美国养老保险模式存在的问题及解决方案
美国社会养老保险制度
美国社会养老保险制度美国社会养老保险制度（Social Security）是美国政府设立的一项社会福利项目，旨在为退休和残疾人士提供经济支持。
这项保险制度由联邦社会保险局（Social Security Administration）管理。
美国社会养老保险制度最初于1935年通过Social Security Act正式建立。
该保险计划以减少老年人的贫困率和提供经济安全为目标。
通过该计划，个人在工作期间以及退休后，每月向社会保险基金缴纳一定比例的工资。
这些资金被收集起来，用于支付符合条件的退休和残疾人士的福利。
领取社会养老保险的资格条件主要包括年龄、工作年限和残疾状态。
一般而言，年满62岁的美国公民或合法居民可以开始领取社会养老保险。
此外，还需要在工作过程中累积一定数量的工作季度（称为工作信用）。
一般情况下，需要累积40个工作季度，即10年的工作经验。
对于残疾人士来说，他们需要符合联邦政府所定义的残疾标准才能申请社会养老保险。
领取社会养老保险的金额是按照個人在工作期間所支付的社會保险税和工资水平来计算的。
社会保险金额的计算基于“有益时间”系统，该系统将个人在工作期间的工资情况进行计算和加权。
个人的社会保险金金额将根据其工作时间和贡献程度而有所不同。
此外，社会养老保险制度还提供其他类型的福利，如配偶福利、子女福利和残疾福利。
配偶福利允许合格的配偶在退休或残疾的情况下领取社会养老保险。
子女福利则是为符合条件的未成年子女提供福利。
残疾福利则是为符合条件的残疾人士提供福利。
尽管美国社会养老保险制度在提供经济保障方面起到了积极作用，但它也面临一些挑战和争议。
随着美国人口老龄化问题日益严重，社会保险基金面临负担沉重的压力。
人口老龄化意味着养老金的支出将增加，而工作人口的减少可能无法保证养老金的可持续发展。
另外，有些人认为社会养老保险制度的福利水平比较低，不能满足人们的基本生活需求。
一些人提出了社会养老保险制度的建议，以提高福利水平和确保其可持续性。
美国养老保险制度考察及思考
度 有了一 个初步的认识。
采取 分段 办法计算 。 年薪在 ５ ５万美元 以下的部 ． 分 ， 照 ７ ６ ％纳税 ， 中 ６ ２ 按 ．５ 其 ． ％用于养 老、 遗属 和 伤残保 险 ，１ ４ ％用于 ６ ．５ ５岁 以上老 人的医疗 保 险； 年薪在 ５ ５— ３万美元的部分 ， １ ４ ％ ． １ 按 ．５ （ 用于医疗保险 ） 纳税 ； 年薪在 １ 万美元 以上 的 ３ 部分 ， 则不需要纳税 。雇 主按其雇员应缴纳税率
平 ， 利 于 多 层 次 保 障 的发 展 有
总体来看 ， 美国养老保险制度具有如下特点 ：
据有关资料介绍 ， 美国 的养老金替代率 ： 总
（ 一）社会保 障机制 比较完善 ，管理 高度统
一
替代率为 ５ ％ ， １ 净替代率为 ６％ ， ５ 分别低于法 国
（２ 、 ７ ） 德国 （２ ７ ％ ） 意大利 （ １ 、 ６％ ７％ 、 ５ ％、 ２ 、 ８％
美国养老法养老保险与权益保护
美国养老法养老保险与权益保护随着人类寿命的延长和老龄人口的增加，养老保险和权益保护成为了一个全球性的议题。
在美国，养老法的制定和实施对于保障老年人的生活质量和基本权益具有重要意义。
本文将从社会保障体系、养老保险制度和权益保护措施三个方面，探讨美国养老法在养老保险与权益保护方面所起到的作用。
一、社会保障体系美国社会保障体系是一个为老年人提供保障和福利的重要机构，旨在为其提供经济上的支持和保障。
该体系的核心组成部分包括社会安全、医疗保险以及其他相关补助措施。
1. 社会安全社会安全是美国最大的养老保险计划，提供退休金、残疾金和遗属金等福利。
通过向缴纳养老保险金的劳动者提供一定金额的退休金，社会安全确保了老年人在退休后的经济保障和生活质量。
此外，社会安全还提供医疗保险和药物保险等福利，使老年人在医疗方面得到必要的保障。
2. 医疗保险美国的医疗保险制度旨在保护老年人的健康和医疗权益。
其中，医疗保险部分由老年人自行购买，为其提供住院治疗、门诊检查以及预防性保健等服务。
通过医疗保险的保障，老年人能够获得优质的医疗资源，提高生活质量和健康水平。
3. 其他相关补助措施美国政府还通过各种相关补助措施，进一步加强对老年人的保障和支持。
这些措施包括低收入老年人福利、住房援助、餐饮服务以及社交活动组织等。
通过为老年人提供这些福利和服务，社会保障体系为其提供更加全面的保障，并提升其生活质量。
二、养老保险制度除了社会保障体系外，美国的养老法还包括了其他各类养老保险制度，为老年人提供多样化的选择和保障。
1. 401(k)计划401(k)计划是美国企业提供给员工的一种退休储蓄计划，也被称为个人退休计划。
通过雇主和个人的共同投资，并享受税收减免，老年人能够积累足够的退休金，保障其退休后的经济生活。
2. 个人退休账户（IRA）个人退休账户是老年人自行设立的养老储蓄账户，旨在为其提供额外的退休金。
通过IRA账户，老年人可以自由选择投资方式和项目，以增加其退休金的积累，并实现财务上的保障。
美国养老保险制度
美国养老保险制度
美国的养老保险制度指的是社会保障体系中的养老保险，即联邦政府为退休和残疾人提供的一种社会福利计划。
该制度是由联邦社会保险局（Social Security Administration）负责管理和执行的。
养老保险制度的基本原则是通过征收工资税，建立个人的社会保险账户，并根据个人的劳动力参与历史和工作年限，来确定其退休时的福利水平。
具体来说，由于员工每月向养老保险计划缴纳一定比例的工资税，他们在退休时就有资格获得一定金额的养老金。
这个养老金的数额是根据个人的前期投入和工作年限来计算的。
然而，美国的养老保险制度目前面临着一些挑战和压力。
首先，人口老龄化导致退休人口的增加，而工作人数的增长缓慢，这使得养老保险基金面临着财务压力。
其次，由于现代医疗技术的发展，人的寿命延长，导致了养老金的支付期延长，这也增加了养老保险基金的支出。
为了应对这些挑战，美国政府已经采取了一系列的措施来养老保险制度。
其中一个重要的措施是提高退休年龄。
根据最新的计划，美国人的正常退休年龄将从现在的65岁逐步提高到67岁。
这样既可以减轻养老保险基金的财务压力，又可以提醒人们保持健康生活方式，延长工作年限。
此外，美国政府还在研究其他的措施，例如增加工资税的税率，或者在高收入阶层实施更高的税率，以增加养老保险基金的收入。
另外，一些专家还建议为养老金制度引入私人投资账户，以增加个人的投资回报。
总之，美国的养老保险制度是一项重要的社会福利计划，旨在为美国的老年人提供经济保障。
然而，面对人口老龄化和财务压力的挑战，养老保险制度需要不断和完善，以确保其可持续性和有效性。
美国养老保险
移民美国：中美社会养老保险十大细节对比(详)中国网时间：2009-01-19笔者按：自美国社会保障法颁布以来，70年的实践已经证明：美国的社会养老保险模式是一种比较成功的、适当而稳妥的模式。
与“极左”的福利国家模式相比，美国模式更加轻松而有效率；与“极右”的完全积累模式相比，美国模式则更加稳健而安全。
中国和美国同为世界上两个重要大国，两国国土面积大体相当。
美国是发达国家中人口最多的国家，中国则是欠发达国家中人口最多的国家。
在社会养老保险制度上，两国均为传统社会保险型模式，两国均认同“部分”基金制的改革取向。
然而，美国的市场经济十分发达而成熟，而我国的市场经济则尚处在起步阶段，因此，通过中美两国社会养老保险体制的比较，分析两国在社会养老保险体制框架、覆盖范围、筹资模式、退休年龄、给付标准、收入检测、税收待遇、养老中的家庭福利、社保基金投资与管理、财务预算模式等方面的存在的共性与个性，这将对我国正在进行中的养老保险体制改革设计具有十分重要的借鉴价值和参考意义。
一、养老保障体系基本框架美国人的养老保障体系被形象地比喻为“三条腿的板凳”。
第一条腿是政府责任下的社会保险与社会救助，它是美国人养老保障的“精神支柱”；第二条腿是雇主责任下的雇主年金（private pension）及雇员团体保险，这是美国人养老保险的“载重主体”；第三条腿则是家庭责任下的个人退休储蓄（如IRA等）与个人人寿保险，它是美国人养老的自我保障部分。
这一多元化的、多支柱的养老保险体系极大地分散了国家（政府）承载养老社会负担的风险。
相比之下，我国现行的城镇养老保障体系基本上是由政府责任下的社会保险与社会救助来支撑的，而来自用人单位和家庭个人的承载能力则仍势单力薄。
其主要原因有三：第一，我国企业的市场经济“年龄”偏小，整体盈利能力（尤其是国际竞争力）较弱，进而为企业员工提供福利的能力不强；其二，我国企业年金制度的构建较为迟缓，目前只有少数企业为其雇员建立了企业年金计划；其三，我国人均GDP水平仅2000美元（而美国人均GDP超过4万美元），家庭用于退休目的的储蓄或个人购买商业人寿保险的能力也很弱，这直接导致国民自我保障水平低下。
美国养老保险制度
美国养老保险制度一、背景美国的国家养老保险制度始建于20世纪30年代。
当时给美国带来空前灾难的经济危机，改变了美国政府一直以来所标榜的尊重个人、提倡自由的传统观念。
1935年，在罗斯福总统领导和主持下，美国通过了历史上第一部社会保障法典——《社会保障法》，并设立社会保障署，由联邦政府直接管理老年保险计划。
经过半个多世纪的发展完善，美国已建立起一套较为完备的社会保障体系，目前美国的社会保障由社会保险、社会福利、社会救济三部分组成，其中《老年退休、遗属、残废和老年健康保险》在美国社会保障制度中占有重要位置，其开支数额占美国社会保障体系总开支的80％左右，属开支最大的一个项目。
美国的养老金体系犯了很多重大的错误，其根本原因在于雇员和雇主对于大企业长期生存能力的过分乐观以及政治家治理的失败。
二战结束时，美国劳联－产联做出了一个重大的决定。
他们将不再推动由政府强制执行的全国范围的社会保障计划，而是促成由大垄断企业建立的养老金体系。
在AT＆T、通用汽车、福特汽车、美国钢铁这样的大企业中，工人已经高度工会化了，他们的养老金和退休金将依赖于其雇主的盈利能力。
回顾起来，这很明显是一个错误。
最近美国一些大公司纷纷破产，比如伯利恒钢铁、美国航空以及全球最大的汽车配件商德尔福公司。
鉴于问题严重，从上世纪80和90年代开始，美国政府开始构建一个新制度，即由政府提供补贴和优惠，而由雇员和雇主筹资的私人养老金体系，即所谓401（K）条款和个人退休账户。
但是，至少迄今为止，许多人在其401（K）基金上的投资并不够明智。
比如，安然公司的雇员用此基金购买安然股票。
当安然倒闭之后，他们不仅失去了工作，养老的钱也没了。
现在已经有了一些改革方案。
参议院财政委员会主席格拉斯利和白宫筹款委员会主席托马斯提出一个计划，试图通过巨大的税收优惠和其他改革来提高私人养老金账户的吸引力，而且让个人更加谨慎地投资，避免类似安然事件的结果。
二、目的1、第一支柱:社会养老保险——它由国会立法,强制执行,其主要目的是对因为退休、残病或死亡等原因,工人及其家属的收入减少,由社会给以该工人部分经济补偿。
美国养老金的税收政策及启示
美国养老金的税收政策及启示在当今社会，养老问题是一个备受关注的重要议题。
美国作为全球最大的经济体之一，其养老金体系相对成熟，相应的税收政策也具有一定的特色和借鉴意义。
美国养老金的税收政策主要围绕着三个支柱展开。
第一支柱是社会保障养老金，这部分资金主要来源于雇主和雇员的工资税。
对于社会保障养老金的领取，通常在一定限额内是免税的。
然而，如果领取的金额超过了规定的免税额度，超出部分则需要按照个人所得税的税率纳税。
第二支柱是雇主发起的养老金计划，包括确定给付型（Defined Benefit Plan，简称 DB 计划）和确定缴费型（Defined Contribution Plan，简称 DC 计划）。
DB 计划中，雇主承诺在雇员退休时给予一定的养老金待遇。
在税收方面，雇主为雇员缴纳的养老金在一定额度内可以作为经营费用在企业所得税前扣除，而雇员在领取养老金时需要纳税。
DC 计划中的 401(k)计划是最为常见的一种，雇员可以将部分工资自愿存入该账户，雇主也可能会提供相应的匹配缴费。
在存入阶段，缴费可以在个人所得税前扣除，但在领取时需要按照个人所得税税率纳税。
第三支柱是个人退休账户（Individual Retirement Account，简称IRA），包括传统 IRA 和罗斯 IRA。
传统 IRA 允许个人将一定金额的收入存入账户，存入时可以在个人所得税前扣除，但领取时需要纳税。
罗斯IRA 则相反，存入时不可税前扣除，但符合条件的领取是免税的。
美国养老金税收政策的特点之一是强调税收优惠的激励作用。
通过在缴费和投资阶段给予税收优惠，鼓励个人和雇主为养老进行储蓄和投资。
这种政策设计有助于增加养老金的积累规模，提高个人的养老保障水平。
此外，美国的养老金税收政策还注重公平性。
对于高收入人群，其享受的税收优惠往往有一定的限制，以避免税收政策过度向高收入者倾斜。
同时，通过对养老金领取阶段的纳税规定，调节不同收入群体的养老金待遇，保障养老制度的可持续性。
美国社会养老保险制度
美国社会养老保险制度随着人口老龄化趋势的加剧，养老保险制度成为了国家发展重要领域。
在美国，社会养老保险制度是一项旨在为年迈的退休人员、遭受残疾或疾病影响而无法工作的人，以及他们的家人提供资金援助和服务的国家保险制度。
本文将介绍美国社会养老保险制度的历史沿革、基本运作和未来挑战。
一、历史沿革美国社会养老保险制度可以追溯到1935年通过的社会安全法案，该法案是当时美国总统富兰克林德拉诺·罗斯福为解决大萧条期间日益严峻的贫困问题而颁布的。
该法案确立了社会安全制度，为退休人员、残疾人士和家庭中的遗属提供了保障，并由一部分工资按比例扣除用于支付社会保险费。
此后，社会养老保险制度逐渐发展起来。
二、基本运作社会养老保险制度的运作方式十分简单。
工作人员的工资会根据比例扣除一部分用于缴纳社会保险费，退休后可以通过领取社会保险金来得到退休生活的资金支持。
这项制度还有一个重要的特点：所有符合条件的人都有权申请，无论他们的家庭财富情况如何。
虽然社会养老保险制度是一项由政府管理的保险制度，但其实是通过民间的社会保险局运营的。
社会保险局是一个由联邦政府直接控制的机构，其职责是收集社会保险金、支付社会保险金，以及为社保参保者提供咨询和帮助。
此外，社会保险局还会针对不同的参保者制定不同的计划和政策，以满足他们的不同需求。
三、未来挑战由于美国的人口老龄化速度快，社会养老保险制度将会面对新的挑战。
未来，国家政府需要考虑调整保险制度来满足不断变化的需求。
同时，由于社保体系的财政问题，保险制度也需要不断地寻求新的解决方案。
作为社会老龄化的一个重要方面，美国社会养老保险制度需要在面对新挑战时寻求合理的解决办法。
结论美国社会养老保险制度是一项长期并为数众多的保险制度，其历史沿革和基本运作方式已经得到了广泛的认可。
保险制度的本质是为了为退休人员、残疾人和家庭提供资金和服务保证。
虽然还面临许多难题，但不断的改进和调整仍然使这一保险制度在未来保持活力。
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美国养老保险模式存在的问题及解决方案
社保2班赵萌108345
美国的基本养老保险制度始建于20世纪30年代，当时给美国带来空前灾难的经济危机，改变了美国政府一直标榜尊重个人、提倡自由的传统观念。
1935年美国通过了美国通过了历史上第一部社会保障法典——《社会保障法》，并设立社会保障署，由联邦政府直接管理老年保险计划。
经过多年的发展，美国的养老保险金由三大支柱组成，俗称“三角凳”。
第一支柱：社会养老保险。
这是政府强制执行的社会保障计划，面向全社会提供基本的退休生活保障，覆盖全国97%的就业人口，此支柱是这个多层次中的基石；第二支柱是私营退休养老保险：由政府或雇主出资，即我们专业中提及的企业年金；第三支柱是个人养老保险：是个人自行管理的个人退休账户，是一种由联邦政府提供优惠而发起，鼓励民众参与的补充养老金计划。
政府对劳动者及其雇主按照一定工资比率统一征“社会保障税”，这是美国仅次于个人所得税的第二大税种。
社保税与其他的政府收支完全分开，单独进入美国联邦政府社会保障署设立的“社会保障信托基金”，后者即是政府发给民众养老金的来源。
政府养老金自1935年强制实施之后，美国老年人贫困率从1935年的35%下降为2011年的11%。
目前，美国民众需要将自己工资的4.2%作为社保税纳入该基金，而雇主则需要缴纳员工工资的6.2%。
自由职业者则需缴纳工资收入的10.4%。
这里的民众包括所有人，上至总统，下至洗碗工。
对于美国人来说，一般至少要缴纳10年的社保税才有资格从政府领取养老金。
缴纳的年限越长，退休时拿到的养老保险就越多。
而且如果夫妻一方在缴纳满10年的社保税之后去世，在世的亲属有权利领取对方的一部分养老金。
401K条款
作为第二大养老支柱的雇主养老金也是美国人退休收入的重要来源，占到老年人收入的40%。
在过去20年里，雇主养老金的支付方式发生了重大变化，从70年代非常流行的“收益确定型”转变为最近20年更普遍的“缴费收益型”。
简单来说，“收益确定型”雇主养老金是指员工与雇主协商一致后，员工退休后可从公司养老基金账户里固定领取的养老金，每月账户金额可由雇主单独或者双
方同时缴纳，雇主承担金额管理和再投资保值增值的责任。
而在“缴费确定型计划”中，公司不再保证员工退休后每月的收入，只是在缴费过程中，根据员工缴费的比例配套缴费。
员工和雇主的缴费将会进入为员工设立的账户里，员工可以对账户资金进行投资，风险自负。
401K条款规定，员工和雇主将一定的资金注入到养老金账户中，同时，企业向员工提供几种投资组合以供员工选择，将账户资金进行再投资以达到保值增值的效果。
双方存入账户的资金和资金收益都可免税，员工退休后从账户领取养老金的时候，才开始征税。
美国养老金的第三大支柱个人账户与401K条款相似。
只不过资金来源仅仅是个人。
民众可以将自己的一部分收入放入个人养老账户中，自由选择投资组合。
同样，投入的收入和收益是免税的，领取养老金时支付个人所得税。
美国养老金模式的不足：1. 它面临着巨大的财政资金不足的问题。
如今由于人口老龄化和人口高龄化并行，退休人员中的老年人越来越多，许多公、私营机构需要支付的养老费用越来越高。
美国政府养老金采取的是大数法则，即越多人参与，养老金的支出就越容易实现。
1945年，美国在职人口和退休人员的比例为41.9:1，即41.9个工作的人供养一名退休老人。
然而到了1999年，随着“婴儿潮”一代的衰老，这个比例已经迅速缩水为3.1:1。
据估算，到2030年，这一比例会进一步缩小到2名在职人口供养1名退休老人。
美国政府如果不采取任何措施，到2040年社会保险养老基金将会枯竭。
2. 增加了企业投资风险转嫁到员工个人身上的可能性。
参加企业养老保险的员工虽然享有较多的选择权，但同时也承担了大量的投资风险。
如果员工因投资选择遭受损失，企业可以轻易将损失的主要责任推卸给员工本人。
在固定收益计划下，如果公司投资亏损，公司需要负责弥补。
而现在，如果个人操作企业养老账户亏损，公司不用承担任何责任。
据有关专家说明，美国人对养老账户的投资自由其实感情很复杂。
当经济运行良好、再投资盈利的可能性很大时，大家都表现得很积极。
上世纪90年代，美国经济运行良好，养老金投资收益率一度高达10.6%。
雇主养老金和个人养老金进行的投资还能免税，获利丰厚。
然而在近一轮的国际金融危机中，规模高达17.1万亿美元的美国企业养老金约有
3.3万亿美元无端蒸发，再加上房地产泡沫，美国老年人损失严重。
数据表明，此次金融
危机中，55岁以上申请破产的人数占到了20%，相较于2001年的8%，明显上升了12%。
3.持续不断的新的世界金融危机，导致美国政府缩减财政预算，企业也相继降低成本支出包括养老费用的支出，社会养老保险制度出现“裂痕”，并直接导致了美国的社区养老服务不断萎缩。
解决对策
摆脱困境的出路有三条：第一条是，修补现行模式，使之运行下去；第二条是，摒弃现有模式，改行基本养老保险个人账户模式；第三条是，现行模式注入个人账户因素，实行一种混合型的基本养老保险模式。
1.完善现行模式：提高社会保障税率，以适应基本养老金需求增多的新形势兑现政府的承诺；降低平均替代率，以减少基本养老金给付标准；延长法定退休年龄；扩展基本养老保险金的投资渠道；征收基本养老金的所得税。
2.摒弃现行模式，改行缴费决定模式：“老人”、“中人”利益保证—长期转制成本的弥补；转制成本弥补可通过发行国债；企业为雇主交纳的投保费暂时不进入个人账户，而用于弥补转制；投保人有权自主决定个人账户的投资渠道；委托有资质的金融机构(银行、商业保险公司)管理个人账户资金；政府设立机构，专管缴费决定模式的实施；监督管理机构在收费、服务等方面对规定标准遵守的情况；监督投资收益率情况；对低收入者养老金的保障。
3.改行混合型养老保险模式：从财政（联邦预算的盈余）拨出专款建立一种给付确定-缴费决定（政府承诺和个人账户结合）两种模式结合的基本养老保险模式；从养老保险总投保费率中提出2个百分点作为个人账户最初的积累。