上海闵行区莘庄第三幼儿园

上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度决算目录第一部分上海市闵行区莘庄第三幼儿园概况一、主要职能二、机构设置第二部分上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款支出决算表第三部分上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度决算情况说明第四部分名词解释第一部分上海市闵行区莘庄第三幼儿园概况一、主要职能上海市闵行区莘庄第三幼儿园成立于2009年，是区教育局直管的公办上海市一级幼儿园，主要职责是对学龄前幼儿实施保育和教育工作，我园行政人员有校长兼书记、保教主任、工会人事干部、报账员和总务主任，是全额预算单位。

校长兼书记全面负责、主持幼儿园工作、党务管理、党务公开；保教主任负责保教管理、教育教学工作、师训工作；工会人事负责民主建设与管理、教职工精神文明建设、档案管理、人事调动；报账员负责财务经费、收支管理、预决算管理、总务主任负责安全、信息、采购维修、绿化、财产。

截止2017年12月底，共有13个班级，349名幼儿，事业编制人员32人，其他编制人员26人。

二、机构设置根据上述职责，上海市闵行区莘庄第三幼儿园设5个内设机构，包括：园长室、保教处、人事工会、财务室、总务处。

第二部分上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度决算表2017年度收入支出决算总表单位：万元2017年度收入决算表单位：万元2017年度支出决算表单位：万元2017年度财政拨款收入支出决算总表2017年度一般公共预算财政拨款支出决算表2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算表注：上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。

第三部分上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度决算情况说明一、关于上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度收入支出决算总体情况说明上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度收入总计为830.81万元、支出总计为830.81万元。

与2016年度相比，收入总计减少351.59万元、支出总计减少351.59元。

主要原因：2016年有学校大修改造项目，而2017年没有校园大修项目。

二、关于上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度收入决算情况说明本年收入合计825.78万元，其中：财政拨款收入804.51万元，占97.42%；其他收入21.27万元，占2.58%。

三、关于上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度支出决算情况说明本年支出合计819.87万元，其中：基本支出797.42万元，占97.26%；项目支出22.45万元，占2.74%。

四、关于上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度财政拨款收入支出总体情况说明上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度财政拨款收支总决算806.37万元。

与2016年度相比，财政拨款收、支总计各减少355.94万元，减少30.62%。

主要原因：2016年有校园大修改造项目，而2017年没有此项目支出。

五、关于上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款支出802.42万元，占本年支出合计的97.87%。

与2016年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少358.04万元，减少30.85%。

主要原因：2016年有校园大修改造项目，而2017年没有此项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款支出802.42万元，主要用于以下方面：教育支出（类）616.88万元，占76.88%；社会保障和就业支出（类）109.84万元，占13.69%，医疗卫生与计划生育支出（类）48.87万元，占6.09%，住房保障支出（类）26.83万元，占3.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为664.54万元，支出决算为802.42万元，完成年初预算的120.75%。

决算数大于预算数的主要原因：养老保险、职业年金、公积金、绩效工资按政策调整所导致的基本支出人员经费增加，以及因调整人均经费定额标准导致的公用经费增加；增加了设备购置。

其中：1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

主要用于：人员经费、日常公用经费、项目支出。

年初预算为494.31万元，支出决算为611.88万元，决算数大于预算数的主要原因：养老保险、职业年金、公积金、绩效工资按政策调整所导致的基本支出人员经费增加，以及因调整人均经费定额标准导致的公用经费增加。

2、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

主要用于：增加了设备购置。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于预算数的主要原因：增加了设备购置。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），机关事业单位职业年金支出（项）。

主要用于：职业年金及基本养老保险。

年初预算为97.27万元，支出决算为109.84万元，决算数大于预算数的主要原因：养老保险、职业年金按政策调整所导致的基本支出人员经费增加。

4、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项），主要用于：医疗保险。

年初预算为48.64万元，支出决算为48.87万元，决算数大于预算数的主要原因：医疗保险等按政策调整所导致的基本支出人员经费增加。

5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），主要用于：住房公积金。

年初预算为24.32万元，支出决算为26.83万元，决算数大于预算数的主要原因：住房公积金按政策调整所导致的基本支出人员经费增加。

六、关于上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款基本支出797.42万元，包括人员经费685.85万元，公用经费111.57万元。

基本支出中：1、工资福利支出658.25万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资。

2、商品和服务支出88.72万元，主要用于：主要用于：办公费、公用事业费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、福利费、交通费。

3、对个人和家庭的补助支出27.60万元，主要用于：住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

4、其他资本性支出22.85万元，主要用于：办公设备、专用设备购置等。

七、关于上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度“三公”经费财政拨款支出年初预算为0.92万元，支出决算为0.92万元，完成预算的100%，其中：无因公出国（境）费支出；无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算为0.92万元，完成预算的100%。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年度减少0.1万元，降低9.8%，其中：无因公出国（境）费支出；无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算减少0.1万元，降低9.8%。

无因公出国（境）费支出主要原因是我园未安排任何人因公出国，故不存在此项费用支出。

无公务用车购置及运行维护费支出的主要原因是我园无公车，不再有公务用车费用列支。

公务接待费支出减少的主要原因是尽量减少不必要的公务接待，节约开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算0.92万元，占100%。

具体情况如下：1、无因公出国（境）费支出。

2、无公务用车购置及运行维护费支出2017年，上海市闵行区莘庄第三幼儿园无财政拨款的公务用车。

3、公务接待费支出0.92万元。

其中：国内公务接待支出0.92万（无外宾接待支出）。

主要用于日常园园之间交流活动客饭等费用，2017年公务接待5批次，共计接待人数313人。

八、关于上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算财政拨款情况说明上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明（一）机关运行经费支出情况上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度政府采购金额（以合同签订为准）为7.06万元，其中：货物采购金额7.06万元、工程采购金额0万元、服务采购金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况截至2017年12月31日，上海市闵行区莘庄第三幼儿园无车辆。

无单位价值50万元以上通用设备，无单位价值100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理情况上海市闵行区莘庄第三幼儿园2017年度预算绩效管理工作开展情况如下：本单位建立了如下预算绩效管理制度：财务预算编制管理制度、财务预算执行管理制度、财务经费决算和评价管理制度，建立了上海市闵行区莘庄第三幼儿园的预算绩效管理工作机制。

全过程绩效管理实施情况：2017年上海市闵行区莘庄第三幼儿园无绩效跟踪评价项目。

第四部分名词解释一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

主要是：其他非财政专项资金、利息收入、食堂净收入等。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。