2020部门决算分析报告
单位部门决算情况汇报
单位部门决算情况汇报
各位领导、同事们：
我在此向大家汇报我们单位部门的决算情况。
在过去的一年里，我们部门经过全体同事的努力，取得了一定的成绩，但也存在一些问题和不足。
下面我将就我们部门的决算情况进行详细的汇报。
首先，让我们来看一下我们部门在过去一年的总体收支情况。
在收入方面，我们部门通过加强市场拓展和提高服务质量，取得了一定的收入增长。
在支出方面，我们部门在人力资源、设备更新、宣传推广等方面进行了一定的投入，确保了部门的正常运转。
总体来看，我们部门在过去一年的收支平衡较好，没有出现较大的财务问题。
其次，我们部门在过去一年的工作重点和成果方面也取得了一些进展。
我们在项目推进、业务拓展、客户服务等方面都取得了一定的成绩，为公司的发展做出了应有的贡献。
同时，我们也意识到了一些工作中存在的问题和不足，比如在人员配备、工作流程、沟通协调等方面还需要进一步加强和改进。
最后，让我们来看一下我们部门在未来的发展规划和目标。
我们将继续加强团队建设，提高员工的整体素质和能力；加强市场拓展，开拓新的业务领域，实现更大的发展；加强内部管理，优化工作流程，提高工作效率和质量。
我们相信，在全体同事的共同努力下，我们部门一定能够取得更好的成绩，为公司的发展做出更大的贡献。
以上就是我们部门的决算情况汇报，希望各位领导和同事们能够对我们的工作给予支持和指导，共同推动部门的发展和进步。
谢谢大家！。
2020年度部门决算编审问答 附年度部门决算分析报告
一、问：执行政府会计准则制度的事业单位，如何填列《收入支出决算表》（财决02表）中非财政拨款结余相关栏目？答：根据2020年部门预算编制要求，决算报表将“用事业基金弥补收支差额”改为“使用非财政拨款结余”，将”结余分配一交纳所得税”“结余分配一提取专用基金”“结余分配一转入事业基金”三个明细栏目改为“结余分配一缴纳企业所得税”“结余分配一提取专用结余”“结余分配一事业单位转入非财政拨款结余”，事业单位应当依据本单位预算会计账“非财政拨款结余”科目有关明细信息分析填列：“使用非财政拨款结余”填列单位当年动用以前年度滚存的非财政拨款结余弥补收支缺口的金额。
“结余分配一缴纳企业所得税''填列单位当年实际缴纳企业所得税的全部数额，包括上年度汇算清缴补税（退税）数额；如果退税金额大于当年实际缴纳金额，则该栏以负数反映，并附相关情况说明。
“结余分配一提取专用结余''填列单位按规定从非财政拨款结余中提取的具有专门用途的资金金额。
“结余分配,事业M位转入非财政拨款结余”填列单位当年形成的非财政拨款结余扣除缴纳企业所得税和提取专用结余后的资金金额。
此外，按照目前部门预决算编报范围及相关会计核算规定，事业单位非财政拨款结余扣除结余分配后滚存的金额,应在部门决算附表《预算支出相关信息表》（F01表）完整反映，不在部门决算主表中反映。
为便于各单位查阅部门决算有关编制口径，我们根据现行财政财务管理有关规定，对历年编审问答进行了重新整理，具体内容详见附件。
附件：2005—2019年度部门决算编审问答汇编一、编报口径（一）编制范围L问：企业集团是否填列部门决算报表？答：企业集团中纳入部门预算编报范围的事业单位应填列部门决算报表，并由集团汇总上报；企业集团中未纳入部门预算编报范围的单位，不填列部门决算报表。
2.问：与地方财政部门有经常性拨款关系的中央单位在地方部门决算中如何反映？答：纳入地方部门预算的中央单位，可按照当地财政部门要求，以经费差额表形式向拨款部门报送收到的地方财政拨款收支余情况。
国务院关于2020年中央决算的报告
国务院关于2020年中央决算的报告文章属性•【公布机关】国务院,国务院,国务院•【公布日期】2021.06.07•【分类】国务院政府工作报告正文关于2020年中央决算的报告——2021年6月7日在第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十九次会议上财政部部长刘昆委员长、各位副委员长、秘书长、各位委员：我受国务院委托，向全国人大常委会提出2020年中央决算报告和中央决算草案，请审查。
一、2020年中央财政收支决算情况2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情、世界经济深度衰退等多重严重冲击，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，各地区各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，按照党中央、国务院决策部署，严格执行十三届全国人大三次会议审查批准的预算，统筹推进疫情防控和经济社会发展，疫情防控取得重大战略成果，在全球主要经济体中唯一实现经济正增长，脱贫攻坚战取得全面胜利，决胜全面建成小康社会取得决定性成就。
在此基础上，财政改革发展各项工作取得新进展，中央决算情况总体较好。
根据预算法有关规定，重点报告以下情况：（一）2020年中央一般公共预算收支决算情况。
受疫情严重冲击，中央一般公共预算收入一季度大幅下降，为2009年以来首次负增长，随着疫情防控形势好转和经济逐步恢复，财政运行情况逐季向好。
在税务、海关等部门的共同努力下，中央一般公共预算收入82770.72亿元，为预算的100%，下降7.3%。
加上从中央预算稳定调节基金以及中央政府性基金预算、中央国有资本经营预算调入8880亿元，收入总量为91650.72亿元。
中央一般公共预算支出118313.5亿元，完成预算的99%，增长8.1%。
加上补充中央预算稳定调节基金1137.22亿元，支出总量为119450.72亿元。
收支总量相抵，中央财政赤字27800亿元，与预算持平。
决算公开调研报告
决算公开调研报告决算公开调研报告一、调研目的和意义：近年来，社会对于政府财政决算公开透明度的要求日益提高，为了更好地了解我国财政决算公开情况，本次调研旨在探索我国财政决算公开的现状和存在的问题，为进一步提高财政决算公开透明度提出建议和对策。
二、调研方法和范围：本次调研采用问卷调查和文献调研相结合的方式，范围涵盖了我国各级政府单位、社会组织和公众。
三、调研结果和分析：1.财政决算公开的现状通过调研发现，我国财政决算公开虽然在一定程度上取得了进展，但仍存在一些问题。
首先，部分政府单位对财政决算公开的重视程度不够，公开的信息内容有限，公众参与度较低。
其次，一些财政决算公开的信息形式不够简明易懂，难以满足公众对财政决算的了解需求。
2.财政决算公开存在的问题调研结果显示，我国财政决算公开存在以下问题：信息公开度不够高，部分政府单位公开的财政决算信息不够透明和全面；公众对财政决算的参与度较低，缺乏对财政决算信息的有效获取和利用能力；财政决算公开形式单一，缺乏多样化的信息传播手段。
3.建议和对策为了提高我国财政决算公开的透明度，应采取以下建议和对策：加强对政府单位的督促和引导，提高财政决算公开的重视程度；增加财政决算公开的信息内容，满足公众对财政决算的需求；改进财政决算公开的形式，通过多样化的信息传播手段提高公众参与度。
四、调研结论：通过本次调研，我们可以得出以下结论：我国财政决算公开的情况还有待提高，需要通过加强对政府单位的监督和引导，增加财政决算公开的内容和形式，提高公众参与度，进一步提高财政决算公开的透明度和质量。
五、调研建议：基于上述结论，我们提出以下建议：政府应加强对财政决算公开的领导，制定财政决算公开的具体指导意见和标准；提供更多的财政决算公开渠道，开展相关培训活动，提高公众的财政决算文化水平；加强信息公开的监督和评估机制，确保财政决算公开的真实性和准确性。
六、参考文献：1.张三，财政决算公开问题研究[D].北京：中国社会科学院，2018.2.李四，财政决算公开与社会治理[J].财经问题研究，2019(2).3.王五，我国财政决算公开问题及对策[J].金融时报，2020(3).七、致谢：在本次调研过程中，我们得到了各级政府单位、社会组织和公众的支持和帮助，在此向所有参与者表示衷心的感谢！以上是本次决算公开调研报告的内容，感谢您的阅读！。
财政部门决算分析报告
财政部门决算分析报告一、部门基本情况1.部门职能我所根据上级的有关精神，按照“真实、准确、及时、全面”八字方针的要求，组织全所人员，认真办好2013年财政决算工作。
2.机构情况及增减变动原因我镇2013年机构为8个单位，其中行政单位4个，事业单位4个，机构情况变动是将财政所从经济发展办公室中分出，单列为一个单位。
3.人员情况及增减变动原因我镇2013年末人数为：112人，其中在职74人，退休38人，工勤人员5人，比2012年减少4人，原因在退休人员中死亡四个。
二、部门预算执行情况分析1.收入支出结构分析(1)2013年龙结镇非税总收入为：3,086,991.90元，其中城市基础设施配套费收入：154,560.00元，社会抚养费为：2,912,427.00，其他利息收入：6,204.90，其他国有资源(资产)有偿使用收入：13,800.00。
分别占非税总收入比例为：5%、94.3%、0.2%、0.5%。
(2)本部门收入支出按所属单位分布情况(可列表)部门名称财政收入支出龙结镇党委办公室9,889,569.31 9,889,569.31龙结镇经济发展办公室330,319.00 330,319.00龙结镇社会事业办公室7,959,877.10 7,959,877.10龙结镇农业服务中心4,936,418.19 4,936,418.19龙结镇社会事业服务中心534,275.80 534,275.80龙结镇村建环卫中心478,482.77 478,482.77龙结镇计划生育服务站180,371.19 180,371.19龙结镇财政所514,609.30 514,609.302.收入支出与预算对比分析(1)预、决算差异情况，分单位分收支项目逐相对比(可列表)。
2013年度龙结镇部门决算收入支出与预算差异情况表：预算部门决算差异额14,880,000.00 24,823,922.66 9943922.66(2)差异原因分析。
2020年财政决算和2021预算报告
2020年财政决算和2021预算报告2020年财政决算和2021预算报告一、2020年财政决算1.总体情况•2020年财政总收入达 xxxx 亿元，同比增长 x%。
•2020年财政总支出达 xxxx 亿元，同比增长 x%。
2.收入分项情况•税收收入–增值税收入 xxxx 亿元，同比增长 x%。
–企业所得税收入 xxxx 亿元，同比增长 x%。
–个人所得税收入 xxxx 亿元，同比增长 x%。
•非税收入–土地出让收入 xxxx 亿元，同比增长 x%。
–国有资本经营收入 xxxx 亿元，同比增长 x%。
3.支出分项情况•教育支出–中小学教育支出 xxxx 亿元，同比增长 x%。
–高等教育支出 xxxx 亿元，同比增长 x%。
•医疗卫生支出–基本医疗卫生支出 xxxx 亿元，同比增长 x%。
–疫情防控支出 xxxx 亿元，同比增长 x%。
•社会保障支出–养老保险支出 xxxx 亿元，同比增长 x%。
–医疗保险支出 xxxx 亿元，同比增长 x%。
二、2021预算报告1.总体预算情况•2021年财政预算总收入预计为 xxxx 亿元，同比增长 x%。
•2021年财政预算总支出预计为 xxxx 亿元，同比增长 x%。
2.重点支出项目•基础设施建设–铁路建设预算 xxxx 亿元。
–城市交通建设预算 xxxx 亿元。
•社会民生支出–教育支出预算 xxxx 亿元。
–医疗卫生支出预算 xxxx 亿元。
3.财政政策调整•预计调整增值税税率，对 xxxx 行业下调税率。
•调整个人所得税起征点，提高个人税负减轻程度。
以上是关于2020年财政决算和2021预算报告的相关情况。
欢迎大家对报告内容进行讨论和分析。
三、2021预算目标和政策导向1.预算目标•推动经济稳定增长，实现国内生产总值增长 x%。
•促进就业创业，使城镇新增就业人数达到 x 万人以上。
•加强社会保障体系建设，提高居民收入水平。
2.财政政策导向•深化减税降费，进一步减轻中小企业和个体经营者负担。
2020年度部门决算报表软件指导讲解
2020 年度部门决算报表软件指导讲解一、概述2020 年度部门决算报表软件是财政部门重要的工具之一，它不仅仅是一个数据报表的生成工具，更是对部门财政管理工作的全面评估和总结。
在本文中，我将对 2020 年度部门决算报表软件进行深度解析，让您更全面地了解这一工具的功能和作用。
二、软件介绍1. 数据录入2020 年度部门决算报表软件具有强大的数据录入功能，能够方便快捷地录入部门各项财政数据，包括收入、支出、资产、负债等。
在录入过程中，软件会对数据进行严格的验证，确保数据的准确性和完整性。
2. 报表生成软件还具有自动生成报表的功能，能够根据录入的数据自动生成各类财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
生成的报表风格统一，排版清晰，便于阅读和理解。
3. 统计分析除了生成标准报表外，软件还可以进行统计分析，对部门的财政情况进行综合评估。
用户可以根据需要自定义统计指标，进行多维度的分析，为部门财政决策提供有力的支持。
三、使用方法1. 数据录入在使用软件进行数据录入时，需要对部门的财政数据进行梳理和归类，确保数据的准确性和完整性。
还需要了解软件录入模板的使用方法，掌握常用的快捷键和数据校验规则，以提高录入效率。
2. 报表生成在生成报表时，需要选择合适的报表模板，并根据实际情况进行调整和定制。
在生成过程中，需要关注报表的字号和排版格式，确保报表的清晰和美观。
3. 统计分析进行统计分析时，需要根据部门的具体情况选择合适的统计指标，并掌握软件的统计分析工具。
在分析过程中，需要注意数据的解释和呈现方式，确保分析结论的准确性和可读性。
四、个人观点2020 年度部门决算报表软件是财政工作中非常重要的工具，它能够帮助部门对财政状况进行全面的评估和总结。
通过对软件的深入了解和灵活运用，可以提高财政工作的效率和质量，为部门的发展提供有力的支持。
总结通过本文的介绍，相信您已经对 2020 年度部门决算报表软件有了全面的了解。
部门决算分析报告撰写提纲(部门用)
2021年度四川省开江县残疾人联合会部门决算目录公开时间：2022年9月29日第一部分部门概况一、基本职能及主要工作二、机构设置第二部分2021年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明三、支出决算情况说明四、财政拨款收入支出决算总体情况说明五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明八、政府性基金预算支出决算情况说明九、国有资本经营预算支出决算情况说明十、其他重要事项的情况说明第三部分名词解释第四部分附表附件1附件2第五部分附表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表十四、国有资本经营财政拨款支出决算表第一部分部门概况一、基本职能及主要工作（一）基本情况。
1.主要职能：代表残疾人的共同利益，向政府及有关方面反映残疾人的意见和需求，维护残疾人的合法权益，为残疾人服务。
2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，支持关心残疾人事业。
4.开展残疾人康复、教育、劳动就业、社会保障、文化体育、用品用具供应、福利、社会服务、依法推行无障碍建设和残疾人预防工作，创造良好的社会环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。
5.协助政府研究、制定和实施残疾人事业政策、规划和计划，起草有关保障残疾人权益的法规草案，调查掌握残疾人状况和残疾人事业状况，进行综合分析，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导和管理。
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部门决算分析报告撰写提纲_2020部门决算分析报
告
部门决算分析报告撰写提纲（部门参考使用）一、部门（单位）情况（一）基本情况。
1．主要职能。
**县统计局是主管全县统计和国民经济核算工作县政府直属机构。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
现有编制13个，其中：6个公务员岗位，6个事业岗位，1个工
勤岗位。
2016年末在职干部职工13人。
12月退休一人。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
2016年末在职干部职工14人。
退休干部4人，2017年12月退
休一人，年底在职干部13人，退休干部5人。
（二）当年取得的主要事业成效。
概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。
2017年，预计实现地区生产总值177.1亿元，增长8%（完成州
目标任务100%），完成全社会固定资产投资175.3亿元，同比增长79.5%（完成目标任务的100%）；县属工业增加值53亿元（完成目
标任务的100%）；社会消费品零售总额36亿元，同比增长8.1%
（完成目标任务的100%）；公共财政预算收入11.84亿元，同比增
长14%（完成目标任务的100%）；实现城镇居民人均可支配收入29124元，增长8%（完成目标任务的100%）；农村居民人均可支配
收入20598元，增加999元（完成目标任务的100%）。
二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况。
2017年财政拨款收入2,225,653.76元，比2016年收入减少
8.5%；2017年财政拨款支出2,225,653.76元，比上年增长2.2%；
主要原因是今年增加2名同工同酬人员，上年结余的财政拨款资金
上交财政200000元，算在支出里，同时上级拨款收入337,932.18元。
（二）收入支出预算执行情况。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分
收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
（2）差异原因分析。
预决算收入差异不大，预决算支出差异较大原因：一是今年给
14个乡镇拨付全国第三次农业普查两员二期补助资金；二是今年9
月增加2名同工同酬人员，追加了预算。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可
分别制作饼状图）。
收入全部来自财政拨款和上级拨款，其中财政拨款占总收入
86.8%，上级拨款占总收入13.2%；支出均为基本支出，其中人元经
费支出占总支出63.9%，公用经费支出占总支出36.1%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
“三公”经费较上年有所下降，同比下降52.2%。
今年公车使用
较少，下企业和各乡镇大多租车。
（3）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均
支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2016年因农业普查召开的培训会较多，今年未召开一天以上的
培训会议，故无会议费开支。
（4）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均
支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2016年因农业普查召开的培训会较多，今年未召开一天以上的
培训会议，故培训费开支减少。
4．财政拨款收入、支出分析。
分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
今年财政拨款收入2,225,653.76元，比2016年收入减少8.5%；财政拨款支出2,225,653.76元，比上年增长2.2%；所有支出均为
基本支出，无项目支出，上年结余的财政拨款资金上交财政200000元，算在支出里。
（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结
转和结余情况。
今年无结余结转资金。
2．分单位结转和结余情况。
今年无结余结转资金。
3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。
今年无结余结转资金。
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。
三、资产负债情况分析年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因
（可用柱形图或折线图）。
（一）资产负债结构情况。
资产合计511968.1元，其中：流动资产47085.76元，固定资产464882.34元，（固定资产核销一套会议桌椅，价值4600元，），
负债主要为其他应付款。
（二）资产负债对比分析。
计算得出资产负债率为9.1%，属于合理范围内。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。
积极参加财政部门组织的决算编制培训会，固定资产报表培训会，按决算制度制度要求及时地编制、审核、上报决算。
（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
我单位无下属单位。
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。
希望审核公式更加简单清晰，降低报表编制难度。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
无注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：行政事业单位财务分析指标一、行政单位财务分析指标
1．支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。
计算公式为：支出
增长率＝（本期支出总额÷上期支出总额—1）×100%2．当年预算
支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。
计算公式为：当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±
年中预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3．人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。
计算公式为：人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%4．项目支出占
总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。
计算公式为：项目支出
比率＝本期项目支出数÷本期支出总数×100%5．人员支出、公用支
出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。
计算公式为：人员
支出比率＝本期人员支出数÷本期支出总数×100%公用支出比率＝
本期公用支出数÷本期支出总数×100%6．人均办公使用面积，衡量
行政单位办公用房配备情况。
计算公式为：人均办公使用面积＝本
期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数7．人车比例，衡
量行政单位公务用车配备情况。
计算公式为：人车比例＝本期末在
职人员数÷本期末公务用车实有数：1二、事业单位财务分析指标1．预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项
预算完成的程度。
计算公式为：预算收入完成率＝年终执行数÷
（年初预算数±年中预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转
和结余收入数预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中
预算调整数）×100%年终执行数不含上年结转和结余支出数2．人
员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。
计算公式为：人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%公用支出
比率＝公用支出÷事业支出×100%3．人均基本支出，衡量事业单位
按照实际在编人数平均的基本支出水平。
计算公式为：人均基本支
出＝（基本支出—离退休人员支出）÷实际在编人数4．资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及
反映债权人提供资金的安全保障程度。
计算公式为：资产负债率＝
负债总额÷资产总额×100%此外，行业事业单位还可根据相关财务
制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：1．财政拨款依存度，
衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%2．固定资产
成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率＝固定资产净值÷固定资产原值×100%。