出纳岗位实训
出纳的实训报告10篇
出纳的实训报告10篇这么说吧，报告,是归纳体会教训,得出规律性的认识,进而提高工作水平、推动今后工作的一种公文文体。
那么出纳的实训报告要包含哪些内容呢？以下是作者整理的出纳的实训报告10篇，欢迎大家鉴戒与参考！出纳的实训报告篇1当我收到通知要erp模拟实习的时候，我心里面还是有点不愿意。
由于往年这个时候，大四的学生都已经放假，出去实习或者是面试等等了。
而我们还要进行erp模拟实习，时间还要长达1个月。
不过，通过这一个月的实习，我觉得我学到东西，而且，通过实习，我觉得我是实实在在地学到东西。
并且通过实习再结合回课本看，我对于自己的专业有了更深的知道。
我在e22组的i—tech股份有限公司担当出纳。
出纳的工作主要是记帐凭证的制作，记帐凭证的钉制，银行电汇单的填写，对银行对帐单的记录，支票的填写，出商业汇票，运算印花税以及登记日记帐等等。
我的工作量是非一样的大，特别本公司的运营的情形比较好，第十年年底我们的银行存款超过一个亿。
因此，我们要干的活就比较多。
我通过这次的erp实习才更深地体会到本来会计和出纳这些职业真的是干得很艰辛，很不容易。
这让我对我所学的专业有了更加深入的知道。
一、工作内容作为一篇完全的实习报告，第一我想简单地说一下，我刚进行erp实习的感受。
刚开始的第一天，主要是进行erp的沙盘演练，别人说，那是为了让我们好好感受一下这次实习的全进程，了解公司的流程。
对于如何肯定公司的投资开发方向，投入多少广告费才能拿到订单。
总之，一切都在紧张地进行着。
尽管这不是和我所学专业的联系非常密切，但我还是对它有了浓厚的爱好。
然后，很快我们就开始了自己公司的运营，通过开会讨论，我们肯定了公司的名称，经营方向，各个成员的职务，应当做的工作，并且明白实习应当按章程准则经营公司。
而我的工作明显就是负责现金的收付，登记日记帐，做到日清月结，和银行对帐等等而。
我给自己订了一下计划，期望对自己的工作有所帮助。
具体计划有；每一天仔细查看现金数量和凭证，账簿上记录的是否相同。
出纳实训报告4篇
出纳实训报告4篇出纳实训报告4篇 在学习、⼯作⽣活中，我们使⽤报告的情况越来越多，报告具有双向沟通性的特点。
我们应当如何写报告呢？以下是⼩编为⼤家整理的出纳实训报告，仅供参考，希望能够帮助到⼤家。
出纳实训报告1 我们的⼤学⽣活就要划上句号了，在这即将踏上⼈⽣旅途之际，实训成为我们的必修课，只有通过实训才能真正的接触社会。
实训能让我们在实践中了解社会，在实践中巩固知识，还能让我们学到许多书本上学不到的东西，帮我们开拓视野，增长见识。
希望通过不断的学习与⼯作能够锻炼⾃⼰，检验⾃⼰，完善⾃⼰，发展⾃⼰，为⽇后的⼯作打下坚实基础。
为期⼏个星期在学校的出纳出纳实训，我们都对出纳出纳⼯作有了⼀定的认识，了解。
⼀、实训概况 出纳⼯作。
顾名思义，出即⽀出，纳即收⼊。
出纳⼯作是管理货币资⾦、票据、有价证券进进出出的⼀项⼯作。
具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现⾦收付、银⾏结算及有关账务，保管库存现⾦、有价证券、财务印章及有关票据等⼯作的总称。
从⼴义上讲，只要是票据、货币资⾦和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳⼯作。
它既包括各单位出纳部门专设出纳机构的各项票据、货币资⾦、有价证券收付业务处理，票据、货币资⾦、有价证券的整理和保管，货币资⾦和有价证券的核算等各项⼯作，也包括各单位业务部门的货币资⾦收付、保管等⽅⾯的⼯作。
狭义的出纳⼯作则仅指各单位出纳部门专设出纳岗位或⼈员的各项⼯作。
随着出纳制度的⽇臻完善，社会对出纳⼈员的⾼度重视和严格要求，我们作为未来社会的出纳专业⼈员，为了顺应社会的要求，加强社会竞争⼒，也应该严于⾃⾝的素质，培养较强的出纳⼯作的实际操作能⼒，在学校组织的实训，经过在模拟的华美股份有限公司的实训，我结合⾃⼰所学的知识对专业业务有了更深层次的认识，使⾃⼰更加充分地了解了理论与实际的关系。
这次实训中我的职位是出纳，内容主要包括出纳业务，从原始凭证到出纳报表的流程，以及公司的资产运营等等。
会计岗位实训报告出纳
会计岗位实训报告出纳实训报告：出纳岗位实训经历及心得一、实训背景出纳岗位是企业中负责经济活动的专门岗位之一，主要负责现金的管理、收付款业务、银行结算等相关工作。
本次实训主要目的是通过在实际岗位上的操作，提高自身的会计实操能力，熟悉企业出纳工作流程，了解出纳的职责和工作内容。
二、实训内容与过程1.学习岗位职责和工作内容在开始实训之前，我先与导师进行了详细的沟通，了解了出纳岗位的职责和工作内容。
出纳主要负责开具发票、办理各种支付和收款、管理现金流等工作。
在与导师的交流中，我不仅了解了出纳的基本工作流程，还学习了如何处理异常情况和相关的法律法规。
2.学习相关软件的使用在出纳工作中，很多操作都需要使用专门的软件，如财务管理软件、银行结算软件等。
为了适应实际工作环境，我花了一段时间学习并熟悉了这些软件的使用。
通过实操，我掌握了发票开具、款项支付、账务录入等操作，并在导师的指导下进行了相关实务操作。
3.参与实际工作在掌握了基本的操作流程和技能后，我开始参与实际工作。
导师在安排工作时会提前告知重要工作事项，并指导我如何操作。
在工作中，我主要负责每日现金的收付、银行存款和提现、查收核对发票等任务。
通过实际操作，我了解了公司内部的财务流程和各种单据的处理要求，并学会了如何保证财务的准确性和安全性。
4.学习与配合他部门工作实际工作中，我还需要与其他部门进行沟通和协调。
例如，在办理付款业务时，我需要与采购部门确认付款信息及金额，与财务部门核对银行账号等。
通过与其他部门的合作，我学会了如何与同事们协同工作，做好信息沟通和协调。
三、实训心得1.实际工作与理论学习的结合通过实训，我深刻体会到实际工作与理论学习的差距。
在操作过程中，我发现很多细节和具体问题只有在实操中才能真正理解和掌握。
通过实训，我更加明确了自己在学习过程中需要加强的方面，例如对法律法规的理解深度、软件应用的灵活性等。
2.沟通合作能力的重要性出纳工作需要与多个部门进行良好的沟通和协调，因此良好的沟通与合作能力是必不可少的。
出纳实训个人总结范文5篇
出纳实训个人总结范文5篇出纳实训个人总结范文5篇时间是箭，去来迅疾，一段时间的工作已经告一段落，过去这段时间的辛苦拼搏，一定让你在工作中有了更多的提升!是不是该好好写一份工作总结记录一下呢?下面是小编给大家带来的出纳实训个人总结范文，希望大家能够喜欢!出纳实训个人总结范文1近三个月的实习生活，让我成熟了许多，个人能力也有了很大进步。
我接触到了真正的账本、凭证，亲手进行了实际业务的处理，不仅培养了实际动手能力，增加了实际操作经验，还让我对出纳实务的认识从纯理性上升到实践。
既开阔了视野，又增长了见识，真可谓上了非常珍贵的一课，让我对今后的学习有了更进一步的认识：学习更重要的是如何将学到的知识应用于实践，不应该局限于表面，深层的精髓不下苦功是难于取得的。
一、实习目的会计是实践性很强的学科,作为未来社会的会计专业人员，应该培养较强的会计工作的实际操作能力。
在经过两年半的专业学习掌握大量理论知识的前提下,将理论联系于实践，加深对工作流程和工作内容的了解，提高运用会计基本技能的水平，达到学以致用的目的，争取做到既锻炼了自己的实际操作水平，又培养了分析解决实际问题的能力，认识自身的优势和不足。
同时了解社会，接触实际，学会为人处事和沟通，为成功走上工作岗位做好准备。
因此，作为一名会计专业的学生，我怀着一种美好的憧憬，于20__年2月开始了相关的专业实习。
二、实习单位及岗位简介我的实习单位是__有限公司，成立于__年11月，是一家乡镇综合性私营企业，旗下有清华家电城、欢乐买超市、紫罗兰家纺等分支。
公司财务部设有一个会计(薛姨)，一个会计助理(梅姐)和一个出纳。
我的实习岗位是出纳，负责欢乐买超市，日常实务操作主要涉及日常现金的收付管理、前台收银柜的零钱兑换、工资的支付、往来业务的核算，包括以经济业务的发生为基础填制凭证,登记账簿，填写银行电汇单,记录银行对账单，编制出纳报告等。
实习单位以半手工、半电算化方式进行会计核算的，采用的是科脉__启谋商业管理软件和速达财务软件。
出纳学生实习实训报告5篇
出纳学生实习实训报告5篇出纳学生实习实训报告篇1出纳每天的工作，是记帐凭证的制作，记帐凭证的订制，支票的填写，对银行对帐单的记录，计算印花税以及登记帐等等。
很多细节问题需要注意，比如就整个出纳工作流程而言，我们要登记凭证，但凭证不是随便登的，就记帐凭证而言，它是由出纳对审核无误的原始凭证或汇总原始凭证，按其经济业务的内容加以归类整理，作为登记帐簿依据的会计凭证。
记帐凭证按其反映的经济业务内容或者按其反映的内容是否与货币资金有关可分为收款凭证，付款凭证和转帐凭证。
我们填制记帐凭证要严格按照规定的格式和内容进行，除必须做到记录真实，内容完整，填制及时，书写清楚。
此外，还必须符合下列要求：摘要栏是对经济业务内容的简要说明，要求文字说明要简炼，概括，以满足登记帐簿的要求。
应当根据经济业务的内容，按照会计制度的规定，确定应借应贷的科目。
科目使用必须正确，不得任意改变，简化会计科目的名称，有关的二级或明细科目要填写齐全，记帐凭证中，应借，应贷的帐户必须保持清晰的对应关系，一张记帐凭证填制完毕，应按所使用的记帐方法，加计合计数，以检查对应帐户的平衡关系，记帐凭证必须连续编号，以便考查且避免凭证散失，每张记帐凭证都要注明附件张数，以便于日后查对。
凭证就已经应该注意这么多了，作为出纳整个全面的工作要注意的事项显然很多。
以印花税为例，公司在年初都要计算公司业务购销合同的印花税，以便及时缴纳国家统一规定的印花。
(我们是虚拟印花)。
课本上说，印花税是对经济活动和经济交往中书立，领受凭证征收的一种税，其特点是征收面广，税负轻，由纳税人自行购买并粘贴印花税票完成纳税义务。
而我也是作为出纳第一次去购买250元的印花税，我才第一次明确了印花税这样一个概念。
但事实上，我们操作得并不是很规范。
因为在实际操作中，贴印花税时，公司的产品购销合同的统计按业务部门的编号来统计，比如公司有几个业务部就分几个表来一一统计，且公司产品购销合同的业务员属于哪个业务部，这个公司产品购销合同就被统计在业务员所属的业务部，以便查找。
出纳实习报告模板五篇
出纳实习报告模板五篇【导语】实习是每个大学生必须面对和经历的过程，正确认识实习对大学生的意义，对以后的就业和工作都会起到非常有利的推进作用。
为大家整理的《出纳实习报告模板五篇》，希望对大家有所帮助！出纳实习报告模板篇一一、前言出纳，对于学财务管理专业的我们，其实并不是那么熟悉，之前也是对出纳抱有好奇，所以对出纳实习还是带有一点期盼的，也正因为这样一点点得更多得接触了会计的专业知识，使我更多的充满一种责任感，只有爱一行才能做好一行。
其实当想到今后走入社会，要用到自己在学校学习到的知识，就一下子觉得学习好珍惜好每次专业实训是很重要的.本次为期xx个月的出纳岗位实习，收获还是很多的，从最初接触根底会计到这个学期学习的中级财务会计，这些只是对会计的一步步学习，而这次的出纳实训，我觉得更加贴近了会计这一工作，之前也对出纳进行了相关的了解，也知道了只要有货币资金的收付，就要有出纳。
出纳工作的目的就是让单位的钱“来得清清楚楚，用得明明白白〞，话很通俗，却也让人很明白。
二、实训的内容〔一〕出纳核算工作包括两个方面：1、日常收支业务的办理。
日常收支业务包括现金的收支；银行存款结算业务的办理；负责保管库存现金、各种有价证券、支票、结算凭证、空白收据和有关印章；发票的开具；其他与货币资金有关的行政事宜。
2、上述收支业务的帐务核算。
收支业务的核算包括现金及银行存款有关的记帐凭证的编制；现金日记帐、银行存款日记帐、发票领用登记簿及其他与货币资金相关的备查簿的登记；出纳日报表、银行存款余额调节表的编制等。
〔二〕具体实训内容及感受。
1、现金日记账和银行存款日记账填制。
一开始做题时，还是处于懵懂状态，其中让我觉得比拟麻烦并且繁琐的是现金日记账和银行存款日记账，一开始有点觉得手忙脚乱，因为在大一时的实训对于现金日记账和银行存款日记账已经有了认识，所以，很快就熟悉了，根据做题的经验，我认识到做现金日记账时要留意收付款凭证的借贷方是否有“库存现金〞这一科目，假设出现在借方，那么将其登记入现金日记账的借方，在贷方那么相同，银行存款日记账同样如此，关注“银行存款〞这一科目。
会计出纳实习报告范文6篇
会计出纳实习报告范文6篇会计出纳实习报告篇1还能增强我们的感性认识，培养和锻炼我们综合运用所学的基础知识的能力，通过实习把理论和实际结合起来。
在即将毕业之前，我有幸来到海口__照明工程有限公司担任财务出纳人员的实习生。
在实习期间，我注意了解公司的财务情况和各个方面的工作情况，以便更好的完成自己的工作报答公司的知遇之恩。
我实习的单位是一家以经营照明灯具为主的公司，所以工作起来并不是很轻松。
工作过程中，也出现了一些问题和差错，但正是这些问题和差错的出现与解决，让我认识到了出纳工作的性质，和工作中应坚持的仔细认真的工作态度。
刚开始的几周，我感到压力确实很大，感觉做出纳怎么这么难啊，现金的管理更是让我头疼，一不小心就亏钱倒贴，还有就是要隔两三天的跑银行，所以要有吃苦耐劳的精神。
所谓万事开头难，所以更要坚持不懈的学习。
正是在很大的压力和不断出现的差错中，我不断进步，逐渐熟悉了出纳的基本流程，工作起来也越来越顺手，正是勤奋好学认真仔细的工作态度，使我的工作得到单位领导的认可和赞许。
然而，在实习工作的过程中，我发现出纳工作并不是很简单与无关紧要，它是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面。
通过这段时间的实习工作，使我更加深刻的认识到无论你是做什么工作，面对工作环境是松散还是严格，自己都应该富有认真、细致、负责的工作态度，这样才能在工作中不断提高，锻炼自己的能力。
有时现在的努力不是为了现在的回报。
也不见得有多大回报。
而是为了我们的未来；艰难的任务能锻炼我们的意志，新的工作能拓展我们的才能，与同事的相处合作能培养我们的人格，而与领导或企业员工及企业领导的交流训练我们的人格品性。
人生并不是只有现在而是有更长远的未来。
这就需要我们在工作中不断成长和进步。
刚步入社会的我，什么方面都是比较欠缺的，一不具备人脉，二不具备工作经验，更不具备很高的语言魅力和处事能力等等。
所以要想有更好的发展，首先，要学会自我管理，做好自身的时间管理，要保留独处，思考的时间，好让自己有足够的时间做思考反省或沉淀、消化的时机；其次做好情绪管理，因该控制好自己的工作情绪；再次做好学习管理，学会认知，学会做事，学会与他人相处，学会发展等是迈向成功的必经之路。
会计出纳实训总结(精选6篇)
会计出纳实训总结(精选6篇)1.我在会计出纳实训中的体验在这次会计出纳实训中，我学到了很多专业知识，例如会计科目，账务处理等。
我还培养了实践能力，在对账、核算和记账的过程中，不断提高了自己的实际操作能力。
同时，实训还加深了我对团队协作的理解，学会了与同事紧密合作、相互配合。
这次实训经历让我重新认识到了作为会计出纳应该具备的素质，也更加明确了我未来的职业规划。
2.会计出纳实训中的实践操作在会计出纳实训中，我们需要进行很多实践操作，如填制凭证、记账、对账等。
这些操作虽然看似简单，但却是我们日后工作的基础。
通过实际操作，我们更深刻地理解了会计原理、财务报表等知识，掌握了专业技能。
同时，实践过程中不断发现问题，也提高了我们的解决问题的能力。
经过这次实训，我对会计出纳这个职业有了更加全面的认识，也为将来的就业做好了充分准备。
3.会计出纳实训中的团队精神在这次会计出纳实训中，我们不仅是单独操作，更是要协同合作完成任务。
因此，团队精神显得尤为重要。
在实训的过程中，我们一起制定工作计划、分工合作，每个人都尽心尽力把自己的任务完成得尽善尽美。
在团队中，我们互相学习、互相帮助，形成了一种融洽而和谐的氛围。
这次实训让我懂得，与他人合作不仅能够完成更多任务，还可以互相促进、共同进步。
4.会计出纳实训对个人成长的帮助在这次会计出纳实训中，我们不仅学到了专业知识，还有很多关于个人成长方面的启示。
例如，学会了如何处理压力和挑战，掌握了更好地沟通技巧。
此外，实训还让我对未来职业规划更有自信，更有明确。
总体来说，这次实训对我个人成长产生了很大的帮助。
5.会计出纳实训中的经验教训在会计出纳实训中，我不仅学到了专业知识，还有不少经验教训。
例如，不要将工作失误推卸给他人，需要承担自己的责任。
此外，要学会合理分配时间和资源，并能在压力环境中保持冷静。
最重要的，是提高自己的学习能力和自我反思能力。
这些经验教训不仅在实训中有意义，还能够帮助我们在日后的工作中更好地应对问题。
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出纳岗位实训经贸管理系会计教研室2011年11月模块一：出纳基本功训练实训目标：通过本模块的学习和练习，要求学生能使用计算器完成数据的计算处理，为出纳及会计工作练就过硬的基本功。
任务：小型计算器传票算一、小型计算器右手指法分工1、拇指指法：AC、CE、ON键位。
2、食指指法：0、1、4、7键位。
3、中指指法：00、2、5、8键位。
4、无名指指法：·、3、6、9键位。
5、小拇指指法：+、-、×、÷键位。
二、基本指法练习1、0147、00258、·369练习。
2、123、456、789练习。
3、159、357练习。
4、13579、24680练习。
5、老师念数，学生看键输入数字，要求指法正确。
6、老师念数，学生不看键输入数字，要求指法正确。
7、学生看数，同时不看键输入数字，要求指法正确。
模块二：现金管理业务训练1、本模块业务涉及公司资料：名称：XX市通达XX公司纳税人识别号：6382地址、电话：XX市人民路158号0开户行及XX：中国银行XX市人民路支行2、现金日记账2008年3月初的余额为15 000元。
任务一：现金收款业务1、相关原始凭证如下：XX增值税专用发票开票日期：2008年3月1日XX 增值税专用发票2200087925No.00659840 开票日期：2008年3月1日2、相关原始凭证如下：收款收据业务总结：2008年3月2日，采购科业务员X明交来多余备用金（之前预借1000元，报销800元），出纳员以现金收讫。
任务二：现金付款业务1、相关原始凭证如下：借款单（第三联）业务总结：2008年3月3日，厂长办公室主任X柏持经领导批准的借款单来财务科借款2500元，准备前往开会，出纳员以现金支付。
2、相关原始凭证如下：XX非税收入一般缴款书（收据）4（现金）报销单3、相关原始凭证如下：领款单任务三：现金存款业务资料： 2008年3月6日向银行存入一笔销货款，金额为8 500元，其中：100元面额的80X，50元面额的10X。
根据上述资料填写现金存款凭条。
中国银行现金存款凭条金。
业务资料：2008年3月7日因零星支付需要，需从银行提取5 000元现金。
提款人为出纳员王萍，XX由XX市公安局沧南分局签发，为X。
无附加信息，未设密码。
根据上述资料填写现金支票。
（具体到银行办理的手续在模块三再进行模拟）任务五：现金的清查业务1、资料：2008年3月10日由清查小组人员叶晶对库存现金进行清查，部分现金日记账及相关原始凭证如下：现金清查盘点报告表现金清查盘点报告表2、资料：2008年3月12日由清查小组人员叶晶对库存现金进行清查，部分现金日记账及相关原始凭证如下：现金清查盘点报告表现金清查盘点报告表任务六：综合业务1、2008年8月10日，经理助理李迪因公从XX赴XX参加会议，预借差旅费现金1000元。
11日15：54乘火车硬卧出发，票价275元。
12日7：30到达XX。
在某饭店住宿，住宿费每天90元。
16日18：00从XX乘硬卧返回，票价275元，17日9：23回到XX。
另外，在XX时往公司打、电传，支付邮电费80元。
20日，到财务科履行报销手续。
该公司规定外出办事人员可以乘坐硬卧铺，每天住宿费标准为80元，市内交通费15元（出差出发日及到达日不计），伙食补贴费每天20元。
附发票等4X（略）。
相关原始凭证如下：借款单（第三联）年月日差旅费报销单年月日单据X数 X（略）派出单位领导：财务主管：复核：出纳：借款单（第三联）年月日2、2008年8月10日，经理助理X明因公从XX赴XX参加展销会，预借差旅费1500元。
11日17：34乘火车硬卧出发，票价190元，12日6：20到达XX。
在某饭店住宿，住宿费每天80元（大会统一安排）。
16日13：00从XX乘硬卧到XX，票价120元，16日17：00到达XX。
在XX期间住宿费90元。
18日18：45从XX出发，乘坐硬卧，票价250元，19日12：38回到XX。
20日，到财务科履行报销手续。
该公司规定外出办事人员可以乘坐硬卧铺，每天住宿费标准为70元，市内交通费15元（出差出发日及到达日不计），伙食补贴费每天20元。
附发票等5X。
相关原始凭证如下：借款单（第三联）年月日差旅费报销单原派出单位年月日单据X数X（略）收款收据3、本公司对采购科实行定额备用金制，核定定额为6000元。
2008年1月6日，采购员江华预借备用金5000元；3月9日，江华报销各种费用4500元；5月5日，江华报销各种费用5000元，2008年12月31日，年终结算，江华报销各种费用4200元，同时交来多余备用金1800元。
请做出1月6日、3月9日、5月5日、12月31日的会计处理。
读一读：备用金是指付给单位内部各部门或工作人员用作零星开支、零星采购、售货找零或差旅费等用的款项。
模块四：银行存款管理业务训练学习目标：1、学习转账支票、银行汇票、银行本票、电汇、委托收款、托收承付等结算凭证的填制方法及具体办理结算程序。
2、进一步练习原始凭证的填制与审核，记账凭证的填制，银行存款日记账的登记。
3、学会银行存款的清查方法及结果处理的方法。
★业务准备：本模块所涉及公司资料：名称：XX市通达XX公司纳税人识别号：6382地址、电话：XX市人民路158号0开户行及XX：中国银行XX市人民路支行3任务一：银行存款收付业务1、企业销售产品，取得销售收入3 000元，增值税510元，共计3 510元，收到支票存入银行。
2、企业预收销货款2 000元存入银行。
3、收回上月销售产品的货款6 000元存入银行。
4、企业购进原材料5 000元，支付进项税款850元，货款共计5 850元，以转账支票付讫。
5、以银行存款支付销售产品的运费400元。
6、从银行提取现金8 000元备发工资。
任务二：其他货币资金的性质与X围★参考资料：其他货币资金是指除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。
其他货币资金同现金和银行存款一样，是企业可以作为支付手段的货币。
其他货币资金同现金、银行存款相比，有其特殊的存在形式和支付方式，在管理上有别于现金和银行存款，应单独进行会计核算。
除现金、银行存款以外的货币资金主要包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款等。
外埠存款是指到外地进行临时或零星采购时，在采购地银行开立临时采购账户，并向临时采购存款户存入的款项。
银行汇票存款是指企业为取得银行汇票，按规定用于银行汇票结算而存入银行的款项。
银行本票存款是指企业为取得银行本票，按规定用于银行本票结算而存入银行款项。
信用卡存款是指企业办理信用卡结算而存入的款项。
1、企业在外埠开立临时采购账户，委托银行将800 000元汇往采购地。
采购员以外埠存款购买材料，材料价款500 000元，增值税85 000元，货款共计585 000元，材料入库。
外埠采购结束，将外埠存款清户，收到银行转来收账通知，余额215 000元收妥入账。
2、企业申请办理银行汇票，将银行存款50 000元转为银行汇票存款。
收到收款单位发票等单据，采购材料付款46 800元，其中，材料价款40 000元，增值税6 800元，材料入库。
收到多余款项退回通知，将余款3 200元收妥入账。
3、企业申请办理银行本票，将银行存款60 000元转入银行本票存款。
收到收款单位发票等单据，采购材料付款58 500元，其中，材料价款50 000元，增值税8 500元，材料入库。
收到收款单位退回的银行本票余款1500元，存入银行。
4、将银行存款70 000元存入信用卡。
信用卡支付业务招待费4 500元。
收到信用卡存款的利息80元。
读一读：银行账户的种类：根据《银行账户管理办法》，银行账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
基本存款账户是指在人办理日常转账结算和现金收付的账户。
存款人的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。
一般存款账户是指存款人在基本存款账户以外的银行借款转存、与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。
存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。
在基本存款账户以外的银行取得借款的单位和个人可以申请开立该账户；与基本存款账户的存款人不在同一地点的非附属独立核算单位可以申请开立该账户。
临时存款账户是指存款人因临时经营活动需要开立的账户。
存款人可以通过该账户办理转账结算和根据国家现金管理规定办理现金收付。
专用存款账户是指存款人因特定用途需要开立的账户。
特定用途的资金X围包括：基本建设的资金；更新改造的资金；特定用途，需要专户管理的资金。
任务三：支票结算业务的办理★参考资料：支票是出票人签发的、委托办理支票业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
支票结算方式是同城结算中应用比较广泛的一种结算方式。
单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。
支票的提示付款期限为自出票日起的10日内。
超过提示付款期的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。
转账支票可以根据需要在票据交换区域内背书转让。
背书是指汇票持有人将票据权利转让他人的一种票据行为。
其中所谓的票据权利是指票据持有人向票据债务人（主要指票据的承兑人，有时也指票据的出票人、保证人和背书人）直接请求支付票据中所规定的金额的权利。
通过背书转让其权利的人称为背书人，接受经过背书汇票的人称为被背书人。
由于这种票据权利的转让，一般都是在票据的背面（如果记在正面就容易和承兑、保证等其他票据行为混淆）进行的，所以叫背书。
转账支票的填写方法见模块二：现金支票的填写方法。
转账支票的结算程序：付款单位票据商品交易、劳务供应或其他经济往来向收款单位签发转账支票；收款单位收到支票后，填写进账单，连同支票一并送交开户银行；收款单位开户银行向付款单位开户银行提出清算资金；收款单位开户银行给收款单位收妥款项。
转账支票的结算程序，以图示表示：账务指导：采用转账支票结算方式的，收款单位对于收到的转账支票，应在收到支票当日填写进账单连同支票送交银行，根据银行盖章退回的进账单和有关原始凭证编制收款凭证；付款单位对于开出的支票，应根据支票存根和有关原始凭证及时编制付款凭证。
1、2008年3月5日，因库存备用金不足，出纳员到银行提取现金5000元。
银行存款日记账的期初余额为1500 000元。
提款人为出纳员王萍，XX由XX市公安局沧南分局签发，为X。
无附加信息，未设密码。
2、2008年3月5日，经有关领导批准，销售科业务员李强领用转账支票一X，准备前往XX 电视台做产品广告；当日，李强回来报销广告费15000元。
相关原始凭证如下：费用报销单XX非经营性结算统一收据收款单位（财务专用章）会计：收款人：经手人3、相关原始凭证如下：XX 增值税专用发票发 票 联收款人： 复核： 开票人： 销货单位（章）220061235876 开票日期：2008年3月5日220061235876开票日期：2008年3月5日XX 增值税专用发票XX 增值税专用发票记 账 联220061235876开票日期：2008年3月5日中国银行进账单（回单）2任务四：银行本票业务★参考资料：银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发的承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。