商业保理(风控)
商业保理公司风控管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的风险管理，确保公司业务稳健发展，防范和化解金融风险，根据国家相关法律法规及行业监管要求，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有员工，以及与本公司开展业务的其他单位和个人。
第三条本制度旨在建立全面、系统、高效的风险管理体系，确保风险控制措施得到有效执行。
第二章风险管理组织架构第四条公司设立风险管理委员会，负责公司风险管理的总体决策，监督风险控制措施的实施。
第五条风险管理委员会下设风险管理部门，负责具体的风险管理工作，包括风险识别、评估、监控、预警和处置等。
第三章风险管理职责第六条风险管理部门职责：1. 制定公司风险管理制度，包括风险评估、监控、预警和处置等方面的具体措施；2. 对公司各项业务进行风险评估，提出风险控制建议；3. 监督和评估风险控制措施的实施效果；4. 定期向风险管理委员会报告风险管理工作情况；5. 负责与其他部门、单位及监管机构沟通协调，共同维护公司风险管理体系的有效运行。
第七条业务部门职责：1. 遵守公司风险管理制度，执行风险控制措施；2. 及时向风险管理部门报告业务过程中发现的风险；3. 参与风险评估和风险控制措施的制定；4. 配合风险管理部门开展风险管理工作。
第四章风险识别与评估第八条风险识别：1. 业务部门在日常工作中，对业务流程、业务政策、业务环境等方面进行全面、细致的检查，发现潜在风险；2. 风险管理部门根据业务部门的报告，结合行业监管要求，对潜在风险进行梳理和识别。
第九条风险评估：1. 风险管理部门对识别出的风险进行定量和定性分析，评估风险发生的可能性和潜在损失；2. 根据风险评估结果，将风险分为高、中、低三个等级。
第五章风险监控与预警第十条风险监控：1. 风险管理部门对已识别的风险进行持续监控，关注风险变化情况；2. 业务部门在日常工作中，对风险变化情况进行跟踪，并及时报告风险管理部门。
第十一条风险预警：1. 风险管理部门根据风险监控情况，对可能引发重大损失的风险进行预警；2. 业务部门在收到风险预警后，立即采取相应措施，降低风险损失。
商业保理公司经营管理与风险控制办法
商业保理公司经营管理与风险控制办法一，商业保理公司经营规则与管理内容1，商业保理公司应当建立以股东会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理结构，明确职责划分，保证相互之间独立运行、有效制衡，形成科学高效的决策、激励和约束机制。
2，商业保理公司应当建立健全内部控制制度，防范、控制和化解风险，完善业务管理办法和操作规范，保障公司安全稳健运行。
3，商业保理公司应当根据其组织架构、业务规模和复杂程度建立全面的风险管理体系，完善风险资产分类管理制度和反洗钱制度，及时识别、防范和化解业务风险。
4，商业保理公司应当严格审核基础交易合同等资料的真实性与合法性；审核债务人的资信、经营及财务状况，合理判断应收账款质量，包括出质、转让情况以及账龄结构等；审查因提供服务或出租资产所产生的应收账款，以及初始债权人和债务人为关联公司的应收账款。
5，商业保理公司应当将逾期90天未收回或未实现的保理融资款纳入不良资产管理。
6，商业保理公司风险资产不得超过净资产总额的10倍。
7，商业保理公司应当计提不低于融资保理业务期末余额1%的风险准备金。
8，商业保理公司可以通过银保监会监管的银行和非银行金融机构获得融资，也可以通过发行债券、股东借款、再保理等合法途径获得融资。
融资来源必须符合国家相关法律法规规定。
9，商业保理公司应当建立健全集中度风险管理体系，商业保理公司受让同一债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的50%；受让以其关联企业为债务人的应收账款，不得超过风险资产总额的40%。
商业保理公司对关联公司提供服务时，定价应当合理、公允，交易条件不得明显优于非关联公司。
10，商业保理公司办理保理业务时，应当在保理合同中原则上要求卖方开立用于应收账款回笼的保理专户等相关账户。
商业保理公司应当指定专人对保理专户资金进出情况进行监控。
11，商业保理公司应当执行国家统一的财务会计准则和制度，真实记录并全面反映业务活动和财务状况。
建立业务台账，记载商业保理业务收支情况，编制财务会计报告。
保理业务过程管理与风险控制
保理业务过程管理与风险控制一、引言保理业务是一种金融服务模式，通过向企业提供短期资金，提供商业信用风险管理和销售账款的服务。
保理业务过程管理与风险控制是保理公司成功开展业务的关键因素，本文将对保理业务过程管理与风险控制进行探讨。
二、保理业务过程管理2.1 客户合作与业务开展保理公司在开展业务前，需要与客户进行合作，确保双方能够共同达到预期的商业利益。
保理公司需要对客户进行风险评估，并制定相应的合作方案。
客户合作期间，保理公司需要明确双方的权利义务，并建立有效的沟通渠道。
2.2 合同签订与账款管理保理业务的核心是购买客户的应收账款，因此在业务开展过程中，保理公司需要与客户签订保理合同，明确双方的权益和义务。
合同中需要包括账款转让的相关条款，包括账款转让条件、账款转让后的权利义务等内容。
保理公司需要建立有效的账款管理系统，确保账款的准确性和及时性。
2.3 资金管理与放款保理公司需要根据业务需求合理配置资金，确保业务的顺利开展。
资金管理包括资金的筹集、存储、调度等环节。
在放款环节，保理公司需要对客户进行审核，并按照合同约定将资金划付给客户。
2.4 应收账款管理与催收保理公司需要对购买的应收账款进行管理，确保账款的回收。
应收账款管理包括账款的登记、结算、核销等环节。
对于逾期未还的账款，保理公司需要进行催收工作，确保资金的安全性和及时性。
2.5 信息管理与报告分析在保理业务过程中，信息管理起着重要的作用。
保理公司需要建立完善的信息管理系统，收集、整理并分析相关数据，为业务决策提供支持。
保理公司还需根据需要生成各类报告，如账款报告、风险报告等。
三、保理业务风险控制3.1 信用风险控制在保理业务中，信用风险是一个常见的风险类型。
为了有效控制信用风险，保理公司需要对客户进行风险评估，并制定相应的授信策略。
同时，保理公司还需进行定期的风险监控，及时调整授信额度。
3.2 法律风险控制在保理业务过程中，法律风险是一个需要重视的方面。
商业保理公司组织架构
一、 商业保理公司组织架构
总经理
风控管理委员会
保
资
人
融
理
风
合
产
研
财
技
事
法
资
业
控
规
管
究
务
术
行
务
部
务
部
部
理
部
部
部
政
部部门职责
部门
部门职责
融资部
负责公司融资资料整理和业务开展，对企业发展进行融资支持。
保理业务部 主要负责客户开发、维护,为客户推荐保理产品和保理方案。
合规部
对新制定、修改的各项规章制度、管理办法、开发的新产品新业务进行合 规审核，对合规检查，分析风险、提出建议，撰写合规报告。
岗位名称
融资专员
所属部门
融资部 岗位编制
岗位职责
1､ 落实公司融资计划；
2､ 对接和维护外部金融机构（银行、券商、基金、保险、资管、信托、第三方理财、金
融交易所等；
3､ 密切关注市场动向，掌握行业信息，发展、维护和协调各种业务合作关系。
任职要求
1､ 1 年以上相关工作经验，具备银行、融资租赁、信托、汽车金融等行业工作经验者优
资产管理部
资产管理经理 资产管理专员
财务总监
财务部
财务主管
财务专员
技术部 研究部 人事行政部
研发总监 研发专员 网络管理员
分析师 人力总监 人力专员 行政专员
四、岗位及职责
（一）融资部
岗位名称 岗位职责
融资总监
所属部门
融资部 岗位编制
1､ 草拟公司资金筹集、投放、融资兑付各方面的制度和流程； 2､ 拟定公司年度资金预算和资金筹集方案； 3､ 对接机构、银行，为项目找到适合匹配的资金来源； 4､ 组织公司资产证券化工作，组织拓展银行、券商、保险等资金渠道等；
保理的风险控制
保理的风险控制一、信用风险控制信用风险是保理业务的核心风险之一。
在保理业务中，卖方将应收账款转让给保理商，保理商承担买方可能违约的风险。
为了控制信用风险，保理商需要进行以下措施：1. 建立完善的信用评估体系：对卖方和买方的信用状况进行全面评估，包括财务状况、经营能力、行业地位等。
根据评估结果，确定是否提供保理服务以及具体的保理金额和条件。
2. 严格审查交易合同：保理商需要对交易合同进行严格审查，确保合同条款清晰、明确，避免因合同缺陷导致的信用风险。
3. 建立应收账款监控机制：保理商需要定期对卖方的应收账款进行监控，及时发现潜在的信用风险。
一旦发现买方违约，保理商需要及时采取措施，减少损失。
二、操作风险控制操作风险是保理业务中由于内部流程缺陷、系统故障等原因导致的风险。
为了控制操作风险，保理商需要采取以下措施：1. 建立完善的内部流程：制定详细的业务流程和操作规范，确保员工按照规定流程进行操作。
同时，建立内部监督机制，对员工操作进行监督和检查。
2. 加强系统建设：采用先进的信息化系统，提高业务处理效率和准确性。
同时，加强系统维护和升级，确保系统稳定运行。
3. 提高员工素质：加强员工培训和教育，提高员工的专业素质和操作技能。
同时，建立激励机制，鼓励员工积极学习和创新。
三、法律风险控制法律风险是保理业务中由于法律环境变化、合同条款不明确等原因导致的风险。
为了控制法律风险，保理商需要采取以下措施：1. 了解相关法律法规：及时了解和掌握国家及地方的法律法规政策，确保业务符合相关法规要求。
同时，加强与律师事务所的沟通与合作，确保业务合同符合法律规定。
2. 完善合同条款：在签订保理合同前，对合同条款进行充分协商和讨论，确保合同条款明确、具体、完整。
同时，在合同中明确双方的权利和义务，避免因合同条款不明确导致的法律纠纷。
3. 建立法律风险预警机制：建立法律风险预警机制，及时发现和解决潜在的法律风险。
一旦发现潜在的法律风险，及时采取措施进行防范和应对。
商业保理应收账款界定及法律风险
商业保理应收账款界定及法律风险商业保理是一种金融服务，指的是银行或金融机构购买企业的应收账款，并向企业提供短期融资。
在商业保理交易中，保理公司会向出售应收账款的企业支付一定比例的应收账款金额，并在未来收回账款时再支付剩余的金额。
这种服务不仅能够提高企业的资金周转率，还能够减少企业的坏账风险。
商业保理的应收账款界定主要包括以下几个方面：1. 应收账款的性质：商业保理适用于那些具有确定性和不可撤销性的应收账款，一般包括货物销售、服务提供等商业交易产生的应收账款。
2. 应收账款的金额：商业保理通常只适用于一定金额以上的应收账款，一般来说，保理公司会要求单张应收账款的金额不少于一定的数额。
3. 应收账款的债务人：商业保理一般只适用于信用良好的客户所欠款项，对于信用风险较高的客户，保理公司可能会要求企业提供担保或者采取其他措施。
商业保理在应收账款界定上需要注意合同的约定和法律的规定，以免发生争议或者法律风险。
在国内，商业保理的相关法律规定主要包括《中华人民共和国商事法》和《中华人民共和国合同法》。
根据这些法律规定，商业保理应收账款的界定主要是要求保理合同明确约定应收账款的性质、金额、债务人等相关事项，并依法签订合同，明确双方的权利和义务。
1. 合同约定的明确性：商业保理的合同需要对应收账款的性质、金额、债务人等进行明确约定，避免因合同条款不清晰而导致的纠纷。
2. 应收账款的真实性：商业保理需要对出售的应收账款进行尽职调查，确保其真实性和合法性，避免因应收账款存在纠纷而导致的法律风险。
3. 应收账款的权利保护：商业保理需要注意保护自身的权利，对于违约或者无法收回的应收账款，保理公司需要在合同中明确约定相关的违约责任和补偿方式，以保障自身的利益。
4. 合规经营：商业保理需要遵守相关的法律法规，积极配合监管部门的检查和监管，避免因违反法律规定而导致的法律风险。
商业保理在应收账款界定及法律风险方面需要做好合同约定的明确性、应收账款的真实性和权利保护、合规经营等方面的工作，以降低法律风险，保障自身的合法权益。
保理公司风控部岗位要求
保理公司风控部岗位要求
保理公司风控部岗位的职责主要涉及到风险管理及内部控制，以确保公司的业务运营和资产安全。
具体来说，该岗位的职责如下：
1. 对客户进行信用评估：根据客户提交的资料和数据，通过分析和评估，确定客户的信用等级。
2. 风险识别和评估：对市场、行业和客户进行深入的研究和分析，识别潜在的风险因素，并评估其对保理业务的影响。
3. 制定风险控制策略：基于风险识别和评估的结果，制定相应的风险控制策略，包括风险分散、担保措施、限额管理等。
4. 监控风险状况：对保理业务的风险状况进行持续的监控，及时发现和处理风险事件，确保风险控制在可接受的范围内。
5. 内部审计和合规检查：定期进行内部审计和合规检查，以确保公司的风控政策和操作符合相关法律法规和内部规定。
6. 建立和完善风控体系：不断优化和完善风控体系，提高公司的风险管理水平。
7. 与其他部门协作：与销售、运营、财务等部门保持密切的沟通和协作，共同
推动公司的业务发展。
为了胜任该岗位，需要具备以下条件：
1. 本科及以上学历，金融、经济、管理等相关专业优先。
2. 2年以上相关工作经验，熟悉保理业务的风险特点和管理要求。
3. 具备良好的数据分析能力和报告编写能力，能够根据风险评估结果制定相应的风险管理策略。
4. 具备敏锐的市场洞察力和判断力，能够及时发现和处理风险事件。
5. 熟悉相关的法律法规和监管要求，具备合规意识和风险管理能力。
6. 良好的沟通能力和团队协作精神，能够与其他部门有效协作。
商业保理及注意事项
商业保理及注意事项商业保理是一种常见的融资手段，逐渐在企业运营中得到广泛应用。
在进行商业保理时，企业需要注意一些事项，以确保保理交易的顺利进行。
一、商业保理的定义及形式商业保理是指企业将应收账款转让给保理公司，由保理公司为企业提供资金融通、风险管理、催收等服务的一种融资方式。
商业保理可以分为明保理和暗保理两种形式。
明保理是指企业与客户之间明确告知保理公司的保理交易，而暗保理是指企业未告知客户的保理交易。
二、商业保理的优势商业保理对企业的优势主要有三个方面。
首先，通过将应收账款转让给保理公司，企业可以迅速获得资金，提高流动资金的周转速度。
其次，保理公司具有专业的风险管理和催收能力，可以减轻企业的风险压力。
最后，商业保理可以帮助企业提升销售额，扩大市场份额。
三、商业保理的注意事项1. 选择可靠的保理公司：在选择保理公司时，企业应综合考虑公司的信誉、专业能力和服务水平。
可以通过与其他企业的合作经验、保理公司的资质和领域声誉等来评估保理公司的可靠性。
2. 熟悉保理合同条款：企业在进行商业保理时，需要与保理公司签署保理合同。
企业应仔细阅读合同条款，了解各方的权利与义务，确保合同条款符合自身的需求，并注意其中的细节问题。
3. 审慎选择应收账款：企业在选择应收账款进行保理时，需要评估客户的信用风险，选择能够及时兑付的客户。
同时，企业也应加强对客户的管理和控制，降低坏账的风险。
4. 执行保理操作规程：企业在进行商业保理时，应遵循保理公司的操作规程，及时提供相关的资料和信息，确保保理交易顺利进行。
5. 注意保密事项：商业保理涉及企业的财务信息和客户的应收账款信息，企业需要加强对这些信息的保密工作，防止信息泄露给竞争对手。
6. 定期进行保理交易的审查：企业在进行商业保理时，应定期审查保理交易的效果和保理公司的服务质量，及时调整保理策略，确保保理交易始终符合企业的融资需求。
结论商业保理作为一种重要的融资手段，对企业的融资和风险管理起到了积极的作用。
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• 市场风险:由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格) 波动而导致金融机构遭受损失的风险.主要包括利率风 险,股票风险,汇率风险和商品风险,其中利率风险尤为 重要.
风险的种类 • 操作风险:指由于人为错误,技术缺陷或不利的外部事件 所造成损失的风险. 操作风险包括人员,系統,流程和外部事件所引发的四类 风险.操作风险並不能为保理公司帶來盈利,但是它可能 引發市场风险和信用风险. • 流动性风险:指金融机构無力为负债的減少或资产的增 加提供融资而造成损失或破产的风险. • 国家风险:指经济主体在与非本国居民进行国际经经贸 与金融往来时,由于別国经济,政治和社会等方面的变化 而遭受损失的风险.
监测风险
保理业务流程中风险控制要点
审核贸易背景和客户资质， 判断是否适合做保理业务、 是否存在应收账款出质或 转让情形。
单据真实性、是否符合保理业务 和贸易背景
保理业务流程中风险控制要点
在人行系统做 债权转让登记
Q
&
A?
Thanks!
风险的种类
• 声誉风险:指由于意外事件,金融机构的政策调整,市场表现或日 常经营活动所产生的负面结果,可能對金融机构的这种无形资产 造成损失的风险.
• 法律风险:是一种特殊类型的操作风险,它包括但不限於因监管 措施和解決民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所 导致的风险敞口.
• 战略风险:指在追求短期商业目的和长期发展目标的系統化管理 过程中,因不适当的未来发展规划和战略決策给企业造成损失或 不利影响的风险.
• •
•
法律风险 因合同条款、交易合规或人员疏忽导致的法律项下的漏洞。
常見保理業務風險
3.
•
保理产品风险
有追索权和无追索权 保理商针对一笔保理业务，针对后续买方不能偿还而进行 对卖方追索 或 不进行追索的保理业务。 明保理和暗保理 保理商针对一笔保理业务，通知买方 或 不通知买方的业务。
•
•
国内保理和国际保理 交易客户及交易标的位于境内 或 境外的保理业务。
识别风险
保理业务流程中风险控制要点
贷时审查是指审查人员对调查人员提供的企业情况信息、财务 报表、征信报告、购销合同、交易发票等资料，实地进行核实、 调研、评定，从正面及侧面进行复测融资的风险度，提出审核 意见，按规定履行审批手续。计量风险和控制风险。
把关作用
保理业务流程中风险控制要点
贷后检查是指保理融资发放后，保理公司对借款人执行融资合 同情况及借款人的经营情况等，进行后续追踪和检查；对借款 人的总体行业情况，政策，金融环境等，进行后续观察及及时 预警。
2. 商业保理公司展业环境之风险 经营地位 信用环境
保理业务特有风险根源
-诈骗方式 应收账款融资最大的顾虑就是诈欺,借款人诈欺方式主要有四种: 1. 提前开票 2. 虚假的账期 3. 转移现金 4. 欺诈应收账款
-诈骗特征 有以下行为的涉嫌诈骗的可能性比较高 1. 买方付款账号经常性变动,我司无法掌控还款來源 2. 与买方销对账困难,我司无法取得完整的账务资料,对账务管理 的功能丧失 3. 转让之债权如发生大金额/比例之折让,无其他后续账款加以补 偿 4. 卖方道德风险提高,重复转让及融资的可能性提高
融资保理和非融资保理 保理业务目的初衷是进行企业融资 或 企业调节财务报表结构。
•
目錄
1
风险的种类 风险的种类
2
常見保理業務風險
3
保理業務特有風險根源 保理业务特有风险根源
4
保理业务流程中风险控制要点
保理业务特有风险根源
1. 贸易融资和供应链融资风险
贸易背景真实性 货权、债权控制 价格真实性及跌价机制 是否有核心企业
目錄
1 1
风险的种类 风险的种类 风险的种类
2
常見保理業務風險 常見保理業務風險 常見保理業務風險
3
保理業務特有風險根源 保理业务特有风险根源
4
保理业务流程中风险控制要点
常見保理業務風險
1. 保理业务的内在风险
•
•
信用风险-买方付款能力与意愿出现问题 买方因经营状况、现金流调度等综合原因引起的支付上的问题。
操作风险 项目进程中客户提供虚假信息，虚假资料；保理商未能提前发现客户经 营性、行业性等风险。 市场风险(利率,汇率,以及费用的关系) 融资成本随时间变化提高，保理商未及时于终端客户处进行利率累计。
•
常見保理業務風險 2. 保理业务的外在风险
• • 宏观经济 经济环境下行导致的客户经营环境恶化而不能如期支付保理款。 行业风险 行业总体因国家扶持力度、不正当竞争、产能过剩等情况而导致的总体 行业不景气。 区域风险 审慎投放河南，福建，鄂尔多斯等坏账多发地。 流动性风险 因企业过度扩张，银行抽贷，现金流分配等问题导致的一时流动性吃紧。
目錄
1
风险的种类 风险的种类
2
常見保理業務風險
3
保理业务特有风险根源
4
保理业务流程中风险控制要点
保理业务流程中风险控制要点
总体上保理融资风险管理分三阶段：
贷前调查 贷时审查
贷后检查
保理业务流程中风险控制要点
贷前调查是指保理融资发放前保理公司对申请人基本情况的调 查，并对其是否符合融资条件和可发放的融资额度做出初步判 断；调查的重点主要包括申请人资信状况、经营情况、申请贷 款用途的合规性和合法性、履约情况，以及买方偿债能力和偿 债意愿等是否符合融资安全性等要求。
保理业务的风险与流程控制
目錄
1
风险的种类
2Байду номын сангаас
常见保理业务风险
3
保理業務特有風險根源 保理业务特有风险根源
4
保理业务流程中风险控制要点
风险的种类
• 信用风险:指因交易对手无力履行合同而造成经济损失 的风险.由信用风险帶来的損失也可能发生在实际违约 之前,当交易对手的履約能力即信用质量发生变化时,也 会存在潜在的损失.