农村商业银行客户授信管理办法

农村商业银行客户授信管理办法

101号（4月13日）

第一章总则

第一条为了加强和规范农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）信贷管理和提高金融服务水平,根据银监会《商业银行授信工作尽职指引》和本行《信贷管理制度》的规定，特制定本办法。

第二条授信概念

本办法所指授信是指本行对客户办理各类贷款、贴现、贷款承诺、保证、票据承兑等表内外授信和融资业务。

第三条授信原则

（一）统一原则。对客户授信实行统一管理，集中对客户授信进行风险控制。

（二）适度原则。根据授信客户风险大小和自身风险承担能力，合理确定对客户的授信额度，防止过度授信风险。

（三）预警原则。建立风险预警机制，及时防范和化解客户授信风险。

第二章授信的对象与条件

第四条授信对象

授信对象为本行优质客户（含法人客户、自然人客户）。优质客户是指在本行开立存款账户且资信优良，具有较好的偿债能力、营运能力和盈利能力的客户。

第五条授信条件

（一）法人客户

1．具备法人资格；

2．符合本行《信贷管理制度》所规定的借款人条件；

3．在本行开立结算账户，有一定的销售货款回笼率；

4．财务状况良好；

5．企业生产经营水平高，产品技术含量高，销售有市场，行业发展前景好；

6．企业内部经营管理水平较高，法定代表人素质较好；

7．本行规定的其他条件。

（二）自然人客户

1．具有完全民事行为能力且身体健康；

2．有固定住所，属个体工商户或小企业主的，应有工商营业执照和固定经营场所，且经营正常；

3．具有一定的自有资金；

4．有稳定的收入来源；

5．按规定用途使用贷款，不挤占、挪用信贷资金；

6．自愿接受本行对其资产、负债、经营、收入等情况的调查，能够将经营收入款项存入本行；

7．本行规定的其他条件。

第三章授信的种类

第六条授信分类

授信分基本授信、临时授信和特别授信三种。

（一）基本授信是对客户确定的最高授信额度。基本授信每年年初审定一次。

（二）临时授信是指客户在年内因生产经营需要，在符合本行贷款条件的前提下，可以申请的授信。

（三）特别授信是指本行对达不到现有授信要求的个别客户，在按基本授信进行定量测算后无法满足其需求时，由于历史原因或其他特别原因给予特别的授信。

第四章授信额度的确定

第七条授信额度是指根据定量测算方法，测算出客户的授信限额，测算方法如下：

（一）按有效净资产保障制度测算授信额度（适用于法人类客户）

1．有效净资产＝有效资产总额－负债总额

2．负债限额＝有效净资产×企业信用等级系数×企业规模系数

3．授信额度＝负债限额×0.8

（二）按资金运用测算授信限额

1．流动资金贷款需求＝营运资金量－他行流动资金贷款额度－自有流动资金量

营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）÷营运资金周转次数

其中：

营运资金周转次数＝360÷（存货周转天数＋应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数）

周转天数＝360÷周转次数

应收账款周转次数＝销售收入÷平均应收账款余额

预收账款周转次数＝销售收入÷平均预收账款余额

存货周转次数＝销售成本÷平均存货余额

预付账款周转次数＝销售成本÷平均预付账款余额

应付账款周转次数＝销售成本÷平均应付账款余额

2．固定资产贷款需求＝（计划期）计划投产的技改项目（或新建项目、或其他对外投资项目）需向银行申请的固定资产贷款及配套流动资金贷款

3．授信限额＝流动资金贷款需求＋固定资产贷款需求

（三）在交易真实性的基础上，根据客户生产经营过程中的合同、订单等实际需求测算基本授信额度。

（四）分类授信限额的核定

对一个企事业客户确定综合限额后，根据授信业务品种的不同、信贷管理需要和客户需求，核定分类授信限额，即确定短期贷款、中长期贷款、签发银行承兑汇票、贴现等授信业务的限额。

第八条特别授信根据客户的生产经营情况、资产负债情况、财务指标情况，分析客户的行业发展趋势、产品的销售前景，对本行综合效益，根据生产、贷款回笼周期，按期储备资金、生产资金、结算资金等资金需求，确定贷款最高需求额，确定总的授信额度。

第五章授信程序

第九条授信按审批权限分为支行权限内授信和支行权限外授信。

支行权限内授信流程：

支行客户经理受理与调查→支行审查岗授信审查→会办小组会办（达到会办额度的授信）→支行行长审批

支行权限外授信流程：

支行客户经理受理与调查（达到联合调查要求额度的授信，总行派员参与调查）→支行审查岗授信审查→会办小组会办→支行行长确认后申报→总行授信管理部专职人员审查→有权人审批。

（一）申请

客户向支行提出授信申请，并提供真实、完整信息资料，包括客户名称、法定代表人、实际控制人、注册地、注册资本、主营业务、股权结构、高级管理人员情况、财务状况、重大资产项目、担保情况和重要诉讼以及总行相关制度规定的其他申请资料。

（二）调查

授信调查实行“双人调查”制度，负责调查的两名客户经理分主从调查人，经办客户经理是主调查人。调查人对客户申请情况进行现场调查核实后出具调查报告。

（三）审查

授信的审查按权限实行分级审查。支行审查岗人员负责对客户的基础资料和调查岗的调查材料（以下简称贷款资料）进行审查。超出支行审批权限的授信，支行应将全部资料提交总行授信管理部审查。总行授信管理部需现场风险评价的授信申请，由总行授信管理部门派员调查并出具风险评价报告。

（四）审批