现金流量表(空表)
现金流量垂直分析表
表3 现金流量结构分析表（本年）金额单位：千元结构单位：%
总流入结构反映企业三项活动现金流入量分别占总流入量的比重，反映具体项目的构成情况。
可能明确企业的现金来自何方，增加现金流入在哪些方面采取措施。
总体来说，经营活动占相当大比重，尤其是第一项，但不同性质企业，比例差异较大，如一个单一经营，专心于某一特定经营业务，不愿意进行其它投资，筹资政策保守，不愿举债经营企业，该比例尤其高。
现金流出结构反映三项活动现金流量比重，以及具体项目的构成情况，可以表明企业的现金流向何方，开源节流从何入手。
一般情况下，购买商品接受劳务支付现金往往要占到较大的比重，投资和筹资活动的现金流出比重则因企业的投资政策和筹资政策不同而存在很大的差异。
可将不同时期进行对比分析。
提示从净利润到现金流量的变化过程.
1、经营性应收项目大幅减小，是主要原因
2、利润增加另一重要原因
3、经营性应付项目增加，存货减少又一重要原因
4、相反影响的有：
财务费用的减少
待摊费用减少（其它应付款）。
季度现金流量表模板
季度现金流量表模板
季度现金流量表模板需要根据具体公司的实际情况进行编制，但通常需要包括以下几个关键部分：
1. 封面和基本信息
标题：公司名称、现金流量表季度名称（如第一季度）、编制日期
基本信息：报表编制者、审核者、公司联系方式等
2. 现金流量表概述
说明现金流量表的编制基础（如权责发生制或收付实现制）
说明现金流量表的分类（如经营活动、投资活动和筹资活动）
3. 经营活动现金流量表
经营活动现金流入：列示各类经营活动中现金流入的金额，如销售收入、政府补助等
经营活动现金流出：列示各类经营活动中现金流出的金额，如购买原材料、支付工资等
经营活动净现金流量：经营活动现金流入与经营活动现金流出之差
4. 投资活动现金流量表
投资活动现金流入：列示各类投资活动中现金流入的金额，如处置固定资产收益、收回长期投资等
投资活动现金流出：列示各类投资活动中现金流出的金额，如购建固定资产、对外投资等
投资活动净现金流量：投资活动现金流入与投资活动现金流出之差
5. 筹资活动现金流量表
筹资活动现金流入：列示各类筹资活动中现金流入的金额，如吸收投资、借款等
筹资活动现金流出：列示各类筹资活动中现金流出的金额，如偿还债务、支付股利等
筹资活动净现金流量：筹资活动现金流入与筹资活动现金流出之差
6. 其他信息
附注：对报表中未列示的重要事项进行说明，如汇率变动对现金的影响等财务指标：计算并列示重要的财务指标，如现金流量比率等
这只是一个通用的季度现金流量表模板，实际使用时可能需要根据具体要求进行修改。
请注意，此模板仅供参考，建议在使用前咨询专业财务人员或会计师。
现金流量表期初公式
现金流量表期初操作手册第一步：打开现金流量表
第二步：在格式状态下，
点击本年累计金额的期初现金余额
第三步：增加公式
点击他，出现定义公式的对话框。
点击函数向导，找到用友账务函数------期初----点击下一步
出现用友账务函数的对话框，点击参照
弹出账务函数的对话框，期间选择“全年”，（因为咱们现在输入的是
本年累计的金额，所以期间要选择全年）
其他不用变，点击确定。
出现这个对话框，点击确定。
出现定义公式的对话框后，再手动增加银行存款的期初.
按键盘上的这两个键，出现“+”号。
之后可以复制之前的1001的期初公式，将1001改成1002.
最后结果是
点击确认
公式输入成功。
第四步：增加本月金额对应的期初现金余额，步骤和之前一样，先点击空格。
在账务函数这期间选择“月”就好，（因为这个是本月现金的期初，所以期间选择月），点击确定。
之后和上述工作一样，再增加一个银行存款的期初。
最后结果呈现为下图，点击确认。
第五步：公式输入完毕后，点击格式，转换到数据的界面。
取数看看有没有数。
现金流量表
成本/股数 成本/股数 房产： 总成本：
Hale Waihona Puke 收入状况 收入 工资： 房产： 利息： 4000
资产负债表 资产 手头现金： 做空现金： 股票/共同基金/存单 股票股数 期权张数 头期款： 首期支付：
股息： 期权：（剩余天数） 事业： 房地产： 企业投资： 总收入： 支出 信用卡支出 购车贷款: 零售支出: 银行贷款支出: 其他支出: 孩子支出： 电话费支出： 车旅费支出： 房租支出： 税金： 信用卡支出： 餐费支出： 住房抵押贷款： 教育贷款： 额外支出： 总支出： 每月净现金流 1 4001 企业投资： 负债： 住房抵押贷款： 教育贷款： 信用卡： 额外负债： （企业） 负债： 房地产抵押贷款： 银行贷款： 购车贷款：
现金流量表模板
现金流量表模板简介现金流量表是财务报表的重要组成部分之一，主要用于记录和报告企业在特定会计期间内的现金流量情况。
它反映了企业现金的来源和使用，可以帮助企业及时了解自身的现金状况，进行财务分析和经营决策。
本文档提供了一个简单的现金流量表模板，用于记录和计算企业的现金流量。
现金流量表模板以下是一个简单的现金流量表模板，包含了常见的现金流量项目和计算方法。
1. 经营活动现金流量现金流量项目金额销售收入购买成本销售费用管理费用财务费用营业税金及附加其他经营活动现金流入项其他经营活动现金流出项经营活动产生的现金流量净额2. 投资活动现金流量现金流量项目金额投资收入购买固定资产、无形资产和其他长期资产投资活动产生的现金流量净额3. 筹资活动现金流量现金流量项目金额筹资活动产生的现金流量净额4. 现金净增加额现金净增加额 = 经营活动产生的现金流量净额 + 投资活动产生的现金流量净额+ 筹资活动产生的现金流量净额5. 期初现金余额和期末现金余额期初现金余额为上一个会计期间的现金余额，期末现金余额为本会计期间的现金余额。
如何使用现金流量表模板使用现金流量表模板需要按照以下步骤进行：1.根据企业实际情况，填写表格中的各个项目的金额。
2.根据经营活动、投资活动和筹资活动的具体情况，计算出各个活动的现金流量净额。
3.根据现金流量净额和期初现金余额，计算出期末现金余额。
4.检查填写的数据是否准确无误，确保计算结果正确。
5.及时更新现金流量表，以便了解企业的现金状况。
总结现金流量表是企业财务报表中重要的一部分，通过记录和计算现金流量，可以帮助企业了解自身的现金状况，进行财务分析和经营决策。
本文档提供了一个简单的现金流量表模板，您可以根据企业的实际情况进行填写和计算。
使用现金流量表模板可以更好地管理企业的资金，保持现金流畅通，促进企业的健康发展。
现金流量表空白模板
会企03表 编制单位： 项目
一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金： 收到的税费返还： 收到的其他与经营活动有关的现金： 现金流入小计 购买商品接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 38 40 43 44 45 46 52 53 54 55 56 22 23 25 28 29 30 31 35 36 37 1 3 8 9 10 12 13 18 20 21
年度 行次
单位：元 金额
补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少）
行次
金额
57 58 59 60 61 64 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期未余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期未余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79 80 81 82 83 76 77 78 67 68 69 70 71 72 73 74 75
非营利组织的现金流量表公式
非营利组织的现金流量表公式非营利组织的现金流量表是一份重要的财务报表，用于记录该组织在特定时间段内的现金流动情况。
它能够清晰地展示组织的现金收入和现金支出，帮助管理层了解组织的财务状况，并作出相应的决策。
现金流量表主要分为三个部分：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。
经营活动现金流量是指组织通过正常运营活动获得的现金流入和流出。
其中，现金流入的主要来源包括销售商品、提供劳务所收到的现金、收到的税费返还和收到的其他与经营活动有关的现金。
现金流出的主要项目包括购买商品、接受劳务支付的现金、支付给员工的薪酬、支付的税费和支付的其他与经营活动有关的现金。
投资活动现金流量是指组织进行投资活动所产生的现金流入和流出。
现金流入的主要来源包括处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金、取得投资收益所收到的现金和取得子公司、联营企业以及合营企业收到的现金。
现金流出的主要项目包括购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金、投资所支付的现金和取得子公司、联营企业以及合营企业支付的现金。
筹资活动现金流量是指组织通过筹资活动获得的现金流入和流出。
现金流入的主要来源包括吸收投资者投资所收到的现金、取得借款所收到的现金和发行债券所收到的现金。
现金流出的主要项目包括偿还借款支付的现金、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金和购买自己股份所支付的现金。
通过分析非营利组织的现金流量表，可以清晰地了解组织的现金流动情况。
如果经营活动现金流量净额为正值，表明组织正常运营并有盈余；如果为负值，可能意味着组织的经营活动出现问题。
投资活动现金流量净额为正值，则说明组织进行了有利的投资；为负值，则可能表示组织进行了不利的投资。
筹资活动现金流量净额为正值，则说明组织获得了充足的筹资资源；为负值，则可能表示组织面临着筹资压力。
非营利组织的现金流量表是一份重要的财务报表，通过分析其中的经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量，可以帮助管理层了解组织的财务状况，从而做出相应的决策。
关于现金流量表模板
2023年现金流量表模板标题：2023年现金流量表模板解析在企业财务管理中，现金流量表是一项重要的财务报表，用于记录企业在特定会计期间内的现金流入和流出情况。
它是一份与公司财务活动密切相关的报表，可以帮助公司及时了解其财务状况和经营情况，为决策提供重要参考依据。
以下是2023年现金流量表模板的详细解析。
一、经营活动现金流量：2023年度企业的经营活动现金流量从诸多方面进行记录，包括销售商品和提供劳务所收到的现金、收到的税费返还、收到的其他与经营活动有关的现金等。
与此同时，还需要统计购买商品和接受劳务支付的现金、支付给职工以及支付的各种税费。
这部分现金流量准确记录了企业在日常业务运营中的现金收入和支出情况。
二、投资活动现金流量：企业在投资活动方面的现金流量主要包括购买和出售可供出售金融资产所收到和支付的现金、购买和建造固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金等。
该部份记录了企业在扩大经营范围、提高生产能力、技术改造以及其他投资活动中的现金流入和流出情况。
三、筹资活动现金流量：筹资活动现金流量是指企业为了增加资本和借款所进行的相关活动所产生的现金流量。
具体而言，它包括吸引投资者投资、发行债券所收到的现金、各种类型借款所收到的现金等。
与此同时，还需要记录偿还债务、支付股息以及支付其他与筹资活动相关的现金。
筹资活动现金流量记录了企业对外支付和取得资金的情况。
四、现金及现金等价物净增加额：将经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量三部分进行相加，并与期初现金和现金等价物的余额进行对比，即可得出现金及现金等价物净增加额。
这一指标反映了公司特定会计期间内现金流量的总体情况。
通过2023年现金流量表模板的解析，企业可以清晰地了解自己在经营、投资和筹资活动中的现金流入和流出情况，进而分析经营业绩、债务状况和资本运作等方面的情况。
根据现金流量表的结果，企业可以制定相应的决策和计划，以保证企业的正常运营和可持续发展。
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现金及现金等价物净增加额
83
企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年月日
58
固定资产折旧
59
无形资产摊销
60
长期待摊费用摊销
61
待摊费用减少(减：增加)
64
预提费用增加(减：减少)
65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
66
固定资产报废损失
67
财务费用
68
投资损失(减：收益)
69
递延税款贷项(减：借项)
70
存货的减少(减：增加)
71
经营性应收项目的减少(减：增加)
现 金 流 量 表
会企03表
编制单位：年度 单位：元
项 目
行次
金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1
收到的税费返还
3
收到的其他与经营活动有关的现金
8
现金流入小计
9
购买商品、接受劳务支付的现金
10
支付给职工以及为职工支付的现金
12
支付的各项税费
13
支付的其他与经营活动有关的现金
72
经营性应付项目的增加(减：减少)
73
其他
74
经营活动产生的现金流量净额
75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
76
一年内到期的可转换公司债券
77
融资租入固定资产
78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
79
减：现金的期初余额
80
加：现金等价物的期末余额
81
减：现金等价物的期初余额
52
现金流出小计
53
筹资活动产生的现金流量净额
54
四、汇率变动对现金的影响
55
五、现金及现金等价物净增加额
56
企业负责人： 主管会计： 制表： 报出日期： 年月日
现 金 流 量 表
会企03表（续）
编制单位：年度 单位：元
补 充 资 料
行次
Байду номын сангаас金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
57
加：计提的资产减值准备
31
支付的其他与投资活动有关的现金
35
现金流出小计
36
投资活动产生的现金流量净额
37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
38
借款所收到的现金
40
收到的其他与筹资活动有关的现金
43
现金流入小计
44
偿还债务所支付的现金
45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
46
支付的其他与筹资活动有关的现金
18
现金流出小计
20
经营活动产生的现金流量净额
21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
22
取得投资收益所收到的现金
23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
25
收到的其他与投资活动有关的现金
28
现金流入小计
29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
30
投资所支付的现金