信用证的内容(详解)
信用证名词解释
信用证名词解释信用证（LetterofCredit）是国际贸易中最常见的保障交易的金融工具，也是国际贸易的“司法保护”，具有督促双方守信、保障款项和货物不受金融风险及贸易风险的作用。
信用证是由支付承诺银行签发的一种国际贸易凭证，其主要内容包括：买方、卖方、信用证受益人、信用证金额及有效期等内容。
信用证是一种信用凭证，其作用就是在国际贸易中，保证买卖双方签订协议所确定的条件内实现合同效力，但是如果买卖双方有违背协议的行为，信用证也无法提供保护。
信用证的主要种类有：开立信用证、收货信用证和付款信用证。
1、开立信用证：开立信用证是由买方要求银行给出的一种保证，它可以保证买方按照规定的条件和时间向卖方支付款项，银行承诺按照买方的要求及时向卖方支付所需款项。
2、收货信用证：收货信用证是由卖方要求银行开立的一种保证，它可以保证卖方在约定的有效期内按照要求向买方发货，银行承诺按照规定条件和时间向卖方支付货款。
3、付款信用证：付款信用证是由卖方要求银行开立的一种担保，它可以保证卖方在指定的时间内向买方支付款项，银行承诺按照规定的条件和时间向卖方支付货款。
信用证是国际贸易中双方签订买卖协议所必需的保障，它能够有效防止黑心商家和犯罪分子骗取信任，安全可靠，特别是在国际贸易中，受益双方都可以从信用证中获得保障，但是银行在开立信用证时应当审慎准备各项材料，并做好风险评估，以避免信用证成为誊抄的对象。
通过上述讨论，我们可以得出结论：信用证是国际贸易中必不可少的金融工具，它可以为双方带来安全保障。
信用证的开立要谨慎及时，避免被利用者伪造该证书。
只有把握好信用证的使用和监管，才能使国际贸易有效可靠，促进各国经济发展。
关于信用证，我们应当加强学习，深入研究，深刻理解其原理和使用规则，尽可能多的加强与银行和海关等机构之间的信息及时交流，以便更好地保护买卖双方的合法权益，实现国际贸易的安全、有效和可靠。
信用证(内容详解)
up to an aggregate amount of Hongkong Dollars…累计金额最高为港币……
for a sum (or :sums) not exceeding a total of GBP…总金额不得超过英镑……
to the extent of HKD…总金额为港币……
DRAFTS AT...
：42C：
AT SIGHT
注释：
本条款是指汇票付款日期。这里的意思是“见票即付（at sight）”。
见票即付：at sight、on demand
定日付款：at a fixed date
出票日后定期付款：at a determinable date after the date of drawing a draft
注释：
本条款是指汇票付款人（Drawee）。按《UCP600》条款规定，信用证不应开立以开证申请人为付款人的汇票。信用证未作规定时，付款人一般为开证行。在填写时，应把相应的银行名称、地址填上.
PARTIALSHIPMENTS
：43P：
ALLOWED
注释：
1、本条款是表明是否允许分批装运（Partial shipment）。“ALLOWED”或者“PERMITTED”是允许分批装运。“NOT ALLOWED”或者“PROHIBITED”是不允许分批装运。
FOR TRANSPORTATION TO...
：44F：
FELIXSTOWE
注释：
本条款是表明货物发运最终地。FELIXSTOWE费利克斯托（英国）
LATEST DATE OF SHIPMENT
：44C：
2007.06.15
信用证标准资料
信用证标准资料一、信用证概述信用证（Letter of Credit）是国际贸易中广泛采用的一种支付方式，用于保障买卖双方的利益。
在国际贸易中，卖方通常要求买方开立信用证来确保支付款项，以防止买方违约或支付延迟。
二、信用证的主要组成部分信用证主要由以下几个部分组成：1. 发证行（Issuing Bank）：指承诺根据卖方的要求，向卖方或卖方指定的收款人支付款项的银行。
2. 通知行（Advising Bank）：指将信用证通知给卖方的银行，通常是卖方所在的银行或国际银行。
3. 受益人（Beneficiary）：即卖方，是指享受信用证的权益，可以向发证行获得付款。
4. 申请人（Applicant）：即买方，是指为了购买商品或服务而向银行开立信用证的人。
5. 信用证金额（Amount）：指买方向银行保证支付的金额。
6. 信用证有效期（Expiry Date）：即信用证的有效截止日期，受益人必须在该日期之前提供符合信用证要求的文件。
7. 信用证货物（Goods）：指买方拟购买的物品或服务的详细说明。
8. 付款条件（Payment Terms）：即信用证生效后，买方需要满足的支付条件，如付款期限、付款方式等。
三、开立信用证流程1. 申请阶段：买方与发证行达成协议后，买方向发证行提交信用证申请。
申请中需注明受益人、信用证金额、货物描述等内容。
2. 风险评估：发证行会对买方的信用状况进行评估，以确定是否接受信用证申请。
3. 开立信用证：发证行根据申请内容开立信用证，并将信用证通过通知行传达给卖方。
4. 通知受益人：通知行将信用证通知给卖方，并确认卖方是否能够履行信用证要求。
5. 履行要求：卖方按照信用证的要求准备相关文件，并确保在信用证有效期内提交给发证行。
6. 付款确认：发证行确认信用证要求的文件符合要求后，会向卖方支付款项。
四、信用证的优势和风险1. 优势：- 保障买卖双方利益：信用证作为一种第三方支付方式，保障了买卖双方的利益，避免了支付风险。
信用证的内容
信用证的内容一、信用证的基本内容在国际贸易中，各国银行开出的信用证并没有统一的格式，有繁有简，有标准格式的，也有非标准格式的，但其内容基本相似，主要包括以下几个方面：(一)信用证的当事人1、开证申请人APPLICANT2、受益人（卖方）: BENEFICIARY3、开证行:OPENING BANK, ISSUING BANK4、通知行: ADVISING BANK5、议付行:NEGOTIATING BANK6、付款行：PAYING BANK7、偿付行：REIMBURING BANK（二）.信用证的性质、种类一般为不可撤消的跟单信用证，如：IRREVOCABLE DOCUMENTARY CREDITCONFIRMED /UNCONFIRMED L/C 保兑信用证/不保兑信用证SIGHT L/C/USANCE L/C 即期信用证/远期信用证TRANSFERABLE / UNTRANSFERABLE L/C 可转让信用证/不可转让信用证REVOLVING L/C 循环信用证DEFERRED PAYMENT L/C 延期付款信用证(三).信用证号码、开证日期与地点如：L/C NO: E-02-L-02969DATE AND PLACE OF ISSUE:2001/09/28 HONGKONG（四）.信用证的有效期及到期地点常见的条款有：例1.Expiry date: May 20, 2001 in the country of the beneficiary fornegotiation.有效期：2001年5月20日前，在受益人国家议付有效。
例2：31D DATE AND PLACE OF EXPIRY: April 30, 2002 IN CHINA（五）.金额、币种金额条款是信用证的核心内容之一。
其表达方式有：例1.Amount: USD…金额：……美元汇票条款（六）.汇票条款汇票条款主要注明汇票的金额、付款人、付款期限、出票依据等。
信用证(附跟单信用证操作流程)
信用证（Letter of Credit,L/C）支付方式是产生于19世纪后期，在第二次世界大战后随着后继贸易、航运、保险以及国际金融的迅速发展而逐渐发展起来的一种结算方式。
它以银行信用为基础，由进口地银行向出口商提供付款保证，是的出口商的收款风险降低；而出口商必须提供与信用证相符的单据，才可以获得付款，进口商的收货风险也相对减少。
因此，信用证在一定程度上解决了进出口人之间互不信任的矛盾。
自出现信用证以来，这种支付方式发展很快，并在国际贸易中被广泛应用。
一、信用证概述（一）信用证的含义根据国际商会《跟单信用证统一惯例》的解释，信用证是指有银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定的人进行付款，或承兑和（或）支付受益人凯利的汇票；或授权另一银行进行该项付款，或承兑和支付汇票；或授权另一银行议付。
简言之，信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。
当然，信用证也可以不经客户申请，有开证行根据自身业务需要，直接向受益人开立，这种情况主要是银行为了向他人融资或购买物品时开立的备用信用证。
（一）信用证的特点1．信用证交易的的标的物是单据对出口商来说，只要按信用证规定条件提交了单据，在单单一致，单证一致的情况下，即可从银行得到付款；对出口商来说，只要在申请开征时，保证收到符合信用证规定的单据即行付款并交付押金，即可从银行取得代表货物所有权的单据。
因此，银行开立信用证实际是进行单据的买卖。
2．信用证的开证行提供银行信用在信用证交易中，银行根据信用证取代买方承担了作为第一付款人的义务，日后只要卖方提供了符合信用证的单据，即使买方破产，卖方也能从银行得到付款保证。
这样，银行提供了远优于进口商个人信誉的银行信用，较之托收或直接付款方式来说，使卖方风险大的为坚减少。
3．信用证的交易具有独立性。
信用证是独立于买卖合同货任何其他合同之外的交易，开立信用证的基础是买卖合同，但阴阳鱼买卖合同无关，也不受其约束。
信用证的内容(详解)
A'一份信用证由报头（Header Block）、正文（Text Block）和报尾（Trailer Block）三部分组成DATE AND PLACE OF EXPIRY : 31D : June. 22, CHINA注释：1、本条款是指信用证的有效期和到期地点。
2、信用证的有效期是卖方向银行交单的最后期限，也是开证行保证付款的期限。
一个信用证没有有效期，则本身无效。
如果信用证的有效期规定不明确，如开证行注明信用证的有效期为“1个月”、“ 6个月”或类似规定，但未指明从何日起算，开证行开立信用证的日期即视为起算日。
3、信用证有效期的到期地点一般是受益人所在国为信用证的有效期到期地点。
At Ben eficiary ' country at your coun ter In Chi na4、到期地点也可能不是本国而是某外国（通常是开证行所在国家）。
这样一来，计算有效期的时候就要把单据传送的在途时间考虑在内了。
DDD Co., Ltd.APPLICANT : 50 : UNIT 1108 22/F LAFORD CENTRE 888 WAITER WEST ROADLONDON SE7 8NJ, U.K.注释：本条款是指信用证的开证申请人，一般就是填写进口商的名称和地址。
开证申请人Applica nt Opener Prin cipal以…为开证申请人for acco unt of … at the request of … by order of …ZHEJIANG YIWU AAA CRAFTS FACTORY BENEFICIARY : 59 : NO.666 BINGWANG ROAD,YIWU,ZHEJIANG,CHINA P.C.3211000注释：本条款是指信用证的受益人，一般就是填写出口商的名称和地址。
以……为受益人in favour of …in on e's favour+ ORIGINAL CERTIFICATE OF CHINESE ORIGIN GSP FORM A IN 1 COPY.+ ONE ORIGINAL CLEAN INSPECTION CERTIFICATE IN DDD CO.,LED SIGNED BY ANY ONE OF THE AUTHORIZED SIGNATORIES OF DDD CO.,LED.+ BENFICIARY S CERTIFICATE WITH COURIER RECEIPT CERTIFIING THAT ONE SET OF NON-NEGOTIATION COPY OF DOCUMENTS UNDER THIS LETTER OF CREDIT HAVE BEEN SENT TO APPLICANT WITHIN 5 DAYS AFTER SHIPMENT.+全套清洁已装船海运提单，收货人凭伦敦米兰银行指示，通知信用证的申请人并填写完整地址，注明“运费到付”，要注明本信用证号码。
国内信用证业务主要内容介绍
05
信用证业务发展现状及趋 势
国内信用证业务发展历程
起始阶段
国内信用证业务最初是为了满足国内贸易的 支付需求，其发展初期主要是以银行为中介 ，为贸易双方提供信任保障。
快速发展阶段
随着经济的发展，国内信用证业务逐渐得到广泛应 用，银行参与度也越来越高，成为贸易支付的主要 手段之一。
成熟阶段
近年来，随着电子商务的兴起和供应链金融 的发展，国内信用证业务逐渐成熟，开始向 更高效、便捷的方向发展。
开证行风险及防范
审核单据失误
开证行在审核单据时可能出现失误，导致 不符合信用证要求的单据得以支付款项。 为防范此类风险，开证行应加强对单据的 审核力度，确保其符合信用证要求。
申请人破产或无力偿付
如果申请人破产或无力偿付信用证款项， 开证行将承担偿付责任。为防范此类风险 ，开证行应加强对申请人的资信调查和风 险评估，确保其不会破产或无力偿付。
广泛应用于国际贸易中的货物买卖、服务贸易、工程承包等场景。
可撤销信用证
01
定义
可撤销信用证是指开证行在开立信用 证后，如果开证行认为单据存在问题 或市场出现不利变化，可以修改或撤 销已开立的信用证的信用证。
02
主要特点
灵活性较高，但受益人的保障相对较 弱。
03
适用场景
适用于贸易双方信任度较高或市场变 化较大的情况。
国内信用证业务发展趋势
要点一
电子化与智能化
要点二
专业化与精细化
随着科技的发展，国内信用证业务将 逐渐实现电子化与智能化。通过引入 人工智能、大数据等技术手段，提高 信用证的审核效率、风险控制水平等 。
未来，随着国内信用证业务市场规模 的不断扩大和参与主体的增多，专业 化与精细化的服务将成为信用证业务 发展的重要趋势。银行、物流公司等 将更加注重专业能力的提升和服务质 量的改善。
信用证的主要内容、信用证条款内容 、信用证支付的一般程序
信用证的主要内容、信用证条款内容、信用证支付的一般程序信用证的主要内容：目前信用证大多采用全电开证，各国银行使用的格式不尽相同，文字语句也有很多差别，但基本内容大致相同，主要包括以下几个方面：A.信用证本身的说明信用证的类型：说明可否撤销、转让；是否经另一家银行保兑；偿付方式等。
信用证号码和开证日期。
B.信用证的当事人必须记载的当事人：申请人、开证行、受益人、通知行。
可能记载的当事人:保兑行、指定议付行、付款行、偿付行等。
C.信用证的金额和汇票信用证的金额；币别代号、金额、加减百分率。
汇票条款：汇票的金额、到期日、出票人、付款人。
D.货物条款包括货物名称、规格、数量、包装、单价以及合约号码等。
E.运输条款- 1 -包括运输方式、装运地和目的地、最迟装运日期、可否分批装运或转运。
F.单据条款说明要求提交的单据种类、份数、内容要求等，基本单据包括：商业发票、运输单据和保险单；其他单据有：检验证书、产地证、装箱单或重量单等。
G.其他规定对交单期的说明。
银行费用的说明。
对议付行寄单方式、议付背书和索偿方法的指示。
H.责任文句通常说明根据《跟单信用证统一惯例》开立以及开证行保证付款的承诺，但电开信用证可以省略。
I.有权签字人的签名或电传密押信用证条款内容：一.信用证开证行（Issuing Bank）的资信二.信用证开证日期（Issuing Date）三.信用证有效期限（Expiry Date）和有效地点（Expiry Place）四.信用证申请人（Applicant）- 2 -五.信用证受益人（Beneficiary)六.信用证号码（Documentary Credit Number）七.信用证币别和金额（Currency Code Amount）八.信用证货物描述（Description of goods and/or services）九.信用证单据条款（Documents Requied Clause）十.信用证价格条款(Price Terms)十一.信用证装运期限（Shipment Date）十二.信用证交单期限（Period for Presentation of Documents）十三.信用证偿付行(Reimbursing Bank)十四.信用证偿付条款（Reimbursement Clause）十五.信用证银行费用条款（Banking Charges Clause）十六.信用证生效性条款（Valid Conditions Clause）十七.信用证特别条款（Special Conditions）信用证支付的一般程序：1.进出口人在贸易合同中，规定使用信用证支付方式。
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报头（Header Block）
注释：
这部分的条款不带数字编码，主要供银行间收发SWIFT电文用。不同的银行，这部分内容的表述差别很大，但都是用于说明开证行、中转行、收电行（信用证通知行）和电文主题（也就是开立信用证）的。
：50：
DDD Co., Ltd.
UNIT 1108 22/F LAFORD CENTRE 888 WAITER WEST ROAD
LONDONSE7 8NJ,U.K.
注释：
本条款是指信用证的开证申请人，一般就是填写进口商的名称和地址。
开证申请人Applicant Opener Principal
以…为开证申请人for account of… at the request of… by order of…
OWNBIC/TID
：II：
ICBKCNBJZJP BIC identified as：
INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OFCHINA,
YIWU CITY BRANCH
NO500 BAYI NORTH ROADYIWU CITY 321000
ZHEJIANG PROVINCE,CHINA
CORRESPONDENTSBIC/TID
：IO：
MIDLGB22DXXX 3757 401965 980710 2242 N
MIDLAND BANK PLCLONDON,U.K.
注释：
1、本条款是指发出这份SWIFT电传信用证的银行名称地址，即发报银行。通常就是开证行。
2、如果信用证不是开证行直接传送给受益人的国内银行，而是出于某种需要中转了另一家银行，则这一条款就仅仅为中转行名址，并在信用证中另有一个51A条款“APPLICANT BANK”，说明谁是开证行。
FORM OF DOCUMENTARANSFERABLE
注释：
本条款是说明此份信用证的类型。这里的意思是不可转让（NON-TRANSFERABLE）信用证。
Documentary L/C跟单信用证Irrevocable L/C不可撤销信用证
Confirmed L/C保兑信用证Sight L/C即期信用证
注释：
1、本条款是指信用证的有效期和到期地点。
2、信用证的有效期是卖方向银行交单的最后期限，也是开证行保证付款的期限。一个信用证没有有效期，则本身无效。如果信用证的有效期规定不明确，如开证行注明信用证的有效期为“1个月”、“6个月”或类似规定，但未指明从何日起算，开证行开立信用证的日期即视为起算日。
Usance L/C远期信用证Deferred payment L/C延期付款信用证
Acceptance L/C承兑信用证Negotiation L/C议付信用证
Revolving L/C循环信用证Back to back L/C对背信用证
Reciprocal L/C对开信用证StandbyL/C备用信用证
BENEFICIARY
第一到第四位是银行代码（ICBK工商银行）
第五到第六位是国别代码（CN中国）
第七到第八位是地区代码（BJ北京总部）
第九位到第十一位的数字或字母是分行代码（ZJP浙江省）
又如：BKCHCNBJ300（中国银行上海分行）：
BKCH银行代码，CN国家代码，BJ地区代码，300分行代码。
SWIFTMESSAGE TYPE
3、信用证有效期的到期地点一般是受益人所在国为信用证的有效期到期地点。
At Beneficiary’scountryat your counter In China
4、到期地点也可能不是本国而是某外国（通常是开证行所在国家）。这样一来，计算有效期的时候就要把单据传送的在途时间考虑在内了。
APPLICANT
AnticipatoryL/C预支信用证UsanceL/Cpayable atsight假远期信用证
DOCUMENTARY CREDIT NUMBER
：20：
LCBR82791
注释：
本条款是指信用证号码。
很多时候，信用证会要求把这个号码填写在所有外贸单证上，通常会在46A或47A条款中做类似要求：“THE NUMBER OF THIS L/C MUST BE QUOTED ON ALL DOCUMENTS”，以说明这些单证是属于本信用证操作的。
正文（Text Block）
SEQUENCE OF TOTAL
：27：
1/1
注释：
1、本条款是指SWIFT电文的页次号。
2、如果信用证中某些条款的内容太多，超出了限制字数，就用另一套电文格式MT701来补充。因此，MT700电文来开立，27条款就是1/1，如果是两份以上的电文（一份MT700，其他的是补充的MT701），此条款就相应表述成1/2、2/2。
注释：
1、本条款是指受益人的开户行名称和地址。进口商开立信用证之前，受益人（出口商）会把国内开户行资料提供给开证申请人（进口商）。
2、BIC= Bank Identified Code = TID = Transaction’s ID = Swift Code
ICBKCNBJZJP（工商银行浙江分行）：
DATE OF ISSUE
：31C：
FEB. 16，2007
注释：
本条款是指开证日期。
APPLICABLE RULES
：40E：
UCP LATEST VERSION
注释：
本条款是说明信用证遵循的是UCP600规则，且要求是UCP的最新版本。
DATE ANDPLACEOF EXPIRY
：31D：
June. 22，CHINA
：MT：
700 Issue of Documentary Credit
注释：
1、本条款是指这是一份SWIFT电文，格式是MT700，用于开立信用证。
2、“SWIFT”（又称BIC）是环球银行金融电讯协会（Society for Worldwide Inter Bank Financial Telecommunication）的简称。目前开立的SWIFT格式代号为MT700和MT701，如对开出的SWIFT信用证进行修改，则采用MT707标准格式传递信息。