中国出口信贷业务介绍(官方版)

出口信贷的定义
出口信贷是一种国际信贷方式，它是一国政府为支持和扩大本国大型设备等产品的出口，增强国际竞争力，对出口产品给予利息补贴、提供出口信用保险及信贷担保，鼓励本国的银行或非银行金融机构对本国的出口商或外国的进口商（或其银行）提供利率较低的贷款，以解决本国出口商资金周转的困难，或满足国外进口商对本国出口商支付货款需要的一种国际信贷方式。

出口信贷名称的由来就是因为这种贷款由出口方提供，并且以推动出口为目的。

适用本项目融资的出口信贷，根据贷款对象的不同分为出口卖方信贷和出口买方信贷。

也是出口信贷的最主要的两种方式。

（其他的贷款形式例如混合信贷，福费廷等由于涉及政治因素或对出口商的融资便利等因素并不适用本项目）其中，应已买方信贷为较重要贷款形式。

卖方信贷
1．定义：出口卖方信贷是出口方银行向本国出口商提供的商业贷款。

出口商（卖方）以此贷款为垫付资金，允许进口商（买方）赊购自己的产品和设备。

出口商（卖方）一般将利息等资金成本费用计入出口货价中，将贷款成本转移给进口商（买方）。

这种贷款协议由出口厂商与银行之间签订。

2．方式：由出口商向国外进口商提供的一种延期付款的信贷方式。

一般做法是在签订出口合同后，进口方支付5%～10%的定金，在分批交货、验收和保证期满时再分期付给10%～15%的货款，其余的75%～85%的货款，则由出口厂商在设备制造或交货期间向出口方银行取得中、长期贷款，以便周转。

在进口商按合同规定的延期付款时间付讫余款和利息时，出口厂商再向出口方银行偿还所借款项和应付的利息。

所以，卖方信贷实际上是出口厂商由出口方银行取得中、长期贷款后，再向进口方提供的一种商业信用
3．程序：
①出口商(卖方)以延期付款的方式与进口商(买方)签订贸易合同，出口大型机械设备。

②出口商(卖方)向所在地的银行借款，签订贷款，以融通资金。

③进口商随同利息分期偿还出口商的货款后，出口商再偿还银行贷款
5．特点和优势
①相对于打包放款、出口押汇、票据贴现等贸易融资方式，出口卖方信贷主要用于解决该国出口商延期付款销售大型设备或承包国外工程项目所面临的资金周转困难，是一种中长期贷款，通常贷款金额大，贷款期限长。

如中国进出口银行发放的出口卖方信贷，根据项目不同，贷款期限可长达10年。

②出口卖方信贷的利率一般比较优惠。

一国利用政府资金进行利息补贴，可以改善该国出口信贷条件，扩大该国产品的出口，增强该国出口商的国际市场竞争力，进而带动该国经济增长。

所以，出口信贷的利率水平一般低于相同条件下资金贷放市场利率，利差由出口国政府补贴。

③出口卖方信贷的发放与出口信贷保险相结合。

由于出口信贷贷款期限长、金额大，发放银行面临着较大的风险，所以一国政府为了鼓励该国银行或其他金融机构发放出口信贷贷款，一般都设有国家信贷保险机构，对银行发放的出口信贷给予担保，或对出口商履行合同所面临的商业风险和国家风险予以承保。

在中国主要由中国出口信用保险公司承保此类风险。

买方信贷
1. 定义：出口买方信贷是出口国政府支持出口方银行直接向进口商或进口商银行提供信贷支持，以供进口商购买技术和设备，并支付有关费用。

出口买方信贷一般由出口国出口信用保险机构提供出口买方信贷保险。

出口买方信贷主要有两种形式：一是出口商银行将贷款发放给进口商银行，再由进口商银行转贷给进口商；二是由出口商银行直接贷款给进口商，由进口商银行出具担保。

贷款币种为美元或经银行同意的其他货币。

贷款金额不超过贸易合同金额的80-85%。

贷款期限根据实际情况而定，一般不超过10年。

贷款利率参照“经济合作与发展组织”（OECD）确定的利率水平而定。

2．方式：出口方银行直接向进口商提供的贷款，而出口商与进口商所签订的成交合同中则规定为即期付款方式。

出口方银行根据合同规定，凭出口商提供的交货单据，将货款付给出口商。

同时记入进口商偿款帐户内，然后由进口方按照与银行订立的交款时间，陆续将所借款项偿还出口方银行，并付给利息。

所以，买方信贷实际上是一种银行信用。

3．这种买方信贷的程序与做法是：
①.进口商(买方)与出口商(卖方)，签订贸易合同后，进口商(买方)先缴相当于货价15%的现汇定金。

现汇定金在贸易合同生效日支付，也可在合同签订后的60天或90天支付。

②在贸易合同签订后，至预付定金前，进口商(买方)再与出口商(卖方)所在地的银行签订贷款协议，这个协议是以上述贸易合同作为基础的，若进口商不购买出口国设备，则进口商不能从出口商所在地银行取得此项贷款。

③进口商(买方)用其借到的款项，以现汇付款形式向出口商(卖方)支付货款。

④进口商(买方)对出口商(买方)所在地银行的欠款，按贷款协议的条件分期偿付。

4．直接贷给进口商(买方)银行
其做法与程序如下：
①进口商(买方)与出口商(卖方)洽谈贸易，签订贸易合同后，买方先缴15%的现汇定金。

②签订合同至预付定金前，买方的银行与卖方所在地的银行签订贷款协议，该协议虽以前述贸易合同为基础，但在法律上具有相对独立性。

③买方银行以其借得的款项，转贷予买方，使买方以现汇向卖方支付货款。

④买方银行根据贷款协议分期向卖方所在地银行偿还贷款。

⑤买方与卖方银行间的债务按双方商定的办法在国内清偿结算。

5．买方信贷的贷款原则
① 接受买方信贷的进口商所得贷款仅限于向提供买方信贷国家的出口商或在该国注册的
外国出口公司进行支付，不得用于第三国。

②进口商利用买方信贷，仅限于进口资本货物，一般不能以贷款进口原料和消费品。

③提供买方信贷国家出口的资本货物限于该国制造的，若该项货物系由多国部件组装，该国部件应占50%以上。

④贷款只提供贸易合同金额的85%，船舶为80%，其余部分需支付现汇，贸易合同签订后，买方可先付5%的定金，一般须付足15%或20%现汇后才能使用买方信贷。

⑤贷款均为分期偿还，一般规定半年还本付息一次。

还款期限根据贷款协议的具体规定执行
⑥还款的期限对富国为5年，中等发达国家为8.5年，相对贫穷的为10年。

6．买方信贷利率和利息计算方法
买方信贷一般低于市场利率，但各国不同，大致可分为以下几种类型：
* 经济合作与发展组织(OECD)国家的利率类型——一种是模式利率，它是由美元、英镑、法国法郎、德国马克和日元五种一揽子货币的政府债券利率加权平均而成的综合利率，目前已经停止使用；另一种是商业参考利率，它是经合组织国家各国的政府债券利率，是单一货币利率;
* 伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)类型——此利率高于OECD类型；
* 加拿大类型——一般高于OECD类型，低于LIBOR类型;
* 美国类型——美国发放的买方信贷资金一部分由进出口银行提供，一部分由商业银行提供，前者收取的利率较低。

7. 具体的申请条件
例如：中国进出口银行所需的申请条件
贷款申请条件
出口买方信贷的借款人为中国进出口银行认可的进口商（业主）、金融机构、进口国财政部或进口国政府授权的机构。

出口商（承包商）为独立的企业法人，具有中国政府授权机构认定的实施出口项目的资格，并具备履行商务合同的能力。

申请出口买方信贷应具备以下条件：
（一）借款人所在国经济、政治状况相对稳定；
（二）借款人资信状况良好，具备偿还贷款本息能力;
（三）借款人提供中国进出口银行认可的还款担保;
（四）必要时投保出口信用险;
（五）中国进出口银行认为必要的其他条件。

信贷条件
贷款币种：贷款货币一般为美元或中国进出口银行认可的其他外币。

中国进出口银行也可按照有关规定提供人民币出口买方信贷。

贷款申请和审批
申请出口买方信贷应提交以下材料：
（一）借款申请书;
（二）商务合同草本、意向书或招投标文件;
（三）项目可行性分析报告;
（四）必要的国家有权审批机关及项目所在国批准文件;
（五）借款人、保证人、进口商（业主）、出口商（承包商）的资信材料及有关证明文件，借款人、保证人（政府机构除外）的财务报表;
（六）申请人民币出口买方信贷的，需提供开立银行结算账户申请书及相关证明文件;
（七）采取抵（质）押方式的，需提交权属证明文件和必要的价值评估报告；
（八）中国进出口银行认为必要的其他材料。

中国进出口银行按规定程序审查借款申请材料，议定信贷条件，完成贷款审批程序。

对于大型工程承包项目、生产型项目或结构较为复杂的项目，必要时可外聘人员或机构进行咨询论证和尽职调查。

贷款发放和偿还
贷款批准后，中国进出口银行与借款人签订贷款协议等法律文件，落实担保措施，办理有关担保和权益转让手续。

贷款协议生效且规定的提款条件满足后，中国进出口银行按照贷款协议规定的放款程序发放贷款。

借款人须根据贷款协议规定按时支付有关费用、偿还贷款本金和利息。

我国曾经在非洲提供过出口信贷服务的国家。