美国的社会养老保险制度及其改革
美国社会养老保险制度
美国社会养老保险制度美国社会养老保险制度（Social Security）是美国政府设立的一项社会福利项目，旨在为退休和残疾人士提供经济支持。
这项保险制度由联邦社会保险局（Social Security Administration）管理。
美国社会养老保险制度最初于1935年通过Social Security Act正式建立。
该保险计划以减少老年人的贫困率和提供经济安全为目标。
通过该计划，个人在工作期间以及退休后，每月向社会保险基金缴纳一定比例的工资。
这些资金被收集起来，用于支付符合条件的退休和残疾人士的福利。
领取社会养老保险的资格条件主要包括年龄、工作年限和残疾状态。
一般而言，年满62岁的美国公民或合法居民可以开始领取社会养老保险。
此外，还需要在工作过程中累积一定数量的工作季度（称为工作信用）。
一般情况下，需要累积40个工作季度，即10年的工作经验。
对于残疾人士来说，他们需要符合联邦政府所定义的残疾标准才能申请社会养老保险。
领取社会养老保险的金额是按照個人在工作期間所支付的社會保险税和工资水平来计算的。
社会保险金额的计算基于“有益时间”系统，该系统将个人在工作期间的工资情况进行计算和加权。
个人的社会保险金金额将根据其工作时间和贡献程度而有所不同。
此外，社会养老保险制度还提供其他类型的福利，如配偶福利、子女福利和残疾福利。
配偶福利允许合格的配偶在退休或残疾的情况下领取社会养老保险。
子女福利则是为符合条件的未成年子女提供福利。
残疾福利则是为符合条件的残疾人士提供福利。
尽管美国社会养老保险制度在提供经济保障方面起到了积极作用，但它也面临一些挑战和争议。
随着美国人口老龄化问题日益严重，社会保险基金面临负担沉重的压力。
人口老龄化意味着养老金的支出将增加，而工作人口的减少可能无法保证养老金的可持续发展。
另外，有些人认为社会养老保险制度的福利水平比较低，不能满足人们的基本生活需求。
一些人提出了社会养老保险制度的建议，以提高福利水平和确保其可持续性。
美国养老法养老保险与权益保护
美国养老法养老保险与权益保护随着人类寿命的延长和老龄人口的增加，养老保险和权益保护成为了一个全球性的议题。
在美国，养老法的制定和实施对于保障老年人的生活质量和基本权益具有重要意义。
本文将从社会保障体系、养老保险制度和权益保护措施三个方面，探讨美国养老法在养老保险与权益保护方面所起到的作用。
一、社会保障体系美国社会保障体系是一个为老年人提供保障和福利的重要机构，旨在为其提供经济上的支持和保障。
该体系的核心组成部分包括社会安全、医疗保险以及其他相关补助措施。
1. 社会安全社会安全是美国最大的养老保险计划，提供退休金、残疾金和遗属金等福利。
通过向缴纳养老保险金的劳动者提供一定金额的退休金，社会安全确保了老年人在退休后的经济保障和生活质量。
此外，社会安全还提供医疗保险和药物保险等福利，使老年人在医疗方面得到必要的保障。
2. 医疗保险美国的医疗保险制度旨在保护老年人的健康和医疗权益。
其中，医疗保险部分由老年人自行购买，为其提供住院治疗、门诊检查以及预防性保健等服务。
通过医疗保险的保障，老年人能够获得优质的医疗资源，提高生活质量和健康水平。
3. 其他相关补助措施美国政府还通过各种相关补助措施，进一步加强对老年人的保障和支持。
这些措施包括低收入老年人福利、住房援助、餐饮服务以及社交活动组织等。
通过为老年人提供这些福利和服务，社会保障体系为其提供更加全面的保障，并提升其生活质量。
二、养老保险制度除了社会保障体系外，美国的养老法还包括了其他各类养老保险制度，为老年人提供多样化的选择和保障。
1. 401(k)计划401(k)计划是美国企业提供给员工的一种退休储蓄计划，也被称为个人退休计划。
通过雇主和个人的共同投资，并享受税收减免，老年人能够积累足够的退休金，保障其退休后的经济生活。
2. 个人退休账户（IRA）个人退休账户是老年人自行设立的养老储蓄账户，旨在为其提供额外的退休金。
通过IRA账户，老年人可以自由选择投资方式和项目，以增加其退休金的积累，并实现财务上的保障。
美国养老保险模式存在的问题及解决方案
美国养老保险模式存在的问题及解决方案社保2班赵萌108345美国的基本养老保险制度始建于20世纪30年代，当时给美国带来空前灾难的经济危机，改变了美国政府一直标榜尊重个人、提倡自由的传统观念。
1935年美国通过了美国通过了历史上第一部社会保障法典——《社会保障法》，并设立社会保障署，由联邦政府直接管理老年保险计划。
经过多年的发展，美国的养老保险金由三大支柱组成，俗称“三角凳”。
第一支柱：社会养老保险。
这是政府强制执行的社会保障计划，面向全社会提供基本的退休生活保障，覆盖全国97%的就业人口，此支柱是这个多层次中的基石；第二支柱是私营退休养老保险：由政府或雇主出资，即我们专业中提及的企业年金；第三支柱是个人养老保险：是个人自行管理的个人退休账户，是一种由联邦政府提供优惠而发起，鼓励民众参与的补充养老金计划。
政府对劳动者及其雇主按照一定工资比率统一征“社会保障税”，这是美国仅次于个人所得税的第二大税种。
社保税与其他的政府收支完全分开，单独进入美国联邦政府社会保障署设立的“社会保障信托基金”，后者即是政府发给民众养老金的来源。
政府养老金自1935年强制实施之后，美国老年人贫困率从1935年的35%下降为2011年的11%。
目前，美国民众需要将自己工资的4.2%作为社保税纳入该基金，而雇主则需要缴纳员工工资的6.2%。
自由职业者则需缴纳工资收入的10.4%。
这里的民众包括所有人，上至总统，下至洗碗工。
对于美国人来说，一般至少要缴纳10年的社保税才有资格从政府领取养老金。
缴纳的年限越长，退休时拿到的养老保险就越多。
而且如果夫妻一方在缴纳满10年的社保税之后去世，在世的亲属有权利领取对方的一部分养老金。
401K条款作为第二大养老支柱的雇主养老金也是美国人退休收入的重要来源，占到老年人收入的40%。
在过去20年里，雇主养老金的支付方式发生了重大变化，从70年代非常流行的“收益确定型”转变为最近20年更普遍的“缴费收益型”。
美国养老保险制度简介
美国养老保险制度简介美国的养老保险制度已有200多年历史，经过长期发展，现行养老保险体系主要由三大支柱构成：第一支柱是由政府主导、强制实施的社会养老保险制度，即联邦退休金制度;第二支柱是由企业主导、雇主和雇员共同出资的企业补充养老保险制度，即企业年金计划;第三支柱是由个人负责、自愿参加的个人储蓄养老保险制度，即个人退休金计划。
这三大支柱俗称“三脚凳”，分别发挥政府、企业和个人作用，相互补充，形成合力，为退休人员提供多渠道、可靠的养老保障。
一、联邦退休金制度联邦退休金制度是由政府主导的基本养老保险制度，是美政府为退休人员提供的一种保障型社会福利。
具体内容如下：(一)缴纳社会保障税社会保障税是联邦退休金制度最核心的内容。
社会保障税是美仅次于个人所得税的第二大税种，由联邦政府按照一定工资比率在全国范围内统一征收，强制要求企业在每月发工资时按照雇员的社会保障号码(SSN)代扣代缴。
社会保障税由美财政部国内工资局集中收缴后，专项进入养老保险管理机构—美社会保障署(Social Security Administration)设立的社会保障基金。
(二)社会保障税税率社会保障税税率由社会保障署动态调整，经国会批准后执行。
调整依据是根据人口老龄化预测数据和养老金支出需要。
例如，社会保障税税率在1980年时为雇员工资额的10.16%，1990年上调至12.4%。
自1990年以来，社会保障税税率未再调整。
2015年社会保障税税率为雇员工资额的12.4%，由雇员和雇主各缴纳50% 。
即，雇员和雇主各缴纳该雇员工资额的6.2%;对于个体经营者，则缴纳其工资额的12.4%。
联邦退休金制度鼓励“工作时多存社保税、退休后多领养老金”。
工资较高的雇员，缴纳的社会保障税更多，退休后领取的联邦退休金也更多。
同时，为体现社会公平性，防止极少数退休人员领取过高退休金，社会保障税设定了应税工资上限，超出应税工资上限那部分工资不再缴纳社会保障税。
美国养老保险制度
美国养老保险制度
美国的养老保险制度指的是社会保障体系中的养老保险，即联邦政府为退休和残疾人提供的一种社会福利计划。
该制度是由联邦社会保险局（Social Security Administration）负责管理和执行的。
养老保险制度的基本原则是通过征收工资税，建立个人的社会保险账户，并根据个人的劳动力参与历史和工作年限，来确定其退休时的福利水平。
具体来说，由于员工每月向养老保险计划缴纳一定比例的工资税，他们在退休时就有资格获得一定金额的养老金。
这个养老金的数额是根据个人的前期投入和工作年限来计算的。
然而，美国的养老保险制度目前面临着一些挑战和压力。
首先，人口老龄化导致退休人口的增加，而工作人数的增长缓慢，这使得养老保险基金面临着财务压力。
其次，由于现代医疗技术的发展，人的寿命延长，导致了养老金的支付期延长，这也增加了养老保险基金的支出。
为了应对这些挑战，美国政府已经采取了一系列的措施来养老保险制度。
其中一个重要的措施是提高退休年龄。
根据最新的计划，美国人的正常退休年龄将从现在的65岁逐步提高到67岁。
这样既可以减轻养老保险基金的财务压力，又可以提醒人们保持健康生活方式，延长工作年限。
此外，美国政府还在研究其他的措施，例如增加工资税的税率，或者在高收入阶层实施更高的税率，以增加养老保险基金的收入。
另外，一些专家还建议为养老金制度引入私人投资账户，以增加个人的投资回报。
总之，美国的养老保险制度是一项重要的社会福利计划，旨在为美国的老年人提供经济保障。
然而，面对人口老龄化和财务压力的挑战，养老保险制度需要不断和完善，以确保其可持续性和有效性。
美国IRA养老保险制度对完善我国养老保险体系的启示
美国IRA养老保险制度对完善我国养老保险体系的启示美国IRA（个人退休账户）养老保险制度是美国社会养老保险制度的重要组成部分，其特点是个性化、灵活性强，可以为个人提供更多的选择和自主权。
我国养老保险体系虽然取得了一定的成绩，但在面对人口老龄化趋势下，还存在诸多问题和不足。
借鉴和学习美国IRA养老保险制度的经验和做法，对于进一步完善我国养老保险体系具有重要的启示意义。
一、个人账户制度的引入美国IRA养老保险制度的一个显著特点就是个人账户制度的引入。
个人账户制度将养老保险资金的管理和投资权完全交给个人，使个人可以根据自身需求和实际情况进行投资和管理自己的养老资金，提高了养老保险资金的灵活性和效益。
而我国的养老保险体系中，目前个人账户制度并不是主导形式，更多的是由国家和企业共同承担养老保险资金的管理和投资。
这样的体制导致了养老保险资金的使用效率不高，缺乏个人选择和自主权。
可以借鉴美国IRA养老保险制度的个人账户制度，逐步引入和完善我国的养老保险体系，让个人养老保险更加贴合个人需求和自身情况。
二、多元化养老保险产品美国IRA养老保险制度推出了多种不同类型的养老保险产品，涵盖了养老金、基金、股票等多种形式，可以根据个人需求和风险承受能力进行选择和投资。
这种多元化的养老保险产品可以更好地满足个人的多样化需求，提高了养老保险的适用范围和灵活性。
三、提高养老保险资金的投资效率美国IRA养老保险制度注重发展职业年金和个人退休账户，并倡导资产配置和风险管理，提高了养老保险资金的投资效率。
而我国的养老保险资金主要由国家进行统一管理，缺乏专业的资产配置和风险管理，导致了养老保险资金的效益不高。
可以借鉴美国IRA养老保险制度的做法，推动养老保险资金的多元化投资，引入专业的资产配置和风险管理机制，提高养老保险资金的投资效率，为养老保险提供更多的资金来源和保障。
四、加强信息披露和风险教育美国IRA养老保险制度注重信息披露和风险教育，通过各种形式的宣传和教育，提高了个人对养老保险产品的了解和认识，加强了个人对养老保险产品的理性选择和风险管理意识。
美国基本养老保险制度概况
美国基本养老保险制度概况1.制度起源与发展美国基本养老保险制度最初由社会保障法案于1935年提出并通过。
该法案是美国总统富兰克林·罗斯福的一项重要社会政策，旨在解决大萧条时期老年人生活困境的问题。
起初，该制度仅为退休人员提供基本养老金，后来逐步扩大为包括残疾人和遗属在内的更广泛的社会保障计划。
2.养老金制度美国基本养老保险制度的核心是提供养老金给退休人员。
这些养老金是通过工人的工资税进行筹集的，通常称之为社会保险税或FICA税。
工人在工作期间每次发工资都要向养老保险基金缴纳税款，该基金由美国社会保障局管理。
退休时，参与养老保险计划的工人将有资格获得相应的养老金。
计算养老金的标准是基于工作时所缴纳的社会保险税款金额和工作年限。
退休人员必须达到一定的年限和年龄要求，才能获得全额养老金。
养老金金额的计算方式复杂，并因个人的工资历史和退休年龄的不同而有所不同。
通常情况下，养老金的金额是与个人工资的一定比例相关联的。
3.医疗保险制度除了养老金之外，美国基本养老保险制度还包括医疗保险。
医疗保险计划通常称为Medicare，旨在为65岁及以上的退休人员提供医疗保障。
Medicare分为两个主要部分：Part A和Part B。
Part A是免费的医疗保险，涵盖了住院护理和有限的短期护理。
退休人员在达到一定的工作年限之后，可以免费获得Part A的保险福利。
Part B是需要支付保险费的医疗保险，为退休人员提供医疗保障。
Part B涵盖了各种医院外的医疗服务，如看病、做手术和药物配送等。
此外，美国基本养老保险制度还包括可选的Part C（医疗保险改进计划）和Part D（处方药药品计划），以提供其他额外的保障和服务。
4.其他补充计划尽管美国基本养老保险制度覆盖了大部分退休人员，但仍有一些人可能需要其他补充计划来弥补不足。
一些退休人员可能会购买私人养老金或医疗保险计划，以提供更全面的保障。
此外，一些雇主也为退休人员提供养老金和医疗保险计划，以延续雇佣期间的福利。
美国社会养老保险制度
美国社会养老保险制度随着人口老龄化趋势的加剧，养老保险制度成为了国家发展重要领域。
在美国，社会养老保险制度是一项旨在为年迈的退休人员、遭受残疾或疾病影响而无法工作的人，以及他们的家人提供资金援助和服务的国家保险制度。
本文将介绍美国社会养老保险制度的历史沿革、基本运作和未来挑战。
一、历史沿革美国社会养老保险制度可以追溯到1935年通过的社会安全法案，该法案是当时美国总统富兰克林德拉诺·罗斯福为解决大萧条期间日益严峻的贫困问题而颁布的。
该法案确立了社会安全制度，为退休人员、残疾人士和家庭中的遗属提供了保障，并由一部分工资按比例扣除用于支付社会保险费。
此后，社会养老保险制度逐渐发展起来。
二、基本运作社会养老保险制度的运作方式十分简单。
工作人员的工资会根据比例扣除一部分用于缴纳社会保险费，退休后可以通过领取社会保险金来得到退休生活的资金支持。
这项制度还有一个重要的特点：所有符合条件的人都有权申请，无论他们的家庭财富情况如何。
虽然社会养老保险制度是一项由政府管理的保险制度，但其实是通过民间的社会保险局运营的。
社会保险局是一个由联邦政府直接控制的机构，其职责是收集社会保险金、支付社会保险金，以及为社保参保者提供咨询和帮助。
此外，社会保险局还会针对不同的参保者制定不同的计划和政策，以满足他们的不同需求。
三、未来挑战由于美国的人口老龄化速度快，社会养老保险制度将会面对新的挑战。
未来，国家政府需要考虑调整保险制度来满足不断变化的需求。
同时，由于社保体系的财政问题，保险制度也需要不断地寻求新的解决方案。
作为社会老龄化的一个重要方面，美国社会养老保险制度需要在面对新挑战时寻求合理的解决办法。
结论美国社会养老保险制度是一项长期并为数众多的保险制度，其历史沿革和基本运作方式已经得到了广泛的认可。
保险制度的本质是为了为退休人员、残疾人和家庭提供资金和服务保证。
虽然还面临许多难题，但不断的改进和调整仍然使这一保险制度在未来保持活力。
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美国的社会养老保险制度及其改革李 俊 【内容提要】 美国的社会养老保险制度由来已久,体系庞大。
由于先天不足和后天失调,这一制度潜在的危机越来越表面化。
80年代以来,美国政府陆续实行了一些“微调”性的改革措施,但收效不大。
近年来,美国的社会养老保险制度再度成为社会热点问题,各种各样的改革方案应运而生。
【关键词】 美国 社会养老保险 改革【作者简介】 李俊,广东商学院国际贸易系。
(广州 邮编:510320)一 美国的社会养老保险制度始创于本世纪30年代。
1935年,美国国会通过《社会保险法》,并设立社会保险署,由联邦政府直接管理老年保险计划。
作为反危机的措施之一,其初衷是建立一个强制性的退休金储蓄制度,以防止年老时贫困无依。
此后,美国政府多次修正《社会保险法》,使社会养老保险的受益范围不断扩大。
1939年,允许退休者的年老配偶及其未成年子女领取福利金,并允许死亡雇员的配偶及其子女领取福利金。
50年代,自雇人员被纳入社会养老保险体系。
1956年,增加了丧失工作能力雇员的福利制度。
1965年,建立了开支巨大的医疗补助制度,帮助65岁以上的老人支付部分医疗费用。
1970年,社会养老保险福利金提高了15%,接下来的两年又分别提高了10%和20%。
1972年开始实行福利金与通货膨胀挂钩的“生活调整制度”。
1983年政府雇员也被纳入社会养老保险体系。
时至今日,老年退休、遗属、残废和老年健康保险已经成为美国社会保障体系中开支最大的一个项目。
美国社会养老保险的原则是“每一代人都为前一代人支付退休金,而从下一代人那里领取退休金。
”保险基金的来源有三个渠道:一是工薪税(Payroll Tax ),目前工薪税相当于工人收入的12.4%,雇主和雇员各负担6.2%。
二是社会养老保险信托基金的收益,目前社会养老保险体系每年收支相抵后的余额约600亿美元,这部分盈余流入信托基金,主要用于投资政府债券。
三是某些社会保险福利金的所得税。
社会养老福利金的计发有一套科学的方法,例如,按《社会保险法》的规定:劳动者年满65周岁,并在工作期间缴满10年的养老保险费,退休后可按月领取养老金。
计发养老金的比例,按指数化月平均工资为高、中、低三档。
低档工资基数的养老金支付比例为90%,中档32%,高档15%。
美国的退休养老金总体水平约为退休者原来工资的38%—40%,其中低收入者的养老金相当于原来工资的70%左右,中等收入者40%左右,高收入者24%左右。
①总的说来,目前社会养老保险体系给予老年人、受抚恤者和残疾者的福利金占联邦预算的1/5以上。
1995年,全社会有4300万福利金领取者,福利金总额3300亿美元,人均7700美元。
②二 美国社会养老保险制度的发展经历了两个阶段。
第一个阶段从1935年到70年代中期,在此期间,社会养老保险范围不断扩大,整个制度运转基本正常。
第二个阶段从1975年到现在,社会养老保险制度暴露出许多问题,对其进行改革的呼声越来越高,美国政府陆续实行了一些“微调”措施。
1995年5月,美国第四届白宫老年问题会议期间,经济发展委员会发言人劳伦斯・温巴赫说:“美国的养老金和退休制度将遭惨败,除非现在就采取步骤防止其发生。
”近年来,围绕社会养老保险问题的争论日渐增多。
世界经济与政治 1997年第11期社会保障①②《经济译文》,1997年第2期,第47页。
王爱珠:《老年经济学》,复旦大学出版社,1996年版,第207页。
争论的第一个焦点问题是为什么要对现行的社会养老保险制度进行改革。
支持改革的理由主要有:第一,许多美国人认为,从罗斯福到克林顿,历届总统都在滥用社会养老保险信托基金,因为信托基金主要用于投资政府债券,而政府债券的收益率极低,这样政府就可以用出售债券的方式“掠夺”部分工薪税,并用这笔“不义之财”来支付战争费用,修建高速公路和对外援助。
这种“自拆墙角”的做法削弱了社会养老保险制度的基础。
持这种观点的代表是凯托学会。
近年来,该学会已陆续出版了30余本书,宣称美国的社会养老保险制度“行将崩溃”,鼓噪改革。
客观地说,政府掠夺工薪税的说法有失公允,但信托基金的低收益确实是社会养老保险体系偿付力不足的原因之一。
第二,社会养老保险制度是老年人剥夺青年人的工具。
一项民意测验表明,许多35岁以下的美国人宁肯相信U FO 的存在也不相信他们退休时还能收到社会养老保险支票。
统计资料似乎也支持这种观点。
1965年以来,美国社会用于老年人的开支占联邦预算的比重从16%上升到33%。
美国65岁以上的人口占总人口的12%,18岁以下的占26%,但前者从联邦政府得到的福利金相当于后者的4倍。
目前,平均每个退休工人每年得到的福利金13190美元,相当于儿童的8倍。
①除此之外,在税收减免上也体现出这种“不公平”。
例如,一个年收入30000美元的三口工薪家庭每年要交税7000多美元,而一对同样收入的老年夫妇则只需交税690美元。
②更有甚者,老年人作为一个特殊的“利益集团”,在一定程度上左右着政府决策,并利用这种力量变本加厉地为自己谋取利益。
这种观点同样经不起推敲。
社会养老保险制度大大改善了老年人、低收入者和不幸者的经济状况,如果取消这种保险,估计将有42%的退休人员生活在贫困线以下。
老年人并没有“私吞”福利金,目前全美国有390万儿童与他们的祖辈生活在一起,有150万儿童由其祖辈抚养。
至于老年人左右政府决策的说法更是子虚乌有。
老年阶层和其他阶层在选举结构上并无明显的差异。
第三,当前,美国社会养老保险体系的长期财政平衡已被打破,因此必须立即着手使它恢复原有的偿付能力。
随着老年人口的持续增加和预期寿命的不断延长,现职人员与退休人员的比例不断提高。
1940年,159.1名就业人员负担1名退休的福利金支领人,1960年的比例是5.1∶1,1995年是3.3∶1,到2030年生育高峰期诞生的最后一代人退休时,这一比例将达到2∶1。
因此,社会养老保险系统岁入和福利金的不平衡不久将会使保险体系难以为继。
社会保险专家预计,到2013年,福利金的支领额将超过工薪税,到2019年,包括利息在内,其支付额将超过全部社会保险系统的岁入,2019年之后的适当时候,财政部将赎回储备资产用来弥补亏空,到2029年,信托基金行将枯竭,此后,仅约3/4的现已承诺的福利金可以从预计的社会保险岁入中支取。
③争论的第二个焦点问题是对现行的社会养老保险制度进行怎样的改革。
1983年,当时的美国总统里根签署了一项社会养老保险拯救法案,力求把濒临破产的社会保险制度拯救出来。
修正案中暂时冻结了某些福利项目,提高了工薪税,逐步提高退休年龄(从65岁提高到67岁),并向某些退休后仍有其他收入的人抽回一部分福利金。
除此之外,美国政府还鼓励劳动者参加企业补充养老保险,为政府分忧解难。
企业补充养老保险包括“固定交费计划”和“固定福利计划”。
前者实行个人账户制,资金有的由雇员储存,有的由雇主和雇员共同储存,在规定的限额内免税。
后者实行单位帐户制,资金全部由雇主缴纳,在政府规定的限额内(一般不超过职工工资的1%)免税。
能享受到补充养老金的劳动者,其补充养老金约占退休前工资的23%。
从80年代中期开始,美国政府还大力倡导个人储蓄,以使晚年生活得更好。
对这种储蓄政府提供税收优惠。
具体规定是每个人每年可以在2000美元的限度内存入一笔不纳税的钱,这笔钱存到他退休之后继续免税,由这笔钱派生出的利息也不付税。
但如果在退休前支用这笔钱,则需加倍交税。
然而,上述改革措施收效并不明显。
究其原因:首先,工薪税率的提高和福利金削减都已到了极限。
据估计,在今后75年内,为了保证社会养老保险体系的偿付能力,需要把工薪税率上调2.2个百分点,或者使福利金净额减少25%,显然,两种选择都难以付诸实施。
其次,由于美国是一个崇尚消费的社会,人们对个人储蓄的热情不高。
再次,近年来,美国经济低迷,企业补充养老保险规模难以迅速扩大。
最后,多年来,美国人已经习惯把享受福利视为一种权利,谁也不肯让已经到手的福利突然失去,如果要强行大幅度削减福利,必然会激化矛盾,引起社会动荡。
改革需要新的思路。
1994年,克林顿政府指定成立世界经济与政治 1997年第11期社会保障①②③《经济译文》,1997年第二期,第48页。
[英]《经济学家》1997年1月11日,第31-32页。
[英]《经济学家》,1997年1月11,第51页。
了社会保险咨询委员会,其任务是审视社会保险体系的问题并提出行动方案。
委员会由13人组成,包括工、商、学和公共部门的领导人。
委员会成员分成“三派”,并提出各自的改革计划。
计划之一:改变社会养老保险信托基金的投资对象,将其资金的40%投资于私人证券市场。
具体操作时应遵从资产组合的原则,以渐进的方式进行。
假定于2000年开始进行投资,那么大约到2005年才能达到上述40%的目标额。
从长期看,美国私人证券的年回报率为7%,而政府债券的回报率只有2.3%。
投资证券市场的“增收”效果无疑是巨大的。
由于采取的是群体投资而非个人投资的方式,所以投资的风险可以保持在可控制和可承受的范围内,而管理成本与购买少量证券的成本相比则低得多。
总的说来,把40%的社会养老保险准备金投资于私人证券市场可以在不触动社会养老保险制度基本原则的同时,将未来70年的赤字降低到工资总额的0.82%。
如果把这一举措同其他“微调”措施同时使用,就可以彻底消灭赤字。
计划之二:工人将1.6%的工资收入存入私人退休帐户,并用这笔钱投资于私人证券市场。
私人退休帐户由政府管理,但存款者对如何使用这笔钱享有一定的发言权。
退休者的福利金数量多少在一定程度上取决于投资收益。
这项计划的影响不是很大。
计划之三:将工薪税一分为三,其中的5%作为标准的养老基金,2.5%作为遗属和残废保险基金,二者组成社会养老保险“安全网”。
另外2.5%存入私人帐户,工人用这笔钱投资于私人证券市场。
与第二项计划不同,私人有权支配这笔存款并承担全部风险,也就是说实行社会养老保险私有化。
美国经济学家费尔德斯坦和考特利科夫更是乐观地估计:社会养老保险私有化可以在美国社会营造一种崇尚储蓄的文化,在今后25年内,仅此一项就可以带来0.5%的年经济增长率。
这一计划也存在两大问题。
一是风险控制问题。
一些投资者由于决策失误会导致存款余额的减少甚至枯竭,“熊市”则可能使投资者普遍遭受损失。
为此,有必要严格限定投资范围,限制甚至禁止投资于某些高风险的金融工具。
也可以参照智利等国的做法,规定必须通过私人经纪人进行投资。
同时,在退休之前,工人不得动用帐户资金,以免“寅吃卯粮。
”二是“转轨”成本负担问题。
有人在《商业周刊》撰文指出,完成由现行制度向私有化的“转轨”需要70年以上的时间。
今天的退休者和55岁以上的工人不受波及,30—54岁的工人同时从“旧体系”和“新体系”中获得“福利金”,20岁左右的工人则完全适用于“新体系”。