英美高等教育成本分担助学政策及启示
浅谈美国助学贷款政策及启示
浅谈美国助学贷款政策及启示作者：王猛来源：《中国乡镇企业会计》 2011年第11期王猛目前有多个国家已实施了学生贷款制，包括一些高等教育发达国家如英国、美国、加拿大、瑞典等。
但如何既保证社会的公平，实现成本分担、利益分享，又保证贫困学生不会因为经济困难而失去上大学的机会，也是世界各国遇到的两难的问题，并非中国特有的国情。
本文对美国的助学贷款政策进行研究，并借鉴实施助学贷款的做法和经验，开阔思路，从而获得有益的启示。
一、主要货款类型美国的学生贷款资助计划是世界上最庞大和最完善的，其贷款种类较多，贷款体系复杂。
较有代表性的贷款项目主要有斯坦福贷款、帕金斯贷款和联邦父母贷款等。
美国的贷学金来源主要有三个方面政府基金，政府担保、由私立银行或商业银行或其他金融机构出资的贷款，大学设立的贷款基金。
其中联邦政府的基金贷款所占数额最大。
目前，公共资金数额占整个学生资助事业的，联邦政府提供的公共资助金额所占比例最高，份额达到90%。
“帕金斯贷款”，据1958年《国防教育法》确立的“国防贷款金”，80年代起改名为“帕金斯贷款”，其宗旨是“为了国家利益，资助贫困学生，造就国家所需专业人才”。
该贷款是由政府出资，学校管理。
贷款对象是有特殊经济需要的本科生和研究生，标准由学校自行确定，优先考虑已获得佩尔助学金的学生。
本科生贷款金额最高每年为4000美元，研究生最多金额可达6000美元。
偿还期最长为10年，偿还方式为分期偿还。
每月最低偿还额为50美元。
学生在校学习期间的利息由政府支付，学生毕业或离校后9个月开始还款。
美国的“斯坦福贷学金”由商业银行提供资金借贷，美国联邦政府为学生提供担保。
它是美国目前最主要的学生贷款项目。
该贷学金按贷款资金的来源分两种，一种是联邦家庭教育贷款计划和资金来自银行或其他非银行借贷机构。
另一种是联邦直接贷款计划，贷款资金直接来自联邦政府，通过学校直接发给学生。
学生需要为贷款支付管理费，这些费用在支付给贷款人的每一笔贷款时直接按比例扣除。
浅谈美国助学贷款政策及启示
二尧助学货款运作机制 1965年袁美国联邦政府为高等教育助学贷款工程立 法袁启动了联邦家庭教育贷款项目遥 美国学生贷款主要 得益于联邦家庭教育贷款计划袁而联邦家庭教育贷款计 划成功的发展主要得益于学生贷款的二级市场的蓬勃 发展遥 在学生贷款的二级市场中袁银行将学生贷款出售 给经营学生贷款的金融企业遥 经营学生贷款的金融企业 通过出售股票和债券进行融资遥 由于联邦政府为联邦家 庭教育助学贷款提供担保袁投资者就愿意购买经营学生 贷款的金融企业的股票和债券袁这就为助学贷款吸引了 更多的资金袁也增加了流动性袁从而增加了助学贷款的 资金遥 风险也由政府尧银行尧金融公司尧投资者和贷款学 生本人共同负担袁从而分散了违约风险遥 没有一个单一 的实体如政府尧投资者或银行持有所有的风险遥 后来袁私 营担保机构也逐渐发展起来袁以防止违约的发生遥 在美国联邦家庭教育贷款的运行机制和现金流向 中我们可以看出袁教育部代表了市场方遥 贷款机构可以 是银行也可以是发放学生贷款的非银行金融机构袁如经 营学生贷款的金融企业遥 贷款机构向借款人发放贷款袁 借款人需支付贷款机构一定比例的贷款管理费袁以分担 教育部用于特殊津贴工作方面的行政成本遥 担保机构为 贷款学生提供担保袁是介于贷款机构和借款学生之间的 中介组织遥 当发生拖欠时袁担保机构将学生应还的贷款 支付给贷款机构遥 借款学生需向担保机构支付担保管理 费袁以分担担保机构向学生提供担保的管理成本遥 担保 机构向教育部申请支付给贷款机构的拖欠贷款的回补遥 服务机构是介于贷款机构和借款学生之间的另一种中 介组织遥 服务机构负责向借款人追还贷款袁这样的一个 网络结构袁有效地野 缓冲冶了资金提供者教育部和贷款机 构与借贷者学生之间的直接作用袁 形成了共同参与尧共 同获益尧风险共担的一种关系遥 三尧助学货款政策的启示 美国是一个经济发达尧 高等教育规模庞大的国家袁 多年来美国政府把野 让全体公民都得到平等教育的机 会冶作为教育的一条至高无上的准则来执行袁千方百计 避免学生因贫困而失去接受高等教育的机会遥 美国与我 国一样袁高校在不断扩招袁收费也越来越昂贵遥 在高校收 费涨幅普遍升高的情况下袁研究人员发现其学生的入学 率不仅没有下降袁反而还有所上升袁事实上也的确如此遥 其重要原因应归功于美国完善的助学贷款政策遥 根据美
我国高等教育补偿理论浅析
中图分类号：g640 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2011）01-278-01 摘要本文通过剖析高等教育成本补偿理论中各个要素，结合教育成本补偿理论以及经验，分析我国教育补偿的现状，并提出解决方向及建议。
关键词高等教育成本高等教育成本补偿机制一、高等教育成本分担与补偿制度建立的理论依据（一）成本分担理论1986年，布鲁斯•约翰斯顿在《高等教育的成本分担：英国、联邦德国、法国、瑞典和美国的学生财政资助》一书中，提出了著名的成本补偿理论，即应由纳税人（政府）、学生、学生家长和社会人士（捐赠）共同分担高等教育的成本，即高等教育成本应该由从高等教育中受益的各方进行合理分担。
（二）公共产品理论公共产品理论由萨缪尔逊于1954年创立，其依据是产品或服务在消上是否具有竞争性和排他性，将全部社会产品和服务分为私人产品、公共产品和准公共产品。
高等教育服务是介于私人产品和公共产品两者之间的准公共产品。
高等教育具有巨大的正外部效应，如可以推动经济增长，改善收入分配不公平，增进社会物质文明和精神文明，使全社会受益，这是公共产品的特征之一。
（三）人力资本理论1960年，舒尔茨在美国经济学年会上发表了题为《人力资本投资》的演说，对人力资本观点作了详细、系统的论述。
人力资本理论认为，学生投资于现在的时间和金钱是为了获得未来的收益，其暗含的假定是教育会使个人更具生产力，继而使个人在未来能获得更大的收益。
换句话说，即教育可以使个人具有获得更高收入的潜力。
人力资本一旦形成，就像物质资本投资可以获得一定的利润和利息一样，表现为一种价值运动，具有增值能力。
二、我国的高等教育成本补偿制度中存在的问题（一）政府拨款不合理作为教育成本补偿的一个主要途径，政府拨款存在着不合理问题。
教育部所属高校与地方高校的财政拨款差别很大，由于一般高校来自于政府以外的社会、个人投资很少或基本没有，因此，在现行学费标准下，有相当多的高校教育成本无法得到全额补偿，没有能力改善办学条件。
国外高等教育成本分担与补偿机制实践模式的启示
国外高等教育成本分担与补偿机制实践模式的启示【摘要】从美国、澳大利亚和英国的高等教育成本分担与补偿机制实践模式来看，国外发达国家高等教育成本分担主体已逐步由一元化向二元化、多元化过渡，补偿方式也呈现多样化趋势，我国高等教育成本分担与补偿机制在实践中可借鉴发达国家的一些成功经验，逐步实现以政府、学生、高校和社会四位一体的分担模式，缓解高校财政危机，拓宽高校发展空间。
【关键词】高等教育成本分担与补偿机制实践模式启示【中图分类号】g52 【文献标识码】a 【文章编号】1674-4810（2013）05-0023-0220世纪80年代以来，高等教育规模的扩张和高等教育成本的提高使国家财政不堪重负，出现了世界性的高等教育财政危机，在实行了多年免费教育的欧洲，即使是面临学生和政治左派的强烈反对，鉴于政府财政收入缩减的事实，荷兰、葡萄牙、英国（1998年）以及奥地利（2001年）等国相继迈出了实行成本分担的第一步，国外高等教育成本分担与补偿机制实施过程中分担主体的多元化，补偿方式的多样化的成功实践模式给我国实施成本分担与补偿带来了一定的启示。
一国外高等教育成本分担与补偿机制实践模式1.美国美国是高等教育成本分担主体多元化的典型国家，成本分担主体主要由政府（包括联邦、州、地方三级政府）、学杂费、私人赠予、助学金及合同款项、捐赠收入、销售与服务收入和其他收入等几个部分组成，其中政府投入、学杂费和销售与服务三个渠道的收入占了总经费的绝大部分。
与此同时，美国也拥有一套较完善的学生资助体系来保障更多家庭贫困的人接受高等教育，资助种类中提供多元化低息甚至是无息贷款服务计划，如美国联邦学生贷款有斯塔福学生贷款计划、帕金斯贷款计划、本科生家长贷款计划和学生补充贷款计划等多种形式；资助模式方面，美国实行的是混合“资助包”模式，这种模式包容了学生获得的联邦政府、非联邦政府的资助，主要包括助学金、奖学金、贷学金、校园工读金等，为保证发放出去的贷款能有效收回，美国建立了较为完善的个人信用征询系统和较为灵活的还款方式以及拖欠款项相应的惩罚机制，这在一定程度上减少了拖欠贷款现象。
高等教育成本分担问题分析
高等教育成本分担问题分析一、高等教育成本分担理论的主要内容(一)高等教育成本的构成根据约翰斯通的观点，高等教育成本构成大致分为四大类:第一类是教学成本，包括教师薪金、图书杂志、仪器设备、教学类建筑费用、水电费用等。
第二类是研究支出，主要是指用于科研活动的费用，由于各校对研究重视的程度不同，这也是支出差异较大的一类。
第三类是生活成本，包括师生伙食、住房、日常生活，以及学习所需要的书本、文具、往返交通费用。
第四类是学生放弃的收入，即学生继续上学而没有参加生产劳动失掉的那一部分收入。
(二)高等教育成本分担的原则1．收益原则高等教育的受益者应按受益多少来承担高等教育成本。
获得的利益越高，支付的费用也应越高，反之亦然。
毫无疑问，高等教育的受益者包括国家、社会、高校、学生及其家长。
那么，高等教育的成本也理应由政府、社会、高校和学生家庭共同承担。
2．支付能力原则依据支付能力原则，所有高等教育获益人都应该按照其支付能力提供教育费用。
能力越高，支付越多，反之亦然。
其中，政府的能力主要表现在政府占有社会资源的程度上，集中表现为财政收入水平占GDP的比重;企业的承担能力主要是根据企业的收益水平和受高等教育者为企业创造价值的能力水平;大学生的承受能力主要取决于其家庭的经济能力。
在我国目前状况下，制定高等教育成本分担制度要采取收益原则与承受能力原则相结合的方式，综合统筹政府、学校、家庭、个人的利益，考虑多种因素:现实的成本分担水平及分担比例;高等教育个人成本及收益水平;社会和个人对高等教育的需求及居民的支付意愿;居民的收入水平及付费能力等。
在综合考虑上述条件的基础上，制定合理的成本分担政策。
二、我国现行高等教育成本分担体制中存在的问题(一)政府财政拨款对高等教育投入总量相对不足根据“谁受益谁支付”的原则，国家应承担大部分的教育培养成本。
然而，自20世纪80年代以来，政府虽逐年加大了对教育的投入，但总量仍相对不足。
1993年，政府出台的《中国教育改革和发展纲要》明确规定，国家公共教育经费占GDP的比重在20世纪末要达到4%，但1998年这一比例仅为2.55%，1999年仅为2．79%，甚至到了2009年也仅为3．59%，仍未达到4%的标准。
国外大学生资助政策分析及对我国的启示
平与机会 均等、 有利 于促进我 国高等教 育发展 的 大学生资助政 策提供 有益的借鉴和参考。
中特 困 生 占 ５ ～１％ 。因 此 ， 困生 问题 事 关 ％ ０ 贫 我 国高 等教 育健 康 发 展 的大 局 和社 会 的稳 定 ， 解
２ ０世 纪 ７ ０年 代 ， 约 大 学 校 长 约 翰 斯 通 提 纽 出了高 等教 育 “ 本 分 担 论 ” 成 。美 国等 西 方 很 多 国家陆续 实 行 了大 学 收 费 制 度 ， 之 而来 出现 了 随 大学贫困生问题。国外采取多种助学措施防止贫
ｗｉ ｓ ｒ ａ ｏ ｃ ｒ ． Ｂｙ ｃ ｍｐ ｒｎ ｎ ｔ ｄ ｉ ｇ ｓ ｂ ｉ ｙ ｐ ｌｃ ｅ ｏ ｏ ｒｓｕ ｅ ｓｉ ｖ ｒｅ ｓｕ ｉｅ ｓｔｅ ｄｅ ｐ ｅ ｄ ｃ ｎ ｅ ｎ ｏ ａ ｉ ｇ ａ ｄ ｓｕ ｙ ｎ ｕ ｓｄ ｏ ｉｉｓｆ ｒｐ ｏ ｔ ｄ ｎｔ ｎ ｏ ｅ ｓ ａ ｎ ｖ ｒｉｉｓ，ｗｅ ｈ ｐ ｏ ｐ ｏ ｉ ｓ ｆｌｒ ｆｒ ｎｃ ｎ ｎ ｐ ｒ ｔｏ ｎ ｂ ｉｄ ｎ ｕｎ ｉ ｏ ｉｙ ｗｈ ｃ ｇ ｅ ｓｗｉ ｏ ｉｌｓ ｙ — ｏ ｅ ｔ ｒ ｖｄｅ ａ ｕ ｅｕ ｅｅ ｅ ｅ ａ ｄ ｉ ｓ ｉａ ｉｎ ｉ ｕ ｌ ｉ ｇ ａ ｆ ｄｎｇ ｐ ｌｃ ｉｈ ａ ｒ ｅ ｔ ｓ ｃａ ｉｔｓ ｓ ｈ ｔ ｍ ｆｍａ ｋ ｔｅ ｏ ｏ ｅ ｏ ｒ ｅ ｃ ｎ ｍｙ，ｒｆｅ ｔ ｈｅｓ ｉｉ ｏ ａｒａ ｑ ａ ｄ ｃ ｔｏ ｐ ｏ ｔ ｎ ｔ ｎ ｈ ｓｈ ｌ ｓｔ ｏ ｔ ｈ ｅ ｃｓｔ ｐ ｒｔ ｆｆｉ ｎｄ ｅ ｕ ｌｅ ｕ ａｉ ｎ ｏ ｐ ｒｕ ｉｙ ａ ｄ ｔ ｕ ｅ ｐ ｏｐｒ ｍｏｅ ｔ ｅ ｌ ｄ ｖ ｌｐｍｅ ｔｏ ｉｈ ｒｅ ｕ ａｉｎ． ｅ ｅｏ ｎ ｆｈ ｇ ｅ ｄ ｃ ｔｏ Ｋｅ ｒ ：ｏ ｅｇ ｎ ｖ ｒｉｉｓ；ｆ ｎ ｎ ｏ ｉｙ；ｒ ｖ ｌｔｏ ｙ ｗｏ ｄｓ ｆｒ ｉｎ ｕ ｉｅ ｓｔｅ ｕ ｄｉｇ ｐ ｌ ｃ ｅ ｅ ａｉｎ
英国大学资助制度对我国高校资助体系改革的启示
他 山 之 石
英 国 大 学 资 助 制 度 对 我 国 高校 资 助体 系 改 革 的 启 示
薛 宏 春
（ 西北农林科技 大学经济管理学院 陕西杨凌 【 摘
７ ２０ ） １ １０
要】 英国大学资助制度经过近百年的发展 ， 至今 已经相当完备 。对照我 国当前 高校资助现状 ， 从制度层 面能够看到我 国高校 资助
宜的问题 。根据 “ 学费应该相当于 ２ ％左右的高等 教育成本 的 “ ５ 成本 分担 原则 ， 以及英国高校成本 的统计调查结果 ， 英国政府批准 ， ２ １ 在 ００
二是规定新的还款制度 ； 帮助大学建立捐助基金会 ；
通过 比较不难看 出， 国有 专门的机构 受理学生贷款 ， 英 管理各类公 共捐助 ， 向税收部 门提供 其所需信 息 ， 保证贷 款人 依照收 入按时 还款 ， 并负责所有高等院校助学 金及奖 学金的 管理 和支付 工作 ， 款申请 程 贷
是加强对低收入家庭 学生的资助 ； 全 日制学 生贷款的形 式； 实施 为在职学生提供新的～揽子助学金计划 ；
一
由于是商业运作 ， 环节多 、 审核严、 批准少、 还款形势严峻 ； 勤工俭学岗位 缺少 ， 学生参与热情和工作责任 心需要进一步提 高； 绿色 通道 ” 解决了 贫困生入学的问题 ， 但由此容易使一些家长和学 生产 生对资助政策的过
序也很简单 ； 而我 国由教育部统一制定政策 ， 各地 方政府和高校 具体实 年 以前各个高校可以自行在 １０ ０ ０英镑到 ３０ ０ ０英镑 的幅度 内， 根据各学 施 ， 学生贷款需要直接向银行申请 ， 审批困难 ， 还贷 困难 ， 当然这些 问题 科的成本确定每年的收费标准 。同时 ， 国政府 还规定 ， 立高等院校 与我国整个社会的信用体 系没有建立 起来有 很大关 系 ， 英 公 但从 制度层 面 的收费标准一旦超过 ２ ０ ７０英镑 ， ０ 英镑 以上的部分就应该用 于学生 能够看到我国高校资助体系改革的方向。 ２ ０ ７ 资助。除了收费标 准 ， 还有 何时收 费的 问题 。为了保 证学 生不会 因为 １ 进一步加强以 支付学 费为主的助学贷款 力度 ， 、 简化 贷款程序
国外高等教育成本分担与补偿机制实践模式的启示
澳 大 利 亚 的高 等 教 育 经 费来 源 有 政 府拨 款 （ 主 要 是联 邦 政 府） 、 学费收入 、 销售和服务收入 、高等教育成本计划收人 、
２ ０ 世纪 ８ ０ 年代 以来 ， 高 等教育 规模 的扩张 和高等教 育成 本 的提 高使 国家 财政 不堪 重负 ，出现 了世 界性 的 高等教 育财 政危机 ，在实行 了多年免费教育的欧洲 ，即使是面临学生和 政治 左派 的强烈 反对 ， 鉴 于政府财 政收入 缩减 的事实 ， 荷兰、 葡 萄牙 、英 国 （ １ ９ ９ ８ 年） 以及奥地 利 （ ２ ０ ０ １ 年） 等 国相 继迈 出了实行 成本 分 担 的第 一步 ，国外高 等教 育成本 分 担与 补偿
学园 Ｉ Ａ Ｃ Ａ Ｄ Ｅ ＭＹ
２ ０ １ ３ 年 第５ 期
国外 高等教 育成本 分担与补偿 机制实践模 式 的启示
刘芬芬 郭珍珍 江西师范大 学教 育 学院
【 摘 要】 从美国、澳大利亚和英国的高等教育成本分担与补偿机制实践模式来看 ，国外发达 国家高等教育成本分担主体 己逐步 由一元化向二元化、多元化过渡，补偿方式也呈现多样化趋势，我 国高等教育成本分担与补偿机制在实践 中可借鉴发达 国家的一些成功经验，逐步实现以政府、学生、高校和社会 四位一体 的分担模式，缓解高校财政危机，拓宽高校发展空间。 【 关键词 】 高等教育 【 中图分类号 】 Ｇ ５ ２ 成本分担与补偿机制 实践模 式 【 文献标识码 】 Ａ 启示 【 文章编号 】１ ６ ７ ４ —４ ８ １ ０（ ２ ０ １ ３ ） ０ ５ — ０ ０ ２ ３ —０ ２
善 的个 人 信 用 征 询 系统 和较 为 灵 活 的 还款 方 式 以及 拖欠 款 项相应的惩罚机制 ，这在一定程度上减少 了拖欠贷款现象 。
高等教育成本分担制的合理性辨析
高等教育成本分担制的合理性辨析发表时间：2010-10-15T15:15:26.793Z 来源：《学园》2010年第7期上供稿作者：蔡艳梅[导读] 高等教育成本分担制是国际高等教育财政的一个重要趋势，主要指高等教育成本由教育的受益者蔡艳梅昆明学院【摘要】高等教育成本分担制是国际高等教育财政的一个重要趋势，主要指高等教育成本由教育的受益者：政府、学生、学生家长和社会人士共同分担。
高等教育成本分担制度有助于弥补高等教育经费的不足以及高等教育大众化的发展，但其前提和保证是建立起合理学费水平和灵活有效学生资助体系。
只有这样才能进一步调动和满足公众对高等教育的需求，才能发挥高等教育在改善社会分配、促进社会公平方面方面的作用。
【关键词】高等教育成本分担资助公平【中图分类号】 G640 【文献标识码】 A【文章编号】 1674－4810（2010）07－0003－03 【Abstract】Share the cost of tertiary education system is the international financial institutions of education a key trend of higher education, chiefly by the beneficiaries of the cost of education, students and students: the government of parents and the community share the cost sharing. higher education system will help make up for the lack of educational funds and to the higher education universal development. The only way to further mobilize and satisfying public demand for higher education can only improve a social distribution of higher educationand promotion of social equity. 【Key words】Higher education Cost sharing Endow Fairness 高等教育大众化进程使世界各国，尤其是发展中国家面临经费不足造成的办学质量和可持续发展的问题。
谈谈国外高教经费筹措机制对我国的启示
谈谈国外高教经费筹措机制对我国的启示高职院校办学活动没有一定资金的投入,就难以得到应有的发展,资金的多少并不是发展的决定因素,但是办学资金的多寡很大程度上决定了其发展的规模和程度。
通过资金来源的多元化,来提高投资的效率和效益,是各国教育投资改革发展的趋势。
目前我国教育经费筹措机制改革已经取得了成绩,但是也存在很多问题。
1 美国高等教育经费筹措的经验在美国,最早由社会人士自发捐资兴建的哈佛大学开始,美国人民捐资办大学所体现出了“哈佛精神”一直发扬至今,社会集资办大学成为美国高等教育的重要特色和优良传统。
1890年耶鲁大学创立了第一个校友基金会,于是大学设立基金会向外界筹措资金就成为一种普遍的做法,之后又相继成立了的公益性的慈善基金会：如卡内基基金会、洛克菲勒基金会、福特基金会等。
对高校而言,筹措资金的机制在美国高校已经越来越重要,从开始的主要用于基建及特定的目的,逐渐发展成为高校日常预算的一部分,成为评价校长业绩,学校知名度和声望的重要体现,甚至成为评价学校水平的象征。
1.1 成立校友会,加强与校友的联系美国很多著名的大学的校友会有固定的工作人员和工作场所,建立校友的档案和跟踪联系制度,并定期发送校刊、召开座谈会。
联络校友的感情、加强和校友的交流并提高学校的声誉和质量,同时借校友的力量筹措资金。
1.2 建立专门筹措机构在美国的大学一般都有专门的筹措集资办公室,专门负责学校的筹资活动,使学校的筹资活动有组织、有领导、有计划的展开。
一般在大学建立了由副校长负责的学校发展部,作为学校专门的筹集资金的机构,发展部安排若干全日制工作人员下设有企业筹资处、基金会筹资处和个人筹资处,在管理上实行将筹资的总目标并分解到各个院系,各付其职。
1.3 学习和筹资的技巧高校的筹资活动并不是一项简单的活动,它需要在一定的理论的指导下,运用科学的方法,选择适当的筹资渠道和方式,科学筹资自己所需的资金。
在筹集资金方面的研究内容涉及如何建立信用、如何选择筹集用作的模式、如何确定筹资战略、如何使用筹集专家等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
英国的高等教育拥有 800多年的历史 , 是世界高等教 育最发达的国家之一 。二战后 , 随着社会经济的发展 , 英 国高等教育积累的矛盾日益凸现和激化 , 特别是高等教育 资金短缺已成为其发展的瓶颈 。英国高等教育的各类院 校 , 其办学经费绝大部分来源于政府的财政预算 , 对政府 财政的过分依赖 , 使高等教育自身活力不足 。 20 世纪 70 年代 , 经济危机导致通货膨胀 , 政府财政拨款捉襟见肘 ; 同时 , 70年代未上台的撤切尔夫人实行私有化政策 , 削 减高等教育经费 。这使依赖性过强的英国高等教育陷入困 境 。据估算 , 英国高等教育教学和研究设施投入欠账达到 约 80亿英镑 , 其中科研欠账 32亿 , 教学欠账 48亿 。[1 ]包 括牛津大学 、剑桥大学等在内的众多国际一流大学的财政 都出现了亏损 。
￡5338
￡2583
< ￡35000 ￡4099
￡5864
￡3109
< ￡37426 ￡4405
￡6170
￡3415
为了保证大学生在读书期间没有偿还贷款的压力 , 英 国教育部门规定 , 大学生毕业后年收入超过 15 000 英镑 时才需要偿还原来所借的助学贷款 , 而且所要偿还的只是 超过 15 000英镑以上的那部分收入的 9% ; 如果毕业生哪 一年的收入不足 15 000 英镑 , 那么他就可以暂时停止偿 还助学贷款 , 向政府申请失业救济或专业津贴 ; [4 ] ; 如果 毕业生从事的是 “社会回报 ”高而 “个人回报 ”少的工
2008年 9月 第 10卷第 3期
河北大学成人教育学院学报 Journal of Adult Education of Hebei University
Sep. 2008 Vol110 NO13
英美高等教育成本分担 助学政策及启示
王 文 利 1 , 张秀羽 2
(1. 河北大学 教育学院 , 河北 保定 071002; 2. 河北省南皮县统计局 , 河北 南皮 061500)
美国高等教育的 “教学成本 ”主要来自政府拨款和 学生所缴纳的学费 。虽然美国高等教育经费的政府供给部 分和企业及慈善机构捐赠部分并不像英国那样紧张 , 然而 美国人普遍认为 , 高等教育是非义务教育 , 而且受过高等 教育的人的工作薪酬普遍比没受过高等教育的人高 。高等 教育给受教育者带来的这种明显的内溢效应 , 决定了受教 育者应该承担一定的费用 。但是 , 为什么不让受教育者负 担全部费用呢 ? 那是因为接受教育的人一旦走向社会 , 同 样会给社会带来长期的外溢效应 , 社会公众为此受益 。因 此 , 作为掌握着公众税收的政府也应该负担其中的一大 部分 。
求 、社会捐赠不足的情况下 , 为了缓解经费短缺及其负面 影响 , 英国政府不得不将资金负担转移给高校 , 向学生收 取高昂的学费来缓解压力 。
1997年 7月 , 英国高等教育调查委员会经过 1 年多 的调查研究 , 发表了 《迪尔英报告 》 (Dearing Report) 。 该报告指出 , 英国高等教育的学费应该由学生或其家长负 担一部分 , 应该建立高等教育成本分担的体制 。 1998 年 至 1999年 , 英国所有高校 、所有专业的全日制本科大学 生必须支付 1 000 英镑的学费 , 2004 年至 2005年该学费 金额增加到 1 150英镑 。[3 ] 2003年英国教育和技术部发布 了白皮书 《高等教育的未来 》 ( The Future of H igher Edu2 cation) , 规定了学费上限 , 提出从 2006 年开始 , 英国各 高校可在生均 3000英镑 /年以下酌情收取学费 。
收稿日期 : 2008206202 作者简介 : 王文利 (1967—) , 男 , 河北保定人 , 河北大学教育学院教育史专业博士研究生 , 河北大学学科建设与学位管理处副教授 。
王文利 , 张秀羽 : 英美高等教育成本分担 助学政策及启示
69
项目彼此重叠和雷同 , 不仅耗费了教师和行政人员的大量 时间 , 而且花费了高校众多经费 。
表 1 2006年 —2007年英国大学生 “生活费贷款 ”申请条件和标准 ①
大学生家 伦敦以外 、住 伦敦地区 、住 与家长同 庭年收入 校最高贷款 校最高贷款 住最高贷款
< ￡17500 ￡3205
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
￡4970
￡2215
< ￡25000 ￡3205
￡4970
￡2215
< ￡30000 ￡3573
助学金金
(英镑 )
2700
1450
832
306
0
英国贫困大学生最高的生活助学金相当于该生全年生 活费的 40%。因此 , 英国政府还向特殊学生提供 “特殊 助学金 ”、“残疾学生助学金 ”、 “学生子女税收减免 ”、 “师范生培训津贴 ” (未来从事小学教育的师范生可以获 得 6000英镑的学费和生活费津贴 ; 从事中学教育的师范 生可以获得 9000英镑的津贴 ) 和 “健康护理津贴 ”等 。 另外 , 高校还向贫困大学生提供包括校园清洁 、学术活动 组织 、图书管理等勤工助学机会 。
摘 要 : 无论从受教育者额外受益角度来看 , 还是从教育成本上涨的现实来讲 , 英 、美等国家高等教育的部分成本 由学生承担的作法 , 已经成为世界多数国家的共识 。另外 , 英 、美等国家新近推出的对家庭收入分档 , 然 后按照收入档次提供奖 、助学金的制度 , 对于正在经历经费紧张 、成本上升 、贫困学生有增无减的中国高 等教育来讲 , 不无借鉴意义 。
伦敦某大学住校的大学生 , 只有其家庭收入低于 35 000 英镑时 , 他才有资格申请这种辅助贫困生的助学金 (见 表 2)。
表 2 2006年 —2007年英国贫困大学生 “生活助学金 ”申请条件和发放标准 ②
大学生家庭 年收 (英镑 )
< ￡17500 < ￡25000 < ￡30000 < ￡35000 < ￡37426
作 , 政府和社会也会终止他们的还款 。 除了大学生助学贷款 , 英国政府每年还向高校拨付一
笔数额可观的助学资金 , 即大学生 “生活助学金 ” (M a2 intenance Grant) 。英国高校 45%的大学生都可以获得金额 不等的生活助学金 , 以补贴生活之用 。“生活助学金 ”规
定了具体标准 , 只有达到了一定贫困程度的大学生才有机 会申请这笔助学金 。对于一个家庭位于伦敦地区以外 、在
资金短缺给英国的高等教育造成了非常严重的后果 。 其一 , 很多高校的教学科研设备无法及时更新 , 图书馆藏 书不能及时补充 , 班级规模不断扩大 , 教育质量无法保持 在原有水平 , 这正在影响着英国高校的办学质量和国际声 誉 ; 其二 , 由于财政困难 , 教师的工资待遇和教学科研条
件相对落后 , 难以延揽到世界一流的专家学者 。有资料显 示 , 牛津大学教师的收入仅相当于美国同类教师收入的三 分之一 。从政府财政拨款来看 , 2002 年英国高等教育生 均经费是 9 657美元 , 而美国高达 20 358美元 ; [2 ]从社会 捐赠资金来看 , 2002年哈佛大学获得捐赠达 255亿美元 , 而牛津大学仅获赠几亿美元等等 。在政府投资无法满足需
关键词 : 高等教育 ; 成本分担 ; 助学政策 中图分类号 : G649 文献标识码 : A 文章编号 : 100826471 (2008) 0320068203
20世纪后期 , 新自由主义市场经济理论对许多国家 的高等教育政策都产生了或多或少的影响 。由美国著名经 济学家 、纽约大学校长约翰斯通系统阐述的高等教育成本 分担理论是新自由主义市场经济理论的一个重要组成部 分 , 该理论认为高等教育本应有纳税人 (政府 ) 、学生 、 学生家长和社会人士 (捐资 ) 共同分担 。基于此 , 世界 上众多不同政治制度 、经济发展模式 、高等教育历史传统 的国家都实施了这一政策 。英国和美国作为当代世界高等 教育最发达的国家 , 不仅在成本分担政策实施方面走在了 各国的前列 , 而 且 其 高 等 教 育 的 助 学 制 度 构 建 亦 别 具 特色 。
二 、英美高等教育成本分担政策的辅助措施 ———助学政策
1. 英国助学政策 英国高等教育管理部门除了规定学生必须承担的学费 标准 , 还实施了颇为人性化的助学政策 , 以此来帮助来自 比较贫困家庭的大学生顺利读完大学 。英国的高等教育助 学资金主要由两大部分组成 , 第一部分是助学贷款 ; 第二 部分是生活费助学金 。 英国的助学贷款又细分为两块 , 一块是 “学费贷款 ” ( tuition loan) 。这部分的贷款金额取决于大学的收费标 准 , 贷款的申请条件规定得比较宽松 , 每个全日制大学生 都有权借贷这种 “学费贷款 ”。助学贷款的另一块儿是 “生活费贷款 ” (maintenance loan) 。生活费贷款的申请标 准有一定的条件限制 , 需要按家庭收入 、大学所在地生活 费标准 、是否住校三个标准来评定 。关于该贷款的审批条 件和标准 , 可参见表 1。从该表可以发现 , 贷款的最高限 额随家庭收入递减而递减 。这一是为了控制贷款的后期偿 还风险 , 二是因为除了可以申请助学贷款 , 贫困大学生还 可以申请助学金和奖学金等资助 。
2. 美国助学政策 目前 , 美 国 助 学 资 金 来 源 主 要 是 : 联 邦 政 府 资 金 (含直接出资和政府担保贷款的资金 ) , 州政府资金 , 高 校资金和慈善团体出资 , 其中一般联邦政府提供的资助最 多 , 超过总资助资金的半数 , 在整个资助事业中占主导地 位 。美国的大学生经济补助措施包括减免税收 、助学金和 奖学金 、政府和私营机构贷款 、勤工助学 、教育储蓄等 形式 。 第一 , 联邦政府税收减免 。包括 “希望 ”教育税收 减免和 “终生学习 ”税收减免 , 申请前者的条件是具有 高中毕业文凭或大学一 、二年级学生 , 每人年度最高减税 1 500美元 ; 申请后者的条件是在校的 、半工半读的 、在 职学习的本科生 、研究生和培训项目人员等 , 每个家庭最 多可享受 2 000美元的税收减免 。[5 ] 第二 , 联邦政府助学金和奖学金 。助学金主要包括佩 尔助学金 、追加教育助学金 、学业竞争力助学金 、国家科 学与数学才能助学金 、勤工助学项目 、其他助学金项目 等 。联邦政府奖学金项目主要由两部分组成 , 一是国家特 长奖学金 , 二是国家成果奖学金 。前者用于资助在学术 、 体育 、音乐 、艺术等领域表现优秀的学生 , 全国总共有 5. 5万个获奖名额 ; 后者主要用于奖励在科研成果上有 所建树的优秀分子 , 全国共有 700个名额 。另外 , 还有公 司赞助成果奖学金 , 一般发放给员工子女 、公司所在社区 居民 、从事特殊专业 、毕业后来公司工作的大学生 , 全国 100个名额 。 第三 , 联邦政府和私人贷款项目 。这主要分为四类 : 帕金斯贷款 、斯代佛贷款 、珀拉斯贷款 、巩固贷款项目 。 本科生以上的学生都可以申请帕金斯贷款 , 本科生每年最 多申请 4千美元 , 学习期间最多申请 2万美元 , 而研究生 总共可以申请 4万美元 。斯代佛贷款是由私人工商企业和 金融机构等提供资金的贷款项目 , 申请不到帕金斯贷款的 学生可以申请此种贷款 , 但这种贷款一般要求学生毕业后 不久或马上偿还本息 。珀拉斯贷款项目可以为每个学生贷 取学生获得的经济补助以外的所有费用 , 利息浮动 , 贷款 结束后 60天内开始分月偿还 , 甚至可以在上学期间就偿