告的分类进行归集，方便后续的分析和比较。
3.3 计算费用异动将实际发生的费用与预算进行比较，计算费用的偏差和异动情况。
3.4 分析费用异动原因分析费用异动的原因，找出费用超支或节约的具体原因，并采取相应的措施。
3.5 编制费用核算报告根据费用核算结果，编制费用核算报告，分析费用使用情况，并向管理层提供决策依据。
4. 资金调配资金调配是对企业资金进行合理配置和运用的过程，以增加资金的利用效率和盈利能力。
工程费用及资金管理方案
工程费用及资金管理方案一、概述工程费用及资金管理是工程项目管理中的一个重要环节，它涉及到项目的资金筹措、支出管理、财务监督等一系列问题。
在工程项目管理中，费用及资金管理对于项目的成本控制、资金利用效率、项目的顺利进行等方面起着至关重要的作用。
因此，合理的工程费用及资金管理方案对于工程项目的顺利进行至关重要。
二、工程费用管理1. 费用控制费用控制是工程费用管理的核心工作之一，它涉及到项目的成本控制、支出管理、审计监督等一系列问题。
在工程项目管理中，费用控制包括费用预算、费用分析、费用审计等一系列工作，通过合理的费用控制，可以有效的控制项目的成本，确保项目的顺利进行。
2. 费用预算费用预算是工程费用管理的重要工作之一，它是工程项目管理的基础工作之一。
通过费用预算，可以合理的安排项目的资金使用，确保项目的顺利进行。
在费用预算过程中，应该合理的估算项目的费用，制定合理的费用预算方案，并严格执行费用预算，及时调整费用预算方案，确保项目的顺利进行。
3. 费用分析费用分析是工程费用管理的重要工作之一，它是评估项目费用使用情况的重要手段。
通过费用分析，可以及时的了解项目的费用使用情况，发现费用使用中存在的问题，并做出合理的调整，确保项目的顺利进行。
4. 费用审计费用审计是工程费用管理的重要环节之一，它是保证项目资金使用符合规定，确保项目资金使用合法合规的重要手段。
通过费用审计，可以及时的发现项目资金使用中存在的问题，保证项目的顺利进行。
在费用审计过程中，应该采取合理的审计手段，确保审计结果真实可靠，为项目的顺利进行做出保障。
三、工程资金管理1. 资金筹措资金筹措是工程资金管理的核心工作之一，它是确保工程项目资金来源充裕的重要手段。
在资金筹措过程中，应该合理的选择资金来源，确保资金来源真实可靠，为工程项目提供充足的资金保障。
在资金筹措过程中，应该甄别出资金筹措中存在的问题，及时处理，确保工程项目的顺利进行。
2. 资金使用资金使用是工程资金管理的重要环节之一，它是合理的利用资金，确保项目的顺利进行的重要手段。
资金开销与费用报销制度
资金开销与费用报销制度1. 前言本规章制度旨在规范企业内部资金开销与费用报销管理，确保资金使用合理、费用报销准确、透亮，提高企业财务管理的效率与规范性。
全部员工必需遵守本制度的规定，并严格依照规定的程序和要求进行资金开销和费用报销。
2. 资金开销管理2.1 资金使用权限依据员工职位和职责的不同，调配不同的资金使用权限。
企业将设立以下资金使用权限等级：•A级权限：只能由高级管理人员、部门经理和财务主管拥有，可直接授权使用高额资金账户，包含公司的重要银行账户、贷款账户等。
需要在辅佑襄助系统中进行记录，随时公开审计。
•B级权限：拥有一般资金账户的使用权限，包含员工工资支出账户、日常运营账户等。
需要在辅佑襄助系统中进行记录，随时公开审计。
•C级权限：仅限于特定部门的部门经理和财务主管拥有，用于部门内部的特定项目资金支出，对于超出部门预算的资金支出，需上报高级管理人员批准。
2.2 资金使用申请与审批流程全部员工发起的资金使用申请，必需经过以下流程的审批：1.员工填写资金使用申请单，包含申请金额、用途、相关事由等。
2.员工提交资金使用申请单给所在部门的经理或财务主管。
3.部门经理或财务主管审查资金使用申请单，并在申请单上签字确认。
4.部门经理或财务主管将签字确认后的资金使用申请单上报至财务部门。
5.财务部门进行核对和审批，并在资金使用申请单上签字确认。
6.资金使用申请批准后，财务部门将资金划拨至指定账户。
7.财务部门将资金使用情况记录在资金使用台账中，并进行定期公开审计。
2.3 资金使用注意事项•资金使用必需符合企业的经营需要和规定，严禁将资金用于个人或非法目的。
•资金使用应遵守本钱掌控原则，力求节省本钱，提高资金利用效益。
•资金使用应遵守税务和财务法规，确保合法合规。
•资金使用应及时向部门经理或财务主管进行报告，确保全程监控和审计。
3. 费用报销管理3.1 费用报销范围合理范围内的费用报销将得到企业的支持，包含但不限于以下方面：•差旅费：员工因公务出差产生的交通、食宿、接待等费用。
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费用及资金管理方案
一、降低造价的措施
（一）根据本工程的特点、合同要求、结合相关工程的成本管理经验，通过科学的预测制订《成本控制计划》。
该计划是实现成本目标的具体安排，是施工过程中成本管理工作的行动纲领。
（二）充分利用我公司现有资源降低现场费用。
有强大的技术、管理优势做后盾、以智密集型的项目法施工模式使项目班子组成精练高效，减少了管理费开支；工具式办公房和工具式围墙等减少临建费用；自有的大型机械设备和周转工具降低了机械费、模板等方面的开支。
（三）加强施工管理，合理安排工序，加强对网络进度计划中关键工序的控制，采用单体工程、分段流水施工缩短工期、降低成本。
加强材料管理：严格按照材料计划安排材料的进场时间，合理布置现场，尽量减少二次搬运；严格材料进场验证，材料领用坚持按计划发放。
钢筋采取统筹集中下料，合理利用钢筋，降低钢材消耗量。
使得工期缩短大大减少机械使用时间、减少模板占用量和使用时间、减少人工投入量、减少间接费用的开支，从而使综合成本降低。
（四）实施“穿透式”管理：彻底摒弃传统的总包“旁站式”管理，对各专业分包及劳务分包队伍实施“穿透式”管理，将管理触角直接达到作业面。
通过总包的质量管理体系和项目管理制度，有效推行施工动态管理，实施严格奖罚的现场节点考核制度，对施工队伍施工的质量、进度、安全、环保、文明施工实施全面覆盖，使之按照既定的《项目质量计划》有序、受控地开展各项目生产活动。
建立“区域现场责任师制”，使过程质量与现场岗位高度统一，建立可追溯性的质量管理责任体系。
通过“样板制”、“三检制”、“挂牌定位制”、“奖罚制”、“现场会诊制”、“质量信息通道”等多种质量管理方式落实“穿透式”管理，使项目实现全过程受控。
（五）降低质量成本。
施工项目质量成本包括内部质量成本和外部质量成本。
降低内部质量成本的途径是加强施工管理，严格按照操作规程和施工及验收规范操作，一次达到质量标准，以优良的施工质量杜绝返工、修补和窝工，减少材料器具浪费等。
降低外部质量成本的途径是严格地控制成品、半成品的采购质量，不合格品不准进场，降低损耗率，以优良的质量减少下一步工序的施工人员、材料的投入。
如本工程各种池的混凝土浇注过程中，采用合理的模板体系、严格控制震捣、拆摸养护工序，从而达到清水混凝土不抹灰的标准，减少后期工程量。
（六）定期进行成本核算，提前做好施工预算及施工图预算用于过程对成本的控制。
随时掌握收集信息并与成本计划比较，对施工项目的各项费用实施有效控制，发现偏差则分析原因，并采取措施纠正，从而实现成本控制目标。
（七）规范的资料管理：按照《建筑安装工程资料管理规程》和优质工程规定的要求，做到项目资料管理与工程施工同步进行，保证其真实性、准确性和完整性。
项目配备数码相机、数码摄像机对工程的同步影像资料进行积累。
（八）采用网络平台技术辅助管理项目部采用计算机辅助管理，内部设局域网，实现资源共享，实现无纸化办公，节约成本。
由于网络平台技术的应用，可减少项目经理部人员的数量，并提高工作效率和管理水平，实现管理流程规范化、资料处理模式化、行政办公自动化，节约管理费用开支。
（九）强化全员成本意识。
降低成本不是一个人一个部门能够实现的，必须使参与施工的各个部门、每一个员工具有积极的成本意识，在施工的每一个环节中进行控制。
建立严格的奖罚制度，对成本管理中作出成绩的员工或部门给予奖励，对造成成本亏损、消耗增加的员工、部门进行处罚，以充分调动群众的积极性。
二、工程成本控制措施
（一）降低造价的原则
1、保证工程质量，达到顾客满意。
2、保证施工进度，确保工期目标。
3、保证安全施工和文明生产的需要。
4、不使用含有有害物质的材料；不使用不合格的材料。
5、加强管理节能降耗；加强管理消除浪费。
（二）降低成本的方法
1、采用新材料、新技术；
2、优化施工方案；
3、科学管理、提高工效。
（三）降低成本的目的
1、提高效益；
2、回报业主，回报社会。
（四）项目成本控制
1、建立成本控制体系
项目经理部应建立以项目经理为中心的成本控制体系，按内部各岗位和作业层进行成本目标分解，明确各管理人员和作业层的成本责任、权限及相互关系。
2、成本控制计划
项目经理应依据其责任目标成本，组织编制施工预算，确定项目的计划目标成本。
并应将目标成本按工程部位和成本项目进行分解，编制“目标成本控制措施表”，将各分部分项工程成本控制目标和要求、各成本要素的控制目标和要求，落实到成本控制的责任者，并应对确定的成本控制措施、方法和时间进行检查和改善。
3、成本控制运行
（1）项目经理应坚持按照增收节支、全面控制、责权利相结合的原则，用目标管理方法对实际施工成本的发生过程进行有效控制。
（2）项目经理部应根据计划目标成本的控制，做好施工采购策划，通过生产要素的优化配置、合理使用、动态管理，有效控制实际成本。
（3）项目经理部应加强施工定额管理和施工任务单管理，控制活劳动和物化劳动的消耗。
（4）项目经理部应加强施工调度，避免因施工计划不周和盲目调度造成窝工损失、机械利用率降低物料积压等而使施工成本增加。
4、成本核算
（1）项目经理部应建立项目成本核算制，明确成本核算的原则、范围、程序、方法、内容、责任和要求，并设置核算台账，记录原始数据。
（2）施工过程中的成本核算，宜以每月为一核算期，在月末进行。
核算对象应按单位工程划分，并与施工项目管理责任目标成本界定范围相一致。
（3）项目成本核算原则，项目成本核算应坚持施工形象进度、施工产值统计、实际成本归集“三同步”的原则。
5、成本分析与考核
项目经理部应进行项目成本分析与考核，将成本分析的结果形成文件，为成本偏差的纠正与预防、成本控制方法的改进、制定降低成本措施、改进成本控制体系等提供依据；对各岗位人员及各作业队进行成本管理考核，并将考核的结果形成文件，为奖罚责任人提供依据。