K3 V10.4 应收单据上应收日期的计算原理
金蝶K3应收应付系统与总账的对账规则
⾦蝶K3应收应付系统与总账的对账规则⾦蝶K3应收应付系统与总账的对账规则⼀、对账的⽬的－核对应收应付系统的数据与总账系统数据的⼀致性。
⼆、对账⽅式是总额的对账⽅式，主要是应收应付系统的汇总⾦额与总账系统涉及往来业务科⽬的汇总⾦额之间的核对；常⽤公式：应收系统余额＝总账系统的应收账款+其他应收款－预收账款应付系统余额＝总账系统的应付账款+其他应付款－预付账款三、对账的报表应收应付的汇总表－总账的总分类账应收应付的汇总表－总账的科⽬余额表应收应付的汇总表－总账的核算项⽬汇总表四、对账的前提1、已经启⽤应收应付系统；2、应收应付系统的所有业务均已经⽣成凭证，并且期间与对应凭证期间⼀致；3、如果与采购、销售系统连⽤，则采购和销售系统的所有涉及往来的业务均要求⽣成凭证，并且期间与对应凭证期间⼀致；五、对账过滤条件的设置a)应收汇总表应收汇总表（商业账套）过滤条件注意说明：1）包括未审核选上后，应收汇总表统计包括未审核和已审核的单据；不选时，则只统计已审核的单据；由于会存在单据未审核就已经⽣成凭证的情况，因此对账时要求选上“包括未审核”的选项；同时建议⽤户加强单据控制，要求从流程上控制单据必须审核后才可以⽣成凭证，通过选上“凭证处理前单据必须审核”的系统参数进⾏控制；2）包括已出库未开票（商业账套）选上后，应收汇总表统增加未开具发票的销售出库单的统计；不选时，则不统计未开票的销售出库单；该选项⽬前只对商业账套有效。
由于财务制度规定以销售发票确认应收账款的，因此对账时要求不能选上“包括已出库未开票”选项，即在财务上未开票的销售出库单是不确认为收⼊的；b)应付汇总表1）应付汇总表应付汇总表（⼯业账套）过滤条件注意说明：a）包括未审核选上后，应付汇总表统计包括未审核和已审核的单据；不选时，则只统计已审核的单据；由于会存在单据未审核就已经⽣成凭证的情况，因此对账时要求选上“包括未审核”的选项；同时建议⽤户加强单据控制，要求从流程上控制单据必须审核后才可以⽣成凭证，通过选上“凭证处理前单据必须审核”的系统参数进⾏控制；b）包括暂估款（⼯业账套）选上后，应付汇总表增加未收到发票的采购⼊库单和暂估冲回的采购⼊库单的统计，同时要求采购⼊库单必须是未钩稽且已经⽣成凭证；不选时，则不统计未收到发票和暂估冲回的采购⼊库单；如果与采购系统连⽤，财务上对未收到发票的采购⼊库单必须暂估⼊库以确认债务的，因此对账时必须选上“包括暂估款”的选项；c）包括暂估款（商业账套）应付汇总表（商业账套）选上后，应付汇总表增加未收到发票的采购⼊库单和暂估冲回的红字采购⼊库单的统计，同时要求未收到发票的采购⼊库单必须是未完全核销且已经⽣成凭证，暂估冲回的红字采购⼊库单必须已经⽣成凭证；不选时，则不统计未收到发票和暂估冲回的红字采购⼊库单；由于财务上对未收到发票的采购⼊库单必须暂估⼊库以确认债务的，因此对账时必须选上“包括暂估款”的选项。
应收账款计算公式
应收账款计算公式
应收账款计算公式是企业管理成本的重要组成部分，它是企业管理成本的一项重要参考指标。
应收账款计算公式是一个综合公式，用于衡量企业的应收账款状况。
它可以帮助企业估算应收账款的总体情况，以便采取有效的管理措施。
应收账款计算公式的一般形式为：应收账款=实际应收账款+应收账款折扣-应付利息。
其中，实际应收账款指的是企业实际收到的账款，应收账款折扣是指企业授予账户的账款折扣，应付利息指的是企业未收回的账款的利息。
企业还可以根据实际情况调整应收账款计算公式，以获得更准确的结果。
例如，可以将应付利息改为应收利息，并增加其他项目，比如坏账准备金或滞纳金等。
应收账款计算公式还可以帮助企业制定合理的账款收回策略。
企业可以根据应收账款计算公式，评估账款收回的效率，并制定相应的账款收回策略，以确保账款的及时收回。
应收账款计算公式是企业管理成本中不可或缺的组成部分，其准确性和实用性对于企业的成功发挥着重要作用。
因此，企业应该熟悉并精确使用应收账款计算公式，以便更好地控制应收账款收回的成本和效率。
应收账款账期计算公式
应收账款账期计算公式应收账款账期计算公式的概述应收账款账期计算公式是企业管理应收账款的重要工具，它可以帮助企业预测和评估客户的信用风险。
这种公式通常由企业财务人员使用，以确定客户应该在何时付款，并确定应收账款的收回时间。
应收账款账期计算公式通常基于客户的信用评级和销售历史，来确定客户的应收账款账期。
这种公式通常是以天数为单位，来确定客户的账期。
例如，一个企业可能会将其“A级”客户的应收账款账期设置为30天，而将其“B级”客户的应收账款账期设置为60天。
应收账款账期计算公式的优点在于它可以帮助企业更有效地管理应收账款，并降低信用风险。
它还可以帮助企业更好地控制应收账款的资金流动，以便更好地规划财务资金。
总之，应收账款账期计算公式是企业管理应收账款的重要工具，可以帮助企业更好地评估客户信用风险并优化财务管理。
应收账款账期计算公式的具体公式定义应收账款账期计算公式的具体公式定义通常是通过平均应收账款账期来确定的。
具体来说，这个公式是通过计算平均应收账款余额除以平均日销售额得出。
公式：应收账款账期= 平均应收账款余额/ 平均日销售额其中，平均应收账款余额是指一段时间内应收账款余额的平均值，而平均日销售额则是指同一段时间内每天的销售额的平均值。
这个公式可以帮助企业确定客户应该在何时付款，并确定应收账款的收回时间。
这个公式是基于客户的信用评级和销售历史，来确定客户的应收账款账期。
企业可以根据这个公式来制定应收账款的收回计划，并确保资金能够及时回笼。
应收账款账期计算公式的实际运用应收账款账期计算公式的实际运用可以帮助企业更有效地管理应收账款，并降低信用风险。
其中一个具体的应用就是用来预测客户的信用风险。
通过使用应收账款账期计算公式，企业可以根据客户的信用评级和销售历史，来预测客户的信用风险。
如果客户的应收账款账期较长，则表明客户的信用风险较高，需要加强对其的监管。
另外，应收账款账期计算公式还可以用来制定应收账款的收回计划。
应收账款账龄分析依据的原理是
应收账款账龄分析依据的原理是应收账款账龄分析依据的原理是：若收回的某笔应收账款与发生数存在对应关系或可以明确归属于某笔应收账款时，可按个别认定法确定应收账款账龄外，一般情况下，收回的应收款首先用于清偿早期的欠款，当早期的欠款清偿完成后，再用于清偿随后的欠款，即依时间先后顺序，先清偿旧账然后再清偿新账，即先发生先收回的原则。
应收账款账龄分析是根据各往来客户明细账逐一分析计算得出，然后再根据各明细账户汇总计算得出应收账款的账龄情况。
下面通过实例来分析说明应收账款账龄分析的编制方法。
假设大泽公司往来账款均通过“应收账款——XXX”明细账进行核算，我们选择其中一个明细账客户“应假设2019年3月25日以后无往来业务发生，大泽公司依明细账对2019年4月30日之应收账款余额235000元进行账龄分析，从明细账中我们无法直接得出此应收款余额的归属期，即无法直接得出账龄。
为此需要逐步分析计算，可以按如下步骤进行：1、确定分析目标要求。
根据需要，可以按天数、月数等划分出若干个账龄时期。
如要求分析1个月、2个月，3~6个月，半年~1年、1 年~2年、2年~3年、3年以上各时间段的应收款金额。
2、账龄时期的确定。
若按上述要求以月数为基础划分，一个月是指自所需分析之应收款余额数据日期往前推算的第一个月(本例中即为4月份 )，二个月是指第一个月的前一个月(本例中即为3月份)，3~6个月是指按上述顺序前推的4个月(本例中即为2、1、12、11月份 )，其他依次类推。
3、确定账龄期与时间点的对应关系。
若分析基准日定为2019年4月30日，则其对应关系如下图所示：4、各账龄时期金额的确定。
(1)1个月 (2019-4-30~2019-4-1)此间借方无发生额，故账龄 1个月的为零。
(2)2个月 (2019-3-31~2019-3-1)：此间贷方发生额20000元，作为归还前期的欠款，而借方发生额40000元，较余额235000元小，构成应收款余额235000元中的一部分，故账龄2个月的金额为40000元。
K3计划管理MPS、MRP计算原理及常见问题分享
④内部公开 请勿外传
P14
物料属性、计划策略对MRP运算的影响
主生产计划（MPS） – 指需求来源为独立需求，要进行主生产计划运算；其需求计算在主
生产计划里进行；如果业务流程中不进行主生产计划计算，只运行 MRP，则MPS物料也在MRP里进行计算。可以将完成品，重要的 半成品，提前期特别长的物料设为MPS物料，进行主生产计划运算。 物料需求计划（MRP）和总装配（FAS） – 表示用物料需求计划（MRP）方式进行计划，其需求计算在物料需 求计划里进行。但如果其下级物料为MPS物料，该物料也会在MPS 里计算处理。将一般的自制件、采购件设为MRP类物料。 无计划 – 表示此物料不进行需求计划计算。数量大、金额小的不重要的物料 设为“无”。
解答如下：
6月18号进行MRP计算： 若现有库存=0，那么产生18日的计划订单300 若现有库存=250，不产生需求
④内部公开 请勿外传
P24
背景及流程 物料属性、计划策略对MRP运算的影响 MRP运算的基本原理及五种常用订货策略的应用 MRP运算过程常见问题 服务工具
④内部公开 请勿外传
P25
MRP运算过程常见问题
④内部公开 请勿外传
P26
MRP运算过程常见问题
需求单据无法选到 1、销售订单的建议交货时间是否在展望期内 2、不同需求单据（产品预测、销售订单）的需求日期分别对应预测开 始时间、建议交货时间 3、销售订单销售方式不能为【直运】、销售范围不能为【调拨】
运算相同物料，通过选单跑需求，第二张单据不产生需求 1、两张单据一起跑 2、对需求单据进行锁单处理
④内部公开 请勿外传
P22
订货策略——再订货点
案例：
K3成长版V10_应收款管理
P6
基础设置—系统参数—核销控制
重要的系统参数 核销控制 审核后自动核销： 与应收类单据存在 关联关系的实收类 单据在审核后自动 按关联关系核销。 核销日期取收款单 财务日期。
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日常业务处理—应收单据
应收（付）单据 普通发票 增值税发票 其他应收单
*支持红字单据操 作
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P22
日常业务处理—应收单据流转
单据转换流程
应收单据的下游单据 收款单 退款单 红单操作
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P5
基础设置—系统参数—科目设置
重要的系统参数 科目设置 设置单据类型科 目
设置核算项目类 别
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P10
大纲
应用价值概述 基础设置 初始化阶段 日常业务处理
应收单据 收款单据 核销 坏账处理 凭证处理 报表 期末处理
应收单据的上游单据 红单操作
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金蝶软件K3常见问题集
1、凭证保存时提示内存不足。
适用版本K/3 V10.4问题表现凭证保存时提示内存不足。
解决方法清空临时文件。
开始-运行-输入%temp%回车，将其中的文件删掉。
（凭证保存或打印（特别是打印预览）之类的会作为一个临时文件占用系统分配的临时文件夹空间，当超过这个空间时会报错）。
2、如何设置同时挂两个不同类型核算项目科目的自动转账方案？适用版本K/3 V10.4问题表现制造费用下挂客户和费用要素两个核算项目类别，生产成本下挂客户和成本要素两个核算项目类别，如何设置自动转账方案将制造费用下的余额转入生产成本？解决方法在设置自动转账方案时，如果两个科目下挂的核算项目类别不一致，必须通过按公式转出和按公式转入，转出转入的公式都设为ACCT("4105|客户||费用要素|","Y",",0,0,0,")，（4105 代表制造费用），在设置这两个科目的核算项目时应当将每个核算项目类别都设到某个具体的核算项目。
3、某用户操作账套时发生各种异常情况时如何来进行操作?适用版本K/3 V10.2、10.3、10.4问题表现当发现某用户操作账套时发生各种异常情况时如何来进行操作?解决方法1、用户权限全清再重新授权；2、在数据库中执行delete from t_userprofile wherefuserid in (select fuserid from t_user where fname like 'administrator')通用语句!3、清客户端临时文件：10.2 的客户端临时文件是在运行中输入%temp%，然后找到dataflow 这个文件夹，在关闭客户端的情况下清空其内容；10.3 的客户端临时文件放在k3erp 下的dataflowtemp 文件夹。
4、各类账簿的列头顺序乱了怎么办？适用版本K/3 V10.4问题表现查看明细分类账时，某客户端“摘要”列位于借方金额与贷方金额两列中间，账簿的列头顺序乱了。
K3y应收应付篇之四
K/3财务热线常见问题精选――应收应付篇（之四）本期概述z本文档为财务热线组日常接听电话中比较常见的问题的整理和总结，学习完本文档以后，您可以掌握K/3应收应付模块部分常见问题的解决方案。
版本信息z2008年3月20日 V1.0z撰稿：财务热线组z整理：丁海乾版权信息z本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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目录1、订单关联合同可以携带出合同的摘要吗？ (2)2、非自然会计期间应收模块录入初始数据提示财务日期不合法。
(2)3、应付模块做调汇时，提示应收应付的期间必须一致，但是客户根本没买应收模块，该怎么办？ (2)4、销售发票传递到应收系统后, "应收日期"如何确定？ (3)5、现销发票如何在销售管理、应收款管理、现金管理、总账系统中流转？ (3)6、关于调汇和结账。
(3)7、应付系统多对多核销，然后生成汇总凭证，现在要修改某张付款单，怎么处理? (4)8、从金税系统引出的发票上没有往来科目，发票导入K/3后，生成凭证时，没有生成往来科目的分录。
金蝶技术支持(k3)_应收应付
系方式................................................................................................................................................. 4 1.1 系统设置....................................................................................................................................................... 4 1.1.1 科目设置的作用.............................................................................................................................. 4 1.1.2 基础设置与总账的对应关系........................................................................................................... 4 1.1.3 系统设置的数据结构....................................................................................................................... 5 1.2 初始化.........................
金蝶k3出库核算详细计算过程(非常有用)
出库核算详细计算过程出库核算基本概念 (2)1. 出库核算的目的： (3)2. 出库核算的分类： (3)加权平均 (3)1. 计算本期的期初数据 (4)2. 计算本期的入库单 (4)3. 计算平均单价 (7)4. 计算本期的出库单 (7)5. 处理结存 (11)计划成本法 (11)1计算本期的期初数据 (12)2计算本期的入库单 (12)3计算差异率和材料成本 (15)4计算本期的出库单 (16)5处理结存 (19)移动平均，批内移动平均法 (20)1. 计算本期的期初数据 (20)2. 计算本期的出入库单 (20)3. 处理结存 (25)先进先出法，后进先出法，批内先进先出法 (25)1. 计算本期的期初数据 (26)2. 计算本期的出入库单 (26)3. 处理结存 (30)出库核算基本概念1.出库核算的目的：出库核算说白了就是核算库存单据的单位成本，最终结果就是更新出库单据的单位成本和金额，例如销售出库，领料单，调拨单，其他出库单等等的成本和金额；2.出库核算的分类：按仓库分分为：分仓核算，分仓组核算，总仓核算，分仓核算的意识就是相同物料，相同仓库（有些计价方法还区分批次）的单据在一起核算，同样的道理分仓组核算就是相同物料和相同仓库组的单据一起核算，同样总仓核算就只管物料或者批次进行核算，不区分仓库。
按计价方法分：加权平均，移动平均，计划价法，批内移动平均，先进先出，后进先出，批内先进先出等7种，每种计价方法的详细算法下面章节进行分类讲解。
加权平均、批内加权平均总体算法：平均单价=（本期的期初金额+本期的入库金额）/ （本期的期初数量+本期的入库数量），用这个平均单价更新本期的出库单的单价，用这个平均单价*出库单数量更新出库单的金额。
注：批内加权平均算法上同加权平均完全一样，只是在计算过程中增加了批次的区分，下文中将以加权平均为例进行讲解。
1.计算本期的期初数据对于加权平均法，期初数据相同物料，相同仓库，不同批次可能有多条记录，所以需要累计期初的多笔金额到本期期初仓库库总金额，累计期初的多笔数量到本期期初总数量。
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K/3V10.4应收单据上应收日期的计算原理
本期概述
z本文档适用于 K/3 V10.4。
z本文档具体阐述应收单据上应收日期字段的计算原理，学习完本文档以后，可以对收款条件对业务处理的影响及与信用管理的结合应用等知识有一个初步的了解。
版本信息
z2007年8月23日V1. 0编制人：张俏媚
版权信息
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著作权声明著作权所有 2007金蝶软件（中国）有限公司。
所有权利均予保留。
目 录
第一章 应收日期 (3)
1.1 应收日期的应用 (3)
第二章 收款条件与信用管理的结合应用 (3)
1.1 收款条件应用 (3)
1.1．1 信用天数结算 (3)
1.1．2 月结方式结算 (6)
1.1．2．1 起算日加天数 (6)
1.1．2．2 起算日加月份 (8)
1.2信用管理应用 (9)
1.3 两者结合运用 (9)
第一章 应收日期
1.1 应收日期的应用
在销售发票（收款日期）及其他应收单中都有应收日期这个字段，该字段是您确定要收款的日期，并不一定等同于单据日期。
应收日期会影响到账龄分析表（按应收日期统计）的结果，同时也会影响到期债权列表、按账龄分析法计提坏账、应收计息表（按应收日期计算）的结果；如果在客户的基础资料中录入了收款条件，则应收日期会根据收款条件自动计算；如果没有收款条件但是在信用管理中进行了设置，则应收日期可以根据信用日期自动计算；如果都没有设置，则应收日期自动默认为开票日期。
注意：
1．修改供应链系统销售发票上的“收款日期”，系统会自动按修改后的收款日期反写应收系统的销售发票的“收款计划”，这种情况下，会将在应收系统对收款计划所
做的维护全部替换。
2．修改应收系统销售发票的“收款计划”，系统不反写供应链系统销售发票的“收款日期”，这时会出现“收款日期”与“收款计划”的“应收日期”不一致的情况。
第二章 收款条件与信用管理的结合应用
1.1 收款条件应用
1.1．1 信用天数结算
只设置收款条件，不启用信用管理时应收日期的取数原理：
步骤：1、设置收款条件，见图1：
2、设置客户与收款条件的关联，图2
3、录入客户后，应收日期自动计算，图3
图（1）
图（1）
图（2）
图（2）
图（3）
总结原理：1、当信用天数结算，信用天数起算日为单据日期时：应收日期=单据日期+信用天数；上例中：8月21日+20日=9月10日
2、当信用天数结算，信用天数起算日为单据月末日期时，应收日期=单据日期的下个月开始+信用天数；上例中；收款日期应为8月的下月开始+20日应为9月20日
1.1．2 月结方式结算
1.1．2．1 起算日加天数
结算方式是月结方式的（见图4），请看以下例子：
（图4）
（图4）
（图5）
逢5日即每月的5日结算，上例中，8月21日加10天8月31日，不是5日，所以往后推，到9月5日（见图5）；如加10天后是下个月但不是5日，再往后推到下个月（见图6）
（图6）
总结原理：1、当月结方式结算，起算日为单据日期时：应收日期=单据日期+天数，每月5日；如计算月已过5日，往后推一个月。
2、当月结方式结算，起算日为单据月末日期时，应收日期=单据日期的下个月开始+天数，每月5日；如计算月已过5日，往后再推一个月。
1.1．2．2 起算日加月份
月结方式起算日还可选择起算日加月份，见图7：
（图7）
分别建立两收款条件4（起算日为单据日期），5（起算日为单据月末日期），录入两张发票：见图8、图9：
（图8）
（图9）
总结原理：当月结方式选择加月份，起算日选择单据日期及单据月末日期是一样的结果
1.2信用管理应用
信用管理对期限控制也有两种方式：包括信用天数、月结方式。
选择信用天数时按照设置的信用期限进行控制和计算单据上（销售发票、其它应收单）的应收日期。
月结方式是将以单据(销售发票及其它应收单)日期所在月份的最后一天起计算，即应收日期=单据日期所在期间的最后一天＋信用天数。
如客户没有设置收款条件，则应收日期的取数原理较为简单：1、信用天数，则应收日期=单据日期+信用天数；2、月结方式，则应收日期=单据日期所在月份的下个月开始+信用天数。
1.3 两者结合运用
当客户设置了收款条件也同时设置了信用管理，系统会以收款条件为准，不再考虑信用管理的设置。
但在信用管理里设置了延迟/提前天数（见图10）对于信用预警是起作用的：
（图10）
系统日期为2004年1月22日，ZSEEP000014的应收日期是2004年1月8日（见图11），22-8=14应提示超支日期14天，设置了延迟/提前3天，则提示超支期限为14-3=11天（见图12）
（图11）
（图12）
注意：天数为正数时，延迟天数；相反为负数时提前天数。