项目的工程概算及资金来源
项目概算情况汇报
项目概算情况汇报根据公司要求，我对项目的概算情况进行了汇报。
经过认真分析和综合考虑，我将项目概算情况进行了详细的总结和说明，以便公司领导和相关部门了解项目的资金需求和预算安排。
首先，我们对项目的整体情况进行了概述。
项目的规模、周期、地点等基本信息进行了简要介绍，以便大家对项目有一个整体的了解。
在此基础上，我们详细列出了项目的各项支出，包括人工成本、材料费用、设备购置、管理费用等，以及对应的预算金额。
同时，我们还对项目的资金来源进行了分析和说明，包括自有资金、贷款、投资等渠道，以确保项目资金的充足和合理运用。
其次，我们对项目概算情况进行了详细的分析和解释。
针对各项支出，我们进行了细致的核算和预估，确保每一笔费用都能够得到合理的支出和使用。
同时，我们对项目的资金使用进行了合理的安排和调配，确保项目的各项支出都能够得到充分的保障和支持。
在此基础上，我们还对项目的风险和不确定因素进行了分析和评估，以便及时调整预算和资金使用计划。
最后，我们对项目概算情况进行了总结和展望。
我们对项目的资金需求和预算安排进行了概括和说明，以便公司领导和相关部门能够清晰地了解项目的资金情况和预算安排。
同时，我们还对项目的后续资金使用进行了展望和规划，以确保项目的资金能够得到合理的使用和保障。
综上所述，我们对项目概算情况进行了详细的汇报和说明，确保项目的资金需求和预算安排得到合理的安排和保障。
我们将继续密切关注项目的资金使用情况，及时调整预算和资金使用计划，确保项目的顺利进行和圆满完成。
希望公司领导和相关部门能够对我们的汇报和安排给予充分的支持和配合，共同推动项目的顺利进行和成功实施。
工程项目投融资-工程项目资金来源
第五章工程项目投融资第一节工程项目资金来源1.内容提要项目资本金制度项目资金筹措的渠道与方式资金成本与资本结构2.重点、难点分析项目资本金概念；项目资金筹措的渠道与方式之间的比较；资金成本的概念与计算；资本结构的概念与评价。
3.内容讲解一、项目资本金制度项目资本金是指在项目总投资中由投资者认缴的出资额。
对项目来说，项目资本金是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务。
投资者可按其出资的比例依法享有所有者权益，也可转让其出资，但不得以任何方式抽回。
对于提供债务融资的债权人来说，项目的资本金可以视为负债融资的信用基础，项目资本金后于负债受偿，可以降低债权人债权的回收风险。
为了建立投资风险约束机制，有效地控制投资规模，《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》（国发[1996]35号）规定，各种经营性固定资产投资项目，包括国有单位的基本建设、技术改造、房地产开发项目和集体投资项目，试行资本金制度，投资项目必须首先落实资本金才能进行建设。
个体和私营企业的经营性投资项目参照规定执行。
公益性投资项目不实行资本金制度。
外商投资项目（包括外商投资、中外合资、中外合作经营项目）按现行有关法规执行。
例题：1.(2014)关于项目资本金的说法，正确的是（）A．项目资本金是债务性资金B．项目法人要承担项目资本金的利息C．投资者可转让项目资本金D．投资者可抽回项目资本金【答案】C【解析】项目资本金是指在项目总投资中由投资者认缴的出资额。
对项目来说，项目资本金是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务。
投资者可按其出资的比例依法享有所有者权益，也可转让其出资，但不得以任何方式抽回。
对于提供债务融资的债权人来说，项目的资本金可以视为负债融资的信用基础，项目资本金后于负债受偿，可以降低债权人债权的回收风险。
2.按照《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》规定，不试行资本金制度的项目是指（）。
工程项目资金来源(一)
第41讲工程项目资金来源（一）第五章工程项目投融资分值分布节2020201920182017201620152014第一节工程项目的资金来源9868755第二节工程项目融资4688446第三节与工程有关的税收及保险规定3553575分值合计16191919161616第一节工程项目资金来源一、项目资本金制度 项目资本金是指在项目总投资中由投资者认缴的出资额。
对项目来说，项目资本金是非债务性资金，项目法人不承担这部分资金的任何利息和债务。
投资者可按其出资的比例依法享有所有者权益，也可转让其出资，但不得以任何方式抽回。
（一）项目资本金的来源 项目资本金可以用货币出资，也可以用实物、工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资。
以工业产权、非专利技术作价出资的比例不得超过投资项目资本金总额的20%，国家对采用高新技术成果有特别规定的除外。
例：关于项目资本金性质或特征的说法，正确的是（ ）。
A．项目资本金是债务性资金B．项目法人不承担项目资本金的利息C．投资者不可转让其出资D．投资者可以任何方式抽回其出资【233网校答案】B例：根据固定资产投资项目资本金制度相关规定，除用货币出资外，投资者还可以用（ ）作价出资A．实物B．工业产权C．专利技术D．非专利技术E．无形资产【233网校答案】ABD例：固定资产投资项目实行资本金制度，以工业产权，非专利技术作价出资的比例不得超过投资项目资本金总额的（ ）。
A．20%B．25%C．30%D．35%【233网校答案】A（二）项目资本金的比例表5.1.1 项目资本金占项目总投资最低比例序号投资项目项目资本金占项目总投资最低比例1城市和交通基础设施项目城市轨道交通项目由25%调整为20%港口、沿海及内河航运、机场项目由30%调整为25%铁路、公路项目由25%调整为20%2房地产开发项目保障性住房和普通商品住房项目维持20%不变其他项目由30%调整为25%3产能过剩行业项目钢铁、电解铝项目维持40%不变水泥项目维持35%不变煤炭、电石、铁合金、烧碱、焦炭、黄磷、多晶硅项目维持30%不变4其他工业项目玉米深加工项目由30%调整为20%化肥（钾肥除外）项目维持25%不变电力等其他项目维持20%不变 作为计算资本金基数的总投资，是指投资项目的固定资产投资与铺底流动资金之和，具体核定时以经批准的动态概算为依据。
如何编制工程估算投资方案
如何编制工程估算投资方案一、引言工程估算投资方案是指对工程项目进行综合、系统地分析，确定工程项目的投资规模、投资总额以及资金来源，为工程项目的实施提供经济、科学的依据。
在工程项目立项前，编制工程估算投资方案是非常重要的一项工作，可以帮助业主、开发商及其他相关方全面了解工程项目的投资情况，为项目的后续决策提供重要的参考。
二、编制工程估算投资方案的基本流程（一）确定项目的基本情况编制工程估算投资方案的第一步是确定项目的基本情况，包括项目名称、项目位置、项目规模、项目的主要功能、项目的基本要求、项目的起止时间等。
这些基本情况对于后续的工程估算工作非常重要，可以为后续的分析提供重要的依据。
（二）制定工程项目概算制定工程项目概算是工程估算投资方案的核心内容之一，其主要是根据项目的基本情况，确定项目的投资规模、投资总额以及资金来源。
在制定工程项目概算时，需要考虑到项目的规模、设计、施工、设备、人工、材料、管理、利润等方面的费用，以及项目的成本风险、通货膨胀等因素，最后形成项目的总投资概算。
（三）确定项目的资金来源确定项目的资金来源是工程估算投资方案的另一项重要内容，其主要是根据项目的概算，确定项目的资金来源，包括自有资金、银行贷款、发行股票、融资租赁等各种形式的资金来源，并确定各种资金来源的比例和期限。
（四）确定项目的投资形式确定项目的投资形式是工程估算投资方案的另一项重要内容，其主要是根据项目的概算和资金来源，确定项目的投资形式，包括独资、合资、合作、融资租赁等各种投资形式，并确定不同投资形式的适用范围和条件。
（五）确定项目的经济效益确定项目的经济效益是工程估算投资方案的另一项重要内容，其主要是根据项目的概算和资金来源，确定项目的经济效益，包括项目的投资回报率、投资收益期限、投资风险、盈利能力等方面的经济效益，并确定项目的经济效益指标。
（六）编制工程估算投资方案报告编制工程估算投资方案报告是工程估算投资方案的最后一步，其主要是根据项目的基本情况、项目的概算、项目的资金来源、项目的投资形式、项目的经济效益等内容，编制工程估算投资方案报告，向业主、开发商及其他相关方说明项目的投资情况和投资方案。
工程预算构成
工程预算的构成可以根据项目的具体要求和类型有所不同，但一般包括以下几个主要方面：
1. 劳务成本：包括工人的人工费用、福利费用、培训费用等。
这些费用可以根据工作量、工作时间、职业技能等进行计算。
2. 材料成本：包括所需的原材料、零部件、设备和工具等的费用。
根据项目需求，根据材料的数量和价格来计算成本。
3. 设备成本：包括购买、租赁或使用设备、机械和工具的费用。
这可能涉及到设备的购买、租赁、维护、运输和保险等成本。
4. 承包商和供应商费用：如果需要外部承包商或供应商参与项目，他们的费用也需要计入预算。
这包括承包商的人工费用、材料费用、管理费用等。
5. 管理费用：包括项目经理、监理人员、质量控制人员等的工资和福利费用。
还包括管理活动的其他费用，如办公室租金、设备租赁、培训费用等。
6. 设计和工程咨询费用：如果需要外部设计师或工程咨询公司提供服务，他们的费用也需要计入预算。
这包括设计费用、咨询费用、勘察费用等。
7. 监理和验收费用：包括监理人员的费用、验收测试费用等。
这些费用用于确保工程按照要求进行监督和验收。
8. 其他费用：可能还包括一些其他费用，如保险费、税费、审计费用、风险准备金等。
需要注意的是，这只是一些常见的工程预算构成要素，在实际项目中可能会有其他费用要素，具体取决于项目的性质和需求。
在编制工程预算时，应仔细考虑项目的各个方面，遵循成本估算的最佳实践和准确性原则。
工程施工方案概算
工程施工方案概算1. 项目基本情况项目名称：某商业综合体工程施工项目建设单位：XX公司施工单位：XX建筑工程有限公司建设地点：某市某区工程概况：该项目总建筑面积约10万平方米，包括商业综合体、写字楼和停车楼等建筑。
主要包括地基基础施工、主体结构施工、装修装饰工程、给排水工程、供暖通风工程、电气工程等工程内容。
2. 工程造价预算为了保证工程施工进度和质量，预计该项目总造价约为1.5亿元。
具体的工程造价预算如下：(1) 地基基础工程：约5000万元(2) 主体结构工程：约6000万元(3) 装修装饰工程：约3000万元(4) 给排水工程：约2000万元(5) 供暖通风工程：约1000万元(6) 电气工程：约1000万元(7) 其他辅助工程：约1500万元3. 工程施工方案为了确保工程施工的顺利进行，我们制定了以下工程施工方案：(1) 地基基础施工方案：地基基础施工包括基坑开挖、地下室施工、桩基工程等。
在施工过程中，我们将采取先进的挖掘设备和施工技术，确保施工安全和质量。
(2) 主体结构施工方案：主体结构施工主要包括混凝土浇筑、钢结构安装等工作。
我们将采用全自动混凝土搅拌站和先进的起重设备，提高施工效率和质量。
(3) 装修装饰施工方案：装修装饰工程包括室内外装修、水电安装、门窗安装等。
我们将选用高品质的建材和装饰材料，确保装修效果和品质。
(4) 给排水工程施工方案：给排水工程包括给水管道、排水管道、消防管道等。
我们将采用高品质的管材和管件，确保给排水系统的安全和稳定运行。
(5) 供暖通风工程施工方案：供暖通风工程包括采暖系统、通风系统、空调系统等。
我们将选用高效节能的供暖通风设备，确保室内环境的舒适和健康。
(6) 电气工程施工方案：电气工程包括配电系统、照明系统、弱电系统等。
我们将采用可靠的电气设备和安全控制系统，确保电气设备的安全和稳定运行。
4. 工程进度计划为了保证工程按时完工，我们制定了以下工程进度计划：(1) 地基基础施工：预计耗时3个月，按计划进行。
概算审核依据
概算审核依据概算是指在项目立项之初，根据项目的基本情况和可行性研究结果，对项目的投资规模、资金来源、资金计划等进行初步估算和编制的预算。
概算审核是在项目概算编制完成后，对概算的合理性、科学性、可行性等进行评估和审核的过程。
下面将从概算编制的基本要求、审核依据以及概算审核的程序等方面进行阐述。
一、概算编制的基本要求概算的编制应遵循以下基本要求：1. 准确性：概算编制应基于充分、准确的项目基本情况和可行性研究结果，确保投资估算的准确性。
2. 全面性：概算编制应包含项目的所有投资项目，包括工程建设费、设备购置费、土地使用费、环境保护费等各项费用，确保投资估算的全面性。
3. 合理性：概算编制应根据项目的实际情况，合理确定各项费用的估算依据和计算方法，确保投资估算的合理性。
4. 可行性：概算编制应结合项目的可行性研究结果，确保投资估算的可行性，避免因投资估算不合理而导致项目无法顺利进行。
二、概算审核的依据概算审核的依据主要包括以下几个方面：1. 项目基本情况：包括项目的背景、目标、内容、规模、建设地点等基本情况，以及项目的可行性研究报告等相关文件。
2. 投资估算依据：包括项目各项费用的估算依据和计算方法，如工程建设费按照建筑面积、工程量清单等进行估算，设备购置费按照设备清单和市场价格进行估算等。
3. 相关政策法规：包括国家、地方相关政策法规，如工程建设管理制度、招投标制度、财务管理制度等，确保概算编制符合相关政策法规的要求。
4. 市场调研和比价结果：包括对工程建设费、设备购置费等项目进行市场调研和比价，获取市场价格信息，确保投资估算的合理性和准确性。
5. 专家意见和评审意见：包括相关专家对概算的评审意见，以及其他相关部门对概算的审核意见，确保投资估算的科学性和可行性。
三、概算审核的程序概算审核的程序主要包括以下几个步骤：1. 提交审核申请：项目单位将编制完成的概算提交给相关部门或专家组，申请进行概算审核。
工程项目投资及资金来源
C．77.36
D．100.00
1.1.2.5 建设期利息
解：
第一年利息 = 200/2×6% = 6 万元 第二年利息 = （200+6+500/2）×6% = 27.36 万元 第三年利息 = （200+6+500+27.36）×6% = 44.00 万元 建设期利息合计 = 6+27.36 +44.00= 77.36万元 答案：C
②可采用综合的生产准备费指标进行计算，也可以按费用内容的分类 指标计算。
1.1.2.4 预备费
预备费包括基本预备费和涨价预备费。
基本预备费，又称不可预见费，是指在项目实施中可 能发生难以预料的支出，需要预先预留的费用。主要指设 计变更及施工过程中可能增加工程量的费用；一般自然灾 害造成的损失和预防自然灾害所采取的措施费用；竣工验 收时为鉴定工程质量，对隐蔽安装工程进行必要的挖掘和 修复费用。
1.1.2.2 建筑安装工程费的构成
我国现行建筑安装工程费用由直接费、间接费、 利润和税金组成。
（1）直接费由直接工程费和措施费组成。 直接工程费是指在施工过程中耗费的构成工程实 体的各项费用，包括人工费、材料费、施工机械使用 费。 措施费指为完成工程项目施工，发生于该工程施 工前和施工过程中非工程实体项目的费用。
设备及工器具购置费用
固定资产投资
工程造价
建筑安装工程费用（直接费、间接费、计划利润、 税金）
工程建设其他费用（与固定资产、无形资产、
建
其他资产有关费用）
设
项
预备费（基本预备费、涨价预备
目
费）
总 投
建设期贷款利息
资
流动资产投资