第二章 国际结算业务中的往来
2国际结算业务中的银行机构
6、联营银行---------合资
----------各自股权在50%以下 ----------可采用银行原有的名称 7、银团银行---------各自股权在50%以下 ----------有自己的名称 ----------业务特殊 二、建立代理行关系的必要性-----全球经济一 体化 ------国际贸易行最早设立的海外分行，也是第一家 中资银行组建的海外分行，成为中国银行业发 展历史上一个重要的里程碑。 在过去的几 十年中，中国银行伦敦分行稳步发展，在伦敦 “金融城”中享有良好的声誉，并成为“金融 城”中银行业社团的重要成员之一。 目前，中国银行伦敦分行除在伦敦金融城 的分行本部外，还在伦敦华埠、曼彻斯特、格 拉斯哥、伯明翰等地设有分行，向客户提供全 面的银行服务。
ABOUT BANK OF CHINA NEW YORK BRANCH
Established in 1981, New York Branch is a fullservice branch, offering a full range of retail and commercial banking products and services
四、往来银行的选择 1、联行最优 2、代理行中的帐户行是次优选择 3、代理行中的非帐户行是次次优选择
第二节 账户行关系 的建立
代理行并不一定是账户行但账户行一定是代理行 Nostro a/c 我行设在你行的账 Vostro a/c 你行设在我行的账
To Credit 贷记 To Debit 借记 已贷记你行账：即已在你行账上增加了一笔款 项 请借记我行账：即请在我行账上减去一笔款项
-------------开设分行法规制约 --------------可以节约成本 三、代理关系的建立 1、代理关系-------相互委托业务 代理行分为有账户关系的代理行和与不设账户关系 的代理行。 2、建立代理关系的三个步骤 （1）了解对方银行的资信 （2）签定代理协议并互换控制文件 （3）确认控制文件（密押、印鉴样本、费率表）
国际结算业务中的往来银行PPT课件
11Байду номын сангаас
建立代理关系的步骤
❖步骤一、考察了解对方银行的资信。
通常没有正式外交关系的国家，不建立 代理行关系
❖步骤二、签订代理协议并互换控制文
件。一般由双方总行签订
❖步骤三、双方银行确认控制文件。包
括密押，印鉴样本，和费率表
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第二节 帐户行关系的建立
❖帐户行关系的定义 ❖帐户行关系的原理 ❖代理行业务实务
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银行与代理行之间帐务往来的标准语句:
PLS PAY THE TOTAL AMT TO BANK OF CHINA,NEW YORK FOR CREDT TO OUR JIANGSU BRANCH ACCOUNT WITH THEM VIA CHIPS ABA 326 ACCOUNT UID200257 UNDER ADVICE TO US QUOTING OUR REF NO MENTION ABOVE.
2、往帐（NOSTRO A/C） 来帐（VOSTRO A/C往）帐，来帐，是一对相对的概念。
往和来是两个方向性的表述语。
举例：假设两家银行相互在对方开立帐户，则 一方的汇出往帐，对于对方则是汇入来帐。
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三、代理行（含帐户行）业务实务
1、贷记（CREDIT），借记（DEBIT）
贷记和借记是两个相对的概念，是银行实务中 最常见的两个概念 。
❖建立代理行是全球经济一体化的要求
❖是国际贸易发展的要求
❖各国金融法规制约的产物
❖可以节约商业银行的外汇开支
❖我国，以中国银行为例，海外联行40多
家，而在200多个国家和地区的1500多
家银行建立了5000多家分支行代理行关
国 际 结 算
国际结算国际结算三、国际结算的分类（一）按是否直接使用现金划分为现金结算与非现金结算 1、现金结算：是指通过收付货币金属或货币现金来结清国际间的债权债务关系。
这方法进行风险大、运费高、时间长、点钱不方便 2、非现金结算是指使用代替现金流通手段的各种支付工具（例如票据），通过银行间的划账冲抵来结算国际间的债权债务关系。
环球银行金融电讯协会1、名称：环球银行金融电讯协会（简称SWIFT）2、性质：SWIFT是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。
该组织成立于1973年5月，由北美和西欧 15个国家的 239家银行发起，运用SWIFT报文系统倡导金融标准化。
3、目的：是利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。
当一金融机构收SWIFT的信息后，将按其内容去执行。
由于 SWIFT 的通讯是电脑化，会员间的资金转移便大大地加速。
它的传递只要几分钟就可以了。
SWIFT每星期7天运转，每天24小时运转。
4、中国银行：于1983年2月率先加入SWIFT组织。
1985年5月正式开通使用SWIFT系统。
目前，国内已有200多家金融机构加入该组织（二）按债权债务产生的原因划分为国际贸易结算和非贸易结算四、国际结算的性质和特点（一）国际结算与国际金融密不可分（二）国际贸易是国际结算的前提（三）国际结算属于一项银行中间业务现代结算是以票据为基础、单据为条件、银行为中枢、结算与融资相结合的非现金结算体系。
（四）国际结算比国内结算复杂国际结算属于一项银行中间业务：如果没有银行介入，买卖双方的结算可能是以贷易货，也可能是支付现金购买。
买方手头无钱就不能买，卖方有货也卖不出去。
可能是买方有款，而卖方无资金生产。
那么银行介入到买卖商人之间（不用说给予贷款），仅给予结算上的帮助就可使交易顺利成交。
而如卖方有货，买方无款，可用远期承兑或延期付款信用证方式支付，如果买方有钱，卖方需要资金生产，可以由买方先交预付款，然后还可进一步按生产进度付款国际贸易结算比国内贸易结算复杂首先，货币的比价不一致第二，货物交货地与实际接货地不一致第三，买卖双方离得很远，运输费用由谁来承担；第四，货物在运送途中常会遇到天灾人祸，所以要进行保险，保什么险别，保费由谁来承担；第五，各国度量衡也不尽一致，第六，要有一些商品方面的知识第七，要懂得地理知识，第八，要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式五、国际结算的基本内容⒒国际结算工具票据：汇票、本票、支票⒓国际结算方式汇款、托收、信用证银行保函、备用信用证、保理服务、协定贸易结算等、⒔国际结算单据运输单据、保险单据、商业发票、其他单据⒕国际贸易结算的国际惯例（附录）特点：⑴必须在一定范围内被人们经常不断、反复地采用。
中国银行国际结算业务基本规定
中国银行国际结算业务基本规定颁布日期：1997-03-06 执行日期：1997-03-06 时效性：现行有效效力级别：部门规章第一章总则国际结算业务是我行的基础业务，现依照国家金融管理有关法令、外汇管理条例和其他外汇管理规定及有关国际惯例与准则，本着便利客户、规范我行业务掌握与操作、维护我行信誉、分清银行与客户各自责任义务的精神，特此制定《中国银行国际结算业务基本规定》。
第一节受理业务的基本原则一、客户资格审查（一）委托我行办理国际贸易结算业务的客户应具有进出口贸易经营权，在首次受理业务委托之前，我行应就此对客户进行资格审查。
资格审查通过核验客户提交的批准其经营进出口业务的批文、工商营业执照等文件的方式进行。
（二）委托我行办理其他国际结算业务的客户，我行应根据业务性质核实客户身份。
（三）委托我行办理进口结算业务的单位应是外汇局公布的“对外付汇进口单位名录”中的进口单位，或持外汇局签发的“进口付汇备案表”的进口单位。
二、客户须向我行提出书面委托（一）委托我行办理各项业务，客户一般应提交书面委托或申请。
委托或申请书应委托事项清楚，指示明确，同时应根据不同的业务确定我行与客户各自的权责范围，使其成为客户与我行委托与被委托关系的正式契约。
（二）各类业务委托书或申请书，原则上应使用我行规定格式，并视业务具体情况由客户或其授权人签署，凡委托事项不清楚或指示不明确不能执行者，应洽客户澄清或修改。
三、客户须向我行提供授权人签样及印模授权书（一）所有对公客户（包括已在我行开立基本账户的现有客户）均应向我行提供与许可证、营业执照相符的中、英文单位全称，提供授权人签样及印模授权书，提供各类业务授权人员的签样、企业公章、财务章、业务章印模，并具体说明各签样及印章的业务授权范围。
该授权书必须由法人代表签署并加盖企业公章；企业公章、法人代表必须与进出口业务批文、工商营业执照中的有关内容相符。
企业改组、法人代表变更时应具函向我行重新办理授权或对原授权书进行更改、补充。
国际结算习题 带答案
第一章国际结算概述一、是非判断1、由于在建立代理行关系之前，已对对方各方面情况做了全面深入的了解，因此，凡是代理行开来的信用证，我们都可以接受。
N2、选择账户行的要求比建立代理行关系的要求更高。
Y3、国际金融领域风云多变，虽已建立了代理行关系，仍应随时注意情况变化，以便必要时采取安全措施。
Y4、坚持“世界上只有一个中国”的原则，我国内地与香港、澳门、台湾之间的货币收付结算不应属于国际结算的范畴，而只能按国内结算办理。
N5、当代国际结算大部分采取记账和转账方式。
Y6代理行关系只能由双方银行的总行协商后建立，不能由各分支行自行决定。
Y7、账户行关系只能在代理行基础上建立。
Y8、代理行未必就是账户行。
Y9、在国际贸易和国际结算的长期发展中已经形成了一整套被各国银行、工商、航运、法律等各界广泛接受并采用的国际惯例，因此，这些国际惯例对当事人具有强制性。
N二、单项选择1、银行在办理国际结算时选择往来银行的先后顺序，最先选择的应是（B）。
A.账户行 B．联行 C.非账户行 D.代理行2、（B）不属于代理行之间的控制文件。
A．密押 B．有权签字人的签字式样 C．代理范围 D.印鉴 E．费率表3．一家银行的总行与分支行以及各分支行之间的关系是（A）关系。
A．联营银行． B．联行 C．代理行 D．账户行三、不定项选择l．目前国际贸易结算中绝大多数是（BD）结算。
A．现金 B．非现金 C．现汇 D．记账2．（ACDE）所引起的跨国货币收付不属于国际贸易结算范畴。
A．劳务输出入 B．商品贸易 C．服务贸易 D．对外直接投资E外来投资3、银行在国际贸易结算中居于中心地位，具体而言，其作用是（ABC）。
A办理国际汇兑 B提供信用保证 C融通资金 D减少汇率风险第二章国际结算中的票据一、是非判断1对于未说明开立依据的票据，受系人可以表示拒付。
N2提示付款即持票人在合理时间内，向受票人提示非要求即时付款，因此，所提示的汇票应是即期汇票。
国际结算中的往来银行
三、往来银行的选择
首先选择联行。因为本行与联行是一个不可分 割的整体，利益共享，风险共担。
其次选择帐户行。与建立本行的分支机构相比， 代理行关系的建立成本更低，更灵活，更普遍， 它在国际结算中具有相当重要的地位。
人； （3）所有收付都要通过银行间清算来完成； （4）外汇管制的原因。
2、建立代理行关系的程序
⑴考察了解对方银行的资信。 ⑵签订代理行协议并互换控制文件。 ⑶双方银行确认控制文件
3、控制文件的内容
控制文件包括：
1）密押：是两家银行之间事先约定的专用押码， 在发送电报时，由发电行在在电文中加注的密 码，经收电行核对相符，即可确认电报或电传 的真实性。建立密押关系可由一方用寄送密押 给对方银行，经双方约定共同使用。也可由双 方银行互换密押，各自使用自己密押。
二、代理行 定义：两家不同国籍的银行，互相委托，
代办国际结算业务或提供其他服务，并 建立相互代理业务关系的银行。
银行间的代理关系，一般由双方银行的总 行之间直接建立。分行不能独立对外建 立代理关系。
Hale Waihona Puke 1、为什么要建立代理行关系
（1）一家银行不能在世界各地都设立分支机构； （2）国际结算不可能一家银行直接把款付给受款
国际结算
国际结算中的往来银行
分支机构 国际结算中的 往来银行
代理行
1. 代表处 2. 经理处 3. 海外分行和支行 4. 子银行 5. 联营银行 6. 银团银行
一、国外分支机构 银行的国外分支机构通常有以下6种形式： 1、代表处 2、经理处 3、海外分行和支行 4、 子银行 5、 联营银行 6、 银团银行
第二章__国际结算中的往来银行
*：行数
SWIFT报文中的一些表示方法
在一份SWIFT报文中，有些规定项目是必 不可少的，称为必选项目（Mandatory Field，M），有些规定项目可以由操作员 根据业务需要确定是否选用，称为可选项 目（Optional Field，O）
客户汇款与支票类
MT1XX MT2XX MT3XX MT4XX MT5XX MT6XX MT7XX MT8XX MT9XX MT0XX
MT10X MT100
客户汇款与支票类支票组S1、WI每FT一电类文（格C式AT分EG类OR：Y）包含若干组
MT11X
（GROUP），每一组又包含若干格式
（TYPE）
分 行（branch）
分行：是商业银行设立的营业性机构，其 业务范围及经营政策与总行完全一致，不 是独立的法人实体，没有独立的法人地位， 总行对分行的活动负有完全的责任
附属银行（subsidiary）
附属银行：是商业银行设立的间接营业机 构，是在东道国登记注册而成立的公司性 质的银行机构，具有独立的法人地位。附 属银行股权的全部或大部分为总行所控制， 附属银行对自身的债务仅以其注册资本负 有限责任。
SWIFT组织成员资格
会员银行（MEMBER BANK）：在每个SWIFT会员国， 获有外汇银行业务经营许可权银行的总行，可以申请成为 SWIFT组织的会员行，有董事选举权，当股份达到一定份 额后，有董事被选举权。
附属会员银行（SUB-MEMBER BANK）：会员银行在境 外的全资附属银行或持股份额达90%以上的银行，可以申 请成为SWIFT组织的附属子会员银行。
联营银行（affiliate）
(最新)中国银行国际结算业务操作规程
中国银行国际结算业务操作规程中国银行国际结算业务操作规程第一章汇款业务第一节汇出国外汇款汇出国外汇款是指汇出行根据汇款人的委托，使用不同的汇款方式（如电汇、信汇和票汇等形式）委托港澳及海外联行或代理行将一定金额付给指定收款人的业务。
一、电汇业务操作方法电汇是指汇出行以SWIFT、加押电传（以SWIFT 格式）方式委托港澳及海外联行或代理行解付汇款的业务。
（一）业务受理及审核要点受理汇出汇款业务需审核客户提交的符合售付汇管理办法规定的有效凭证、汇出汇款申请书及外汇管理局规定的相关材料，进行合规性和表面一致性的审核。
1、购汇申请书货币金额与汇出汇款申请书相符，经风险管理岗根据汇款公司提交符合售付汇管理办法规定的相关材料审核同意，方能购汇办理汇款。
2、汇款公司从其现汇帐户支付汇款时，必须符合帐户的支付范围。
向保税区注册的企业付款，应提供保税区企业的外汇登记证或复印件，方能办理汇款。
3、审核汇款申请书。
汇出汇款申请书是汇出行办理汇款的依据，也是汇款申请人和汇出行委托与被委托关系的契约，应订明合理的银行免责条款。
在受理电汇业务时，需审核汇出汇款申请书的内容是否清楚与完整，双方的责任义务是否明确。
汇款申请书必须注明汇款货币名称、金额、收款人名称地址、收款人的开户行名称、地址、帐号等，同时，还应注明有关国外费用由谁负担。
除直接汇往我海外机构的可使用中文外，必须用英文填写汇款申请书内容。
4、核对客户在申请书加盖印鉴签章与该客户在汇出行预留的授权书印鉴，并由核对人员在申请书上盖章确认相符。
如果印鉴不符应迅速与客户联系；汇款的资金来源（包括外汇和人民币资金来源）必须到位，不得透支。
5、对资本项下汇款如：向国外汇出投资款或还外债付息应凭当地外汇局的核准件办理汇款。
6、对货到付款项下汇出汇款，我行应凭客户提供的有效商业单据（合同和发票）、正本进口货物报关单、贸易进口付汇核销单、进口付汇备案表（如需）办理。
正本进口货物报关单真实性的核查应使用进出口报关单联网核查系统，对报关单上的经营单位与付汇人不一致或核查中查不出来的报关单的情况，还要进行“二次核对”。
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第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
(五)附属银行（子银行）(Subsidiary Banks)
商业银行为了扩大其在海外的业务网络，但又不能 直接在某些国家设置分支行机构，常采用收购外国银 行的全部股份或大部分股份的方法，设置各种国外附 属机构。该机构在东道国登记注册，在法律上是一个 完全独立的经营实体。其股权全部或大部分为总行所 控制。子银行的经营范围很广，可从事东道国国内银 行所能经营的全部业务活动。在某些情况下，还能经 营东道国银行不能经营的某些业务。
代表处是商业银行在海外设立的非营业性机构。它 不能办理银行业务，其主要职能是开展公共关系活动， 向驻地的政府机构、贸易商和官方人员提供本国企业 和国家的信用分析和经济、政治信息；为驻地国家的 客户提供其总行的经营活动方针；同时也为本国客户 探询新的业务前景，寻找新的贸易机会，开辟当地信 息通道等。代表处是海外分支机构的最低级和最简单 形式，它通常是设立更高级形式机构的一种过渡形式。
海外分、支行的优点是能面向当地客户，可以经营 当地政府允许的各种银行业务，还能根据总行资本决 定信贷的银行机构
(四)代理银行(Correspondent Banks)
这是指本国银行在开展国际业务的过程中主动寻找 外国银行，并与之建立起一种在业务上彼此合作与支 持的相互委托关系，即代理行关系，以便利国际业务 的开展，弥补海外分、支行的不足。在海外建立代理 行的优点是成本低，而业务开展较广泛。
行(境外联行)) 4、 Correspondent Banks (代理银行) 5、 Subsidiary Banks(附属银行(子银行)) 6、 Affiliated Banks (联营银行) 7、 Consortium Bank (银团银行)
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
(一)代表处(Representative Office)
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
二、建立代理行关系的必要性
1、建立代理行是全球经济一体化的要求 2 3 4、代理行的建立可以节约商业银行的外汇开支
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
三、代理关系的建立
联营银行在联营后，仍可采用原有的名称、营业许 可证和工作人员。
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构 （七）银团银行
银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共 同投资注册而组成的公司性质的合营银行。任何一个 投资者所持有的股份都不超过50%。作为一个法律实 体，银团银行有自己的名称和特殊功能。它既接受母 银行委托的业务，也开展自己的活动。其业务范围一 般包括：对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的 大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排，承销公司证 券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并 和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
(三)海外分、支行(境外联行)(Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch)
海外分、支行是商业银行在海外设立的营业性机构。 它本身不具备独立的法人地位，不但受其总行所在地 的金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理 法令和条例的约束。海外分、支行的业务范围及经营 政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
(六)联营银行(Affiliated Banks)
联营银行在法律地位、性质和经营特点上同子银行 类似，其区别是：在联营银行中，任何一家外国投资 者拥有的股权都在50%以下，即拥有少数股权，其余 股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。 联营银行可以是两国或多国投资者合资兴建的，也可 以是外国投资者通过购买当地银行部分股权而形成的。 其业务依注册而定或由参股银行的性质而定。联营银 行的最大优势是可以集中两家或多家参股者的优势。
代理关系是指两家不同国籍的银行，相互委托，互 为办理国际银行业务所发生的往来关系。
1、考察了解对方银行的资信。 2、签订代理协议并互换控制文件。 3、双方银行确认控制文件。
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
控制文件（control documents）： 1、密押（key words） 2、签字样本（booklet of authorized signatures） 3、费率表（schedule of terms and condition） 4、SWIFT密押（SWIFT authentication key）
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
(二)代理处(Agency Office)
代理处(办事处、经理处)是商业银行设立的能够转 移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的 金融机构。代理处是母行的一个组成部分，不具备法 人资格，是介于代表处和分行之间的机构。代理处可 以从事一系列非存款银行业务，如发放工商贷款、提 供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和票 据交换等业务。代理处由于不能吸引当地居民存款， 所以其资金主要来源于总行和其他有关机构，或从东 道国银行同业(Inter bank)市场拆入。
中国银行拥有11408个境内机构，575个境外机构，
第二章 第一节 国际金融业务中的银行机构
一、银行处理国际业务机构设置的主要类型
1、 Representative Office (代表处) 2、 Agency Office (代理处) 3、 Overseas Sister Bank/Branch, Sub branch(海外分、支
第二章 国际结算业务中的往来银 行
第一节 国际金融业务中的银行机构 第二节 帐户行关系的建立 Key Words
学习要点
掌握国际金融业务中的银行机构的形式 掌握帐户行的定义，了解其建立方式
第二章 国际计算业务中的往来银行
第一节 国际金融业务中的 银行机构
中国银行的机构网络覆盖全球27个国家和地区， 截至2004年9月末，