四川双马2020年上半年现金流量报告
四川双马水泥有限公司财务分析
四川双马水泥财务分析报告院系：会计学院专业：审计班级：110912姓名：聂延昭学号：目录一、公司简介及行业状况 (1)（一）公司简介 (1)（二）行业状况 (1)二、资产流动性分析 (1)（一）初步分析 (1)（二）影响流动性的因素分析 (2)三、资产安全性分析 (3)（一）初步分析 (4)（二）影响安全性的因素分析 (4)四、资产效率性分析 (5)（一）初步分析 (6)（二）影响资产效率的因素分析 (4)无、盈利能力分析 (8)（一）收益性比率分析 (9)六、发展能力分析 (9)（一）初步分析 (9)（二）影响发展能力的因素分析 (10)七、财务分析小结 (12)一、公司简介及行业状况（一）公司简介四川双马水泥股份有限公司（以下简称“四川双马”）始建于1956年，是我国“一五”期间重点项目。
1999年8月，四川双马在深证证券交易所挂牌上市。
2007年，拉法基瑞安水泥有限公司获得中国证监会批准，战略并购四川双马，现持有四川双马77%股份，是四川双马控股股东。
四川双马水泥股份有限公司目前拥有员工约1500人，下有三家水泥企业，即都江堰拉法基水泥有限公司（“都江堰工厂”）、四川双马水泥股份有限公司（“江油工厂”）及四川双马宜宾水泥制造有限公司（“宜宾工厂”）；控股四川双马电力股份有限公司。
截至2011年，四川双马三家工厂年总产能达到750万吨。
2011年实现销售收入20亿元，是目前四川地区最大的水泥制造企业之一。
公司实际控制人名称：拉法基集团公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（二）行业状况水泥行业逐渐从2012年的回落状态中恢复过来。
2013年全国水泥产量达到24.1亿吨，同比增长9.6%。
但四川地区水泥行业仍然受到产能过剩带来的供大于求局面影响，竞争激烈。
全省全年水泥产量1.39亿吨，同比增长6.62%，增长速度略低于全国平均水平（资料来源：国家统计局）。
考虑到诸多重点工程的陆续开工，城市基建速度加快以及交通的改造，预计2014年四川省水泥需求预计会维持在7%或者更高的水平。
四川双马2020年上半年财务分析详细报告
四川双马2020年上半年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况四川双马2020年上半年资产总额为549,641.19万元，其中流动资产为116,037.82万元，主要以货币资金、交易性金融资产、存货为主，分别占流动资产的59.31%、9.55%和7.42%。
非流动资产为433,603.38万元，主要以长期股权投资、固定资产、其他非流动资产为主，分别占非流动资产的42.15%、34.8%和15.5%。
资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产392,080.85 100.00437,944.65100.00549,641.19100.00流动资产132,403.23 33.77153,292.3935.00116,037.8221.11货币资金49,872.54 12.72 92,809.31 21.19 68,820.41 12.52 交易性金融资产0 - 33,852.19 7.73 11,081.12 2.02 存货7,940.57 2.03 7,653.66 1.75 8,606.74 1.57非流动资产259,677.62 66.23284,652.2665.00433,603.3878.89长期股权投资84,628.13 21.58110,289.37 25.18182,742.9433.25固定资产154,987.56 39.53154,354.4835.25150,890.1727.45其他非流动资产2,831.75 0.72 2,761.4 0.63 67,191.04 12.222.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的68.86%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产132,403.23 100.00153,292.39100.00116,037.82100.00货币资金49,872.54 37.67 92,809.31 60.54 68,820.41 59.31 交易性金融资产0 - 33,852.19 22.08 11,081.12 9.55 存货7,940.57 6.00 7,653.66 4.99 8,606.74 7.42 应收账款339.28 0.26 4,710.94 3.07 7,420.06 6.39 预付款项2,373.63 1.79 1,124.33 0.73 1,451.24 1.25 其他应收款22,424.99 16.94 2,539.27 1.66 1,302.72 1.12 其他流动资产31,084.16 23.48 10,602.69 6.92 339.62 0.293.资产的增减变化2020年上半年总资产为549,641.19万元，与2019年上半年的437,944.65万元相比有较大增长，增长25.5%。
四川双马水泥公司财务分析
四川双马水泥财务分析报告院系：会计学院专业：审计班级：110912姓名：聂延昭学号：目录一、公司简介及行业状况（一）公司简介四川双马水泥股份有限公司（以下简称“四川双马”）始建于1956年，是我国“一五”期间重点项目。
1999年8月，四川双马在深证证券交易所挂牌上市。
2007年，拉法基瑞安水泥有限公司获得中国证监会批准，战略并购四川双马，现持有四川双马77%股份，是四川双马控股股东。
四川双马水泥股份有限公司目前拥有员工约1500人，下有三家水泥企业，即都江堰拉法基水泥有限公司（“都江堰工厂”）、四川双马水泥股份有限公司（“江油工厂”）及四川双马宜宾水泥制造有限公司（“宜宾工厂”）；控股四川双马电力股份有限公司。
截至2011年，四川双马三家工厂年总产能达到750万吨。
2011年实现销售收入20亿元，是目前四川地区最大的水泥制造企业之一。
公司实际控制人名称：拉法基集团公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（二）行业状况水泥行业逐渐从2012年的回落状态中恢复过来。
2013年全国水泥产量达到24.1亿吨，同比增长9.6%。
但四川地区水泥行业仍然受到产能过剩带来的供大于求局面影响，竞争激烈。
全省全年水泥产量1.39亿吨，同比增长6.62%，增长速度略低于全国平均水平（资料来源：国家统计局）。
考虑到诸多重点工程的陆续开工，城市基建速度加快以及交通的改造，预计2014年四川省水泥需求预计会维持在7%或者更高的水平。
二、资产流动性分析（一）初步分析1、流动性变化分析由上表可知，与流动性相关的比率13年比12年有较大提高，说明资产的流动性提高。
2、流动性行业对比速动比率略高于行业标准值的平均水平，现金流动负债比率高于行业优秀值，说明与同行业相比，资产流动性强、短期偿债能力较好、利息支付能力较强。
同海螺水泥相比，流动比率，速动比率，现金比率，现金流动负债率较伊利均有较大差距。
（二）影响流动性的因素分析1、流动资产的质量构成从流动资产构成上看，速动资产（不包括存货，预付账款，其他流动资产）合计占流动资产63.68%，占总资产的17.17%，小于流动负债占总资产的比重28%，从这个角度看，资产的流动性也存在问题。
四川双马2020年一季度经营风险报告
四川双马2020年一季度经营风险报告内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页四川双马2020年一季度经营风险报告一、经营风险分析 1、经营风险四川双马2020年一季度盈亏平衡点的营业收入为3,600.98万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为89.07%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过29,344.96万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
经营风险指标表项目名称2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度 数值 增长率(%)数值 增长率(%)数值增长率(%)盈亏平衡点 3,600.988.39 3,322.11-71.04 11,470.060 营业安全率 0.89 -2.59 0.91 18.15 0.77 0 经营风险系数 1.14 7.13 1.06 -8.77 1.17 0 财务风险系数1.041.241.03-2.741.06二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供59,031.58万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表项目名称2020年一季度 2019年一季度 2018年一季度 数值 增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营运资本 59,031.58 -28.1 82,099.05 78.58 45,972.25 0 所有者权益 436,704.6519.56 365,256.79 20.76 302,475.4 0 非流动负债1,901.3161.67726.61-2.06741.93。
000935四川双马：2020年第三季度报告全文
四川双马水泥股份有限公司2020年第三季度报告全文四川双马水泥股份有限公司2020年第三季度报告2020年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人谢建平、主管会计工作负责人周凤及会计机构负责人(会计主管人员)王芳声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用1、资产负债表项目重大变动情况及原因单位：人民币元2、利润表项目重大变动情况及原因单位：人民币元3、现金流量表项目重大变动情况及原因单位：人民币元二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用股份回购的实施进展情况□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□适用√不适用三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
2022年上半年我国水泥行业领先企业四川双马主营业务收入构成情况及优势分析
水泥销售收入分析
熟料销售收入分析
03
Analysis of clinker sales revenue
窑灰
主营业务收入
熟料销售
水泥销售
增长点
四川双马
水泥销售收入
主营业务收入
价格战
水泥市场竞争
四川双马水泥公司
主营业务收入
熟料销售收入
增长率
关键词
水泥销售收入分析-市场概述
窑灰和其他收入分析-市场概述
四川双马的骨料销售收入为1.16亿元人民币，占主营业务收入的9.98%，同比增长26.67%。公司拥有骨料产能1000万吨，市场占有率约3.1%。
熟料销售收入分析 - 经营情况
水泥销售收入分析 - 经营情况
骨料销售收入分析 - 经营情况
熟料销售收入分析-经营情况
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2023/9/27
1. 水泥销售收入分析75%
2. 其他业务收入分析15%10%5%
水泥销售收入分析
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1. 水泥销售收入分析
四川双马水泥公司（以下简称“四川双马”）的主营业务收入主要来自于水泥销售。根据最近2022年上半年的财务报告，四川双马的水泥销售收入为人民币33.5亿元，占主营业务收入的80.9%。这一比例远高于其他市场竞争对手，显示出四川双马在水泥行业的领先地位。
Analysis of Revenue Composition of Sichuan Shuangma Cement Company in the First Half of the Year
四川双马水泥公司上半年收入构成分析
2023/9/27
Lucy
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上半年收入构成分析
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四川双马2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为148,659.27万元，与2019年上半年的199,872.32万元相比有较大幅度下降，下降25.62%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为78294.10万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的52.67%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加34044.99万元。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的24.89%。
表明企业正在进行投资结构调整。
企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为145,493.78万元，与2019年上半年的149,491.49万元相比有所下降，下降2.67%。
表明企业进行投资扩展，进行结构调整。
最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的58.39%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。