九大循环
人体构成的九大系统
人体构成的九大系统1.引言1.1 概述概述人体构成的九大系统是组成人体并使其正常运行的各个部分。
这些系统相互协作，以确保我们的身体能够生存、行动和维持各种生理功能。
在这篇文章中，我们将详细探讨人体九大系统，了解它们的功能、结构和相互作用。
九大系统包括：1. 循环系统：由心脏、血液和血管组成，负责输送氧气、营养物质和代谢产物到身体各个部分。
2. 呼吸系统：包括鼻腔、气管、肺部等器官，用于吸入氧气并排出二氧化碳。
3. 消化系统：由口腔、食道、胃、肠道等器官组成，负责摄取、消化和吸收食物中的营养。
4. 泌尿系统：包括肾脏、膀胱和尿道，主要功能是排出体内的废物和调节体液平衡。
5. 免疫系统：主要由淋巴组织、免疫细胞和免疫器官等构成，负责识别和抵御外来物质和病原体。
6. 运动系统：包括骨骼、肌肉和关节等，用于支撑身体、维持姿势和执行各种动作。
7. 神经系统：由大脑、脊髓和神经组织组成，负责传递信息、控制身体活动和维持内部平衡。
8. 内分泌系统：包括各个内分泌腺体，如甲状腺、胰腺和肾上腺等，调节和控制身体的各种功能和代谢。
9. 生殖系统：包括男性和女性生殖器官，负责生殖和繁衍。
这九大系统是人体运作的基础，每个系统都有着特定的功能和结构。
通过深入了解每个系统，我们可以更好地理解人体的构成和运作机制，对人体健康和疾病的预防与治疗具有重要的意义。
接下来，在本文的正文部分，我们将逐一介绍每个系统的详细信息，包括其要点、功能和与其他系统的相互关系。
通过这篇文章，读者将能够全面了解人体构成的九大系统，并对人体的复杂性和微妙的平衡有一个更深入的认识。
文章结构部分的内容如下：1.2 文章结构本文主要介绍人体构成的九大系统。
文章按照以下结构进行组织：2.正文2.1 第一个系统2.1.1 要点12.1.2 要点22.2 第二个系统2.2.1 要点12.2.2 要点22.3 第三个系统2.3.1 要点12.3.2 要点22.4 第四个系统2.4.1 要点12.4.2 要点22.5 第五个系统2.5.1 要点12.5.2 要点22.6 第六个系统2.6.1 要点12.6.2 要点22.7 第七个系统2.7.1 要点12.7.2 要点22.8 第八个系统2.8.1 要点12.8.2 要点22.9 第九个系统2.9.1 要点12.9.2 要点23.结论3.1 总结3.2 展望通过以上文章结构，读者可以便于了解文章的组织架构和内容安排。
内控制度九大循环
企業經營與診斷‧吳萬益 著‧前程文化 出版
學習主題
1.內部控制之基本概念與涵蓋範疇 2.內部控制與九大循環之關係 3.銷售及收款循環之架構及作業流程 4.採購及付款循環之架構及作業流程 5.薪工循環之架構及作業流程 6.生產循環之架構及作業流程 7.固定資產循環之架構及作業流程 8.融資循環之架構及作業流程 9.投資循環之架構及作業流程 10.研發循環之架構及作業流程 11.資訊循環之架構及作業流程
5
1 內部控制之基本概念(4/10)
(續下頁)
6
1 內 部 控 制 之 基 本 概 念 (5/10)
(續下頁)
7
1 內 部 控 制 之 基 本 概 念 (6/10)
8
1 內部控制之基本概念(7/10)
附件一、臺灣證券交易所股份有限公司對上市公司內部控制制度查核作業程序(1/2)
條文 第一條 第二條 內容 為促進上市公司落實其內部控制制度之執行，並瞭解上市公司內部控制制度是否依相關規章執行，爰依據本公司與上市公司簽訂之有 價證券上市契約第二條之規定訂定本作業程序。 本公司對上市公司內部控制制度執行之查核作業，除法令規章另有規定外，悉依本作業程序辦理，本作業程序各有關規定依據之條文 如有變更，依新規定辦理。本作業程序不適用金融、保險及證券業之上市公司及外國發行人。 本公司對上市公司內部稽核人員執行稽核計畫情形之查核，以每季查核百分之四之公司為原則，必要時即應進行實地查核並採遵行測 試。實地查核家數應不低於受查公司家數之四分之一，且有本程序第四條第一至九項之情事者即須執行實地查核。本公司應於每季結 束後一個月內，將該季查核報告或追蹤報告結果彙總陳報主管機關備查。第一項每季選案比率必要時得彈性調整，惟全年應選定之受 查公司家數不得低於百分之十六。 本公司依下列標準選定受查公司： 一、出具內部控制制度無重大缺失以外之內部控制制度聲明書者。 二、最近三年度曾出具有重大缺失之內部控制制度聲明書者。 三、內部控制制度聲明書原聲明遵循全部法令者，改為遵循主要法令者Байду номын сангаас 四、未依公開發行公司建立內部控制制度處理準則規定申報稽核人員名冊、稽核計 畫、稽核計畫執行情形、缺失及異常事項改善情形 及內部控制制度聲明書者。 五、於本公司就上市公司財務業務平時及例外管理處理程序或審閱上市公司財務報告作業程序發現內部控制制度執行有重大缺失者。 六、年度中變更已申報之年度稽核計畫且無合理原因者。 七、前次進行內部控制制度查核發現有未符規定且情節重大者。 八、財務主管或內部稽核主管變動且無合理原因者。 九、就最近三年度內未進行內部控制制度查核之上市公司隨機選取，惟選案前一年度已取得外部獨立客觀機構公司治理制度認證之上 市公司得免列入。但經發現有內控重大缺失等情事，仍對其進行內部控制之查核作業。 一○、其他有查核之必要者。 本公司進行上市公司內部控制制度查核作業時，除就受查公司所訂之年度稽核計畫選定一項以上之稽核項目進行查核外，並將下列事 項列為必要查核項目： 一、取得或處分資產。 二、從事衍生性商品交易。 三、資金貸與他人。 四、為他人背書保證。 五、董事會運作情形。 六、主管機關或本公司認為必要查核事項。 受查公司應於本公司規定期限內檢送下列文件： 一、最近三年度內部控制制度聲明書。 二、當年度內部稽核計畫及查核項目之自行檢查報告、稽核報告、追蹤報告暨其相關工作底稿等。 三、最近期會計師出具之內控建議書。 四、其他本公司認為有必要提供之資料。
解决问题的九大步骤
有条不紊--解决问题的九个步骤
第五环节 提出方法
全员提出处理问题旳方法
建立选择最佳方案旳原则
拟定可能处理问题旳方法
结论:根据小组能力及财力范围来拟定出最佳 处理方案旳原则,当是本环节旳要旨,而原则旳
设置是提出方法旳必要条件
有条不紊--解决问题的九个步骤
第五环节 提出方法
提出方法所使用旳工具 脑力激荡法 鱼骨分析法 意见一致法 其他措施
PDCA四个英文字母及其在PDCA循环中所代表旳含义 如下：
1、 P（Plan）--计划，拟定方针和目旳，拟定活动计 划；
2、 D（Do）--执行，实现计划中旳内容；
3、 C（Check）--检验，总结执行计划旳成果，注意 效果，找出
问题；
4、 A（Action）--行动，对总结检验旳成果进行处理， 成功旳经验加以肯定并合适推广、原则化；失败旳教 训加以总结，以免重现，未处理旳问题放到下一种 PDCA循环。
有条不紊--解决问题的九个步骤
第六环节 选择对策
一.怎样掌握选择对策旳方向 1.采全员以为最能发挥旳方式进行. 2.朝“预防再发对策”旳方向去选择. 3.注意对策有无副作用,对其他单位有无不 良旳影响. 4.可预做效果评估.
有条不紊--解决问题的九个步骤
第六环节 选择对策
二.何谓“预防再发对策”和“应急对策” 1.所谓“应急对策” 是指对于发生旳现象 所采用旳对策,不必追究原因即可找出答案. 2.“预防再发对策” 则为消除发生不良旳 真正原因,使不致因同一原因再度发生一样 旳现象.
有条不紊--解决问题的九个步骤
第六环节 选择对策
三.怎样选择对策 1.决定评估项目, 2.分析选择方案 3.排定优先级 4.决定是否向主管提出演示文稿.
稽核九大循环--开发循环
3.模具移交後由製造部保管，存放於模具架上，並須標示該模具之部番與放置區，以利管理及取用方便模具試模完成時，應由技術部建立該模具的保養計劃，以利模具的實用性、量產性和模具壽命的延長。模具因損害或狀況不佳需修整時，製造部需通知技術部，由模具維修單位負責確認和修復工作，模具維修完成後，維修者須詳加記錄維修內容於【模具履歷表】中，以備日後參考和重要模具的檢討分析。
依據資料
模具設計作業
圖面受理及評估作業
作業流程
1.營業單位根據客戶信息向技術部門提供相關資訊，技術部主管則依營業提供之資訊先進行評估並與客戶進行開發檢討，檢討ok後訂定【開發計劃表】。
2.營業接獲客戶估價圖面後，會同技術、生管、採購、製造、品保單位共同進行圖面評估，評估內容為圖面要求的技術難易度,機械設備能否滿足，品質檢驗及控制，材料的取得及交期能否滿足客戶，做開發前及量產的整體檢討與規劃(權責表)。
4.依客戶提供之圖面、3D圖檔或實物樣品草圖檢討模具設計與製作，依<模具設計工作流程圖>之大結構觀念展開設計之參考依據。
5.模具設計者需考慮零件及材料的共通性及標準零件的採購性及如何降低成本。
6.成品展開圖(料條圖)確定之後,設計課須依據展開圖填寫【材料調達仕樣書】,並配佈給品保中心、生管課及採購,作為材料調達之依據。
5.相關技術資料除了保存電腦檔,還應保管確認之文本檔且電腦檔案資料應適當備份及編製檔號，避免資料遭到修改，若有公需，亦應由研發單位人員陪同，始得使用。
PDCA循环理论资料
PDCA循环理论在医院质量持续改进中应用PDCA循环作为全面质量管理体系运转的基本方法，其实施需要搜集大量数据资料，并综合运用各种管理技术和方法。
PDCA循环是能使任何一项活动合乎逻辑的有效运行的工作程序。
目前也被运用在医院评审工作中。
医院评审标准制订过程和评审的实施均遵循PDCA循环原理，通过质量管理计划的制订及组织实现的过程，实现医疗质量和安全持续改进。
PDCA循环概述PDCA循环，是管理学中的一个通用模型。
最早由美国质量统计控制之父休哈特提出的计划-执行-检查（Plan-Do-See，PDS）演化而来，在1950年，由美国质量管理专家戴明博士带到日本，在推行全面质量管理工作中得到广泛的应用。
PDCA循环管理是全面质量管理所应遵循的科学程序。
全面质量管理活动的全部过程，就是质量计划的制订和组织实现的过程，这个过程就是按照PDCA循环，不停顿地周而复始地运转。
（一）PDCA循环含义P（计划）包括方针和目标的确定以及活动计划的制订。
D（实施）具体实施行动计划的内容。
C（检查）检查执行计划的效果，分清哪些对了，哪些错了，明确效果，找出问题。
A（处置）对总结检查的结果进行处理，成功的经验加以肯定并适当推广、标准化；失败的教训加以总结，未解决的问题放到下一个循环中解决、提高。
（二）PDCA循环过程每一次PDCA循环都经过4个阶段，8个步骤：计划阶段步骤1.分析现状，找出存在的问题；步骤2.分析问题中各种影响因素；步骤3.分析影响问题的主要原因；步骤4.针对主要原因，采取解决的措施；措施应具体明确：Why—为什么要制定这个措施？What—达到什么目标？Where—在何处执行？Who—由谁负责完成？When—什么时间完成？How—怎样执行？实施阶段步骤5.执行，按计划措施的要求去做；检查阶段步骤6.检查，把执行结果与要求达到的目标进行对比（分析数据）；处置阶段步骤7.标准化，把成功经验总结出来，制定相应的标准进一步推广。
内控循环--内控管理九大循环
内控循环--内控管理九大循环知识是浩瀚的海洋1、薪工循环，本循环制度基本建立，，1，人力资源规划，年度规划、人员供需预测、年度预算、编制及工作分析，，2，招聘管理，3，任用管理，考勤、培训、绩效、奖惩、异动管理，，4，薪酬、福利管理，5，解除劳动关系管理2、生产循环，1，生管计划管理，2，仓储管理，物控，，3，生产管理，4，质量管理，5，设备养护及安全卫生规范，6，生产成本管理3、固定资产管理办法，类别、取得、验收、保管、异动、盘点、投保、保养维修管理，4、系统软件运用及电子资料管理循环------精品word文档值得下载--------------------------------------------------------------------------------------知识是浩瀚的海洋，1，硬件及系统软件之贩置使用及维护控制作业, ，2，系统复原计书制度及测试程序之控制, ，3，系统开发及程序修改控制作业,，4，电子文件资料编制作业,，5，程序及资料存取、输出及处理控制作业, ，6，档案及设备安全控制作业。
5、采贩及付款循环，1，采贩管理，请贩、采贩，进口物料，，，2，验收管理，3，付款作业6、销货及收款循环，1，订单处理办法，2，交货管理程序，3，客诉处理程序，4，收款管理办法7、投资循环------精品word文档值得下载--------------------------------------------------------------------------------------知识是浩瀚的海洋8、融资循环9、研发循环------精品word文档值得下载--------------------------------------------------------------------------------------。
稽核九大循环--采购与应付循环
文件名稱: 采購與應付循環文件編號:核准會簽審核提案版本：A原版日期換版日期采購與應付循環目錄一、流程圖二、作業說明1.請購作業2.采購作業3.進出口作業4.驗收作業5.與采購不符作業6.付款作業7.投保作業8.差異分析請購作業 采購作業 驗收作業 進出口作業投保作業付款作業差異分析入庫作業采購不符作業預算文件okNG採購及付款循環請購作業請 購 單 位 評估單位及請購權責主管 採購單位核准采購作業退回請購單位 填寫 請購單直接料品請購零星購置 請購事務用品、勞 務支出請購固定資產 請 購請購單填寫評估報告評估報告 okNG固定資產購置分析表採購作業訂購作業查詢或建立供應商資料長期報價採購議價比價逕行採購比價決定購買方式更新供應商資料決定購買方式進度管制進口作業通知驗收單位國外訂購作業國內采購單比議價表采購合同采購單信用狀保單進口作業進出口 採購單位 會 計 出 納 印 鑑 銀 行 供 應 商訂購單信用狀申請信用狀開立通知供應商裝船押運在途品作業 准備提貨 到貨通知結匯 還款制作傳票開立支票/付款單蓋印提貨 驗收ok提單驗收作業供應商門禁驗收單位倉儲會計送貨作業門禁登記作業直接料品零星購置事務用品勞務支出固定資產檢驗入庫作業付款作業okNG付款作業廠 商 採購單位 會 計 出 納 印 鑑請款作業核對憑證 入賬支票開立/匯款單蓋印okNG請款作業 核對賬款領款okNG作業項目作業程序及控制重點依據資料請購作業一、提出需求作業程序：1.采購物控依據工單及forecast之資料並依據BOM表核算出實際需求數量後再依現有庫存情形進行扣單作業，庫存量不足時，以請購單形式提出採購需求。
2.市場行情變動劇烈之原料由採購單位與相關單位討論後，根據討論預估采購量經權責主管核准後進行采購。
3.其它料品或需求由各需求單位依據實際需要填寫請購單根據核決權限向采購提出採購需求。
4.在預算之外的固定資產類物品請購時，價值超過RMB500元時先由相關單位進行評估作業，評估ok後交於采購。
内控循环内控管理九大循环
内控循环内控管理九大循
环
Jenny was compiled in January 2021
1、薪工循环（本循环制度基本建立）（1）人力资源规划（年度规划、人员供需
预测、年度预算、编制及工作分析）（2）招聘管理（3）任用管理（考勤、培训、绩效、奖惩、异动管理）（4）薪酬、福利管理（5）解除劳动关系管理
2、生产循环（1）生管计划管理（2）仓储管理（物控）（3）生产管理（4）质量管理（5）
设备养护及安全卫生规范（6）生产成本管理
3、固定资产管理办法（类别、取得、验收、保管、异动、盘点、投保、保养维修管理）
4、系统软件运用及电子资料管理循环（1）硬件及系统软件之购置使用及维护控制作业﹔
（2）系统复原计书制度及测试程序之控制﹔（3）系统开发及程序修改控制作业﹔（4）电子文件资料编制作业﹔（5）程序及资料存取、输出及处理控制作业﹔（6）档案及设备安全控制作业。
5、采购及付款循环（1）采购管理（请购、采购（进口物料））（2）验收管理（3）付款作
业
6、销货及收款循环（1）订单处理办法（2）交货管理程序（3）客诉处理程序（4）收款管理
办法
7、投资循环
8、融资循环
9、研发循环。
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九大循環
2008-08-20 08:59:05| 分类：稽核（九大循環）| 标签：|字号大中小订阅
九大循環
1.銷售與收款循環
2.採購及付款循環
3.生產循環
4.固定資產循環
5.投資循環
6.融資循環
7.薪工循環
8.研發循環
9.電子計算機循環
公司內控之九大循環之名稱分類：商務應用2008/06/13 15:081.
1.銷售及收款循環：包括訂單處理、授信管理、運送貨品、開立銷貨發票、開出帳單、記錄收入及應收帳款、執行與記錄現金收入等之政策及程序。
2. 採購及付款循環：包括請購、進貨或採購原料、物料、資產和勞務、
處理採購單、經收貨品、檢驗品質、填寫驗收報告書或處理退貨、記
錄供應商負債、核准付款、執行與記錄現金付款等之政策及程序。
3. 生產循環：包括擬訂生產計畫、開立用料清單、儲存材料、投入生產
、計算存貨生產成本、計算銷貨成本等之政策及程序。
4. 薪工循環：包括僱用、請假、加班、辭退、訓練、退休、決定薪資率
、計時、計算薪津總額、計算薪資稅及各項代扣款、設置薪資紀錄、
支付薪資、考勤及考核等之政策及程序。
5. 融資循環：包括借款、保證、承兌、租賃、發行公司債及其他有價證
券等資金融通事項之授權、執行與記錄等之政策及程序。
6. 固定資產循環：包括固定資產之增添、處分、維護、保管與記錄等之
政策及程序。
7. 投資循環：包括有價證券、不動產、衍生性商品及其他長、短期投資
之決策、買賣、保管與記錄等之政策及程序。
8. 研發循環：包括對基礎研究、產品設計、技術研發、產品試作與測試
、研發記錄及文件保管等之政策及程序。
9. 電腦資訊系統循環：包括資訊部門之功能及權責劃分、系統開發及程式修改之控制、系統文書之控制、程式及資料之存取控制、資料輸出入之控制、資料處理之控制檔案及設備安全之控制、軟硬體之購置使用及維護之控制、系統復原計劃制度及測試程序之控制、資通安全檢查之控制、公開資訊申報相關作業之控制。
九大循環管理︱Internal Control
■提供企業本身之物流、帳流、資金流及資訊流之內控內稽的管制。
■涵括營業管理、採購管理、存貨管理、品質管制、排程控制、物料控制、途程管制、製程管制、託工管理、成本結算、帳款管理、財務管理、固定資產、模具管理、維修管理、人事薪工等十八大系統模組之稽核與管控。
■透過九大循環管理系統隨時管控企業內部日常發生的異常問題，並可結合主管稽核自動監控系統主動警示異常之控制點，協助企業進行完整周延的內控內稽作業，全面提昇企業營運體質，發揮企業強大競爭力。
九大循環
1.销售及收款循环：包括订单处理、授信管理、运送货品或提供劳务、开立销货发票、开出帐单、记录收入及应收帐款、销货折让及销货退回、执行与记录现金收入等之政策及程序。
2.采购及付款循环：包括请购、进货或采购原料、物料、资产和劳务、处理采购单、经收货品、检验品质、填写验收报告书或处理退货、记录供货商负债、核准付款、进货折让、执行与记录现金付款等之政策及程序。
3.生产循环：包括拟订生产计画、开立用料清单、储存材料、领料、投入生产、计算存货生产成本、计算销货成本等之政策及程序。
4.薪工循环：包括雇用、请假、加班、辞退、训练、退休、决定薪资率、计时、计算薪津总额、计算薪资税及各项代扣款、设置薪资纪录、支付薪资、考勤及考核等之政策及程序。
5.融资循环：包括借款、保证、承兑、租赁、发行公司债及其它有价证券等资金融通事项之授权、执行与记录等之政策及程序。
6.固定资产循环：包括固定资产之取得、处分、维护、保管与记录等之政策及程序。
7.投资循环：包括有价证券、不动产、衍生性商品及其它投资之决策、买卖、保管与记录等之政策及程序。
8.研发循环：包括对基础研究、产品设计、技术研发、产品试作与测试、研发记录及文件保管等之政策及程序。
9.计算机信息循环
九大循環:
1.銷售與收款循環
2.採購與付款循環
3.生產與實際成本循環
4.固定資產循環
5.薪工循環
6.融資循環
7.投資循環
8.EDP電子資料處理循環
9.研發循環。