2017年度财务决算报告
2017年底财务分析报告
2017年底财务分析报告一年来，我校坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，严格执行上级财务管理制度，为学校管理和发展提供了优质的服务，，较好地完成了各项工作任务，在平凡的工作中取得了一定的成绩，对这2017年财务做如下分析：本年度财务执行情况分析1、财政预算拨款全年共计1011720元。
2、政府性拨款1800元。
3、上拨寄宿生补助费3000元。
4、事业支出情况：全年基本支出共计1250291元，其中工资福利支出66089元，占全年总支出的5.3%；商品和服务支出892872.5元，占全年总支出的71.4%；其它资本性支出286329.5元，22.9%；对给人及家庭补助3000元，占全年总支出的0.23%；其它应付款2000元，占全年总支出的0.17%；办公费243548元，占全年总支出的19.5%；印刷费69767元，占全年总支出的5.6%；维修维护费319233.2元，占全年总支出的25.5%；在所有支出中，其中办公费、维修费、资本性自出开支较大，主要原因是今年学校均衡发展迎国验，学校增加的教学设备，大力改善教学环境，改善办学条件。
主要工作措施：1、加强对固定资产的管理固定自查是学校开展业务及其他活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。
我校加强这方面的管理，在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没有办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保帐物相符，通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。
2、重视日常财务收支管理收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，即是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办事方针的体现。
为了加强学校财务管理买进后要严格执行县局新财务管理办法，严格控制“三公经费”，建立健全了各项财务制度，做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。
2017年度财务决算报告及2018年度财务预算报告
2017年度财务决算报告及2018年度财务预算报告一、2017年度主要经营情况2017年，在世界经济不景气的大背景下，我国各实体经济产业因产能过剩且成本上升而受到重大冲击。
但是，芯片产业及高阶面板产业的相关产业因为国家政策大力推进建设的原因，景气相对而言非常热络。
为了充分掌握机遇，公司围绕年度经营目标，充分挖掘市场潜力，完善市场布局，凭借公司的品牌优势、技术优势、人才优势、稳定的客户及项目协调能力优势在激烈的市场竞争中，实现了企业的快速发展。
以导入多年的SAP ERP、SAP BI及OA系统，推动企业营运管理信息化与即时化，强化企业核心竞争力，并全力强化芯片厂的业务及技术能力，2017年度签约额26.36亿元，达到历史最好水平。
报告期内完工项目29个,金额总计322,404.32万元。
在建工程项目34个,总金额319,842.95万元。
(一)收入情况公司全年实现总收入178,889.99万元(包括主营业务收入、其他业务收入、其他收益、投资收益及营业外收入),比上年减少了35,252.93万元,减少16.46%。
其中：主营业务收入177,083.02万元,比上年减少了36,756.00 万元,减少17.19%。
其他业务收入998.21万元,比上年增加710.15万元,增长246.53%。
投资收益474.02万元,比上年增加466.23万元,主要原因系本期购买银行理财规模增加，相应的理财收益增加所致。
营业外收入264.80万元,比上年增加256.74万元,营业外收入本期发生额较上期增长3184.77%,主要原因系本期获得上市奖励250万元及研发费用补助44.78万元所致。
(二)成本费用情况公司2017年成本费用总额164,047.27 万元(包括营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失及营业外支出),比上年减少29,565.94 万元,降幅15.27%。
其中：营业成本153,559.84 万元,比上年减少了31,357.31万元,降幅16.96%。
2017年财政决算报告
2017年财政决算报告尊敬的各位代表：根据《中华人民共和国预算法》的规定，我作为财政部部长，向全国人民代表大会报告2017年度财政决算情况。
一、全年财政收支情况2017年全国公共财政收入184927亿元，其中中央财政收入58018亿元，地方财政收入126909亿元。
全年公共财政支出180450亿元，中央财政支出74897亿元，地方财政支出105553亿元。
全年公共财政赤字5477亿元，占全年全国生产总值的3.5%。
二、收入结构2017年全国公共财政收入中，税收收入占比66.1%，非税收入占比33.9%。
其中，增值税、企业所得税、个人所得税的占比分别为31.0%、9.2%、9.4%，三税合计占比49.6%。
三、支出结构2017年全国公共财政支出中，一般公共预算支出占比84.7%，政府性基金支出占比13.8%，国债支出占比1.5%。
一般公共预算支出中，教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出占比均在20%以上。
四、债务情况截至2017年底，全国政府债务余额为29.95万亿元，占全国GDP的36.7%。
其中，中央政府债务余额16.47万亿元，地方政府债务余额13.48万亿元。
五、财政改革进展2017年，财政部积极推进财政体制改革，推出了个人所得税改革、中央与地方共建共享等一系列举措。
同时，加强对地方政府债务管理，完善地方政府债务风险防控机制，推进预算绩效管理，提高财政预算的透明度。
六、展望未来当前，我国财政压力仍然较大，经济下行压力不减，改革稳增长任务艰巨。
在此背景下，我们将加强财政战略调整和财政政策协调，推动政府更好地发挥作用，把握改革开放的机遇，推进供给侧结构性改革，促进经济持续健康发展，推进现代化经济体系建设。
报告完毕，谢谢大家。
关于2017年度本级财政决算(草案)的报告
关于2017年度本级财政决算（草案）的报告——2018年6月28日在城中区第十二届人大常委会第12次会议上城中区财政局局长陈玮荣尊敬的区人大常委会主任、各位副主任、各位委员：2017年城中区本级财政决算已编制完成，并经区审计局审计。
现我受城中区人民政府委托，向本次常委会作2017年城中区本级财政决算的报告，请予审查、批准。
一、2017年城中区财政决算主要内容（一）2017年组织财政收入决算情况2017年全区组织财政收入完成264830万元，同比增长%。
其中：上划中央收入125406万元，同比增长14%；上划自治区收入35980万元，同比增长2%；上划柳州市收入43666万元，同比增长3%；一般公共预算收入59778万元，同比增长6%。
（（二）2017年区本级财政总收支决算情况1.区本级财政总收入决算情况2017年区本级财政总收入89798万元，同比增长11%，其中：一般公共预算收入59778万元，同比增长6%，一般公共预算收入构成为：①税收收入53009万元。
其中：增值税18575万元，同比增长82%；企业所得税7475万元，同比下降22%；个人所得税3806万元，同比增长67%；城市维护建设税6940万元，同比增长28%；房产税6965万元，同比下降4%；印花税3362万元，同比增长15%；车船使用税5886万元，同比增长4%。
②非税收入6769万元。
其中：专项收入2930万元，同比增长28%；行政事业性收费收入1528万元，同比增长34%；罚没收入554万元，同比增长6%；国有资产有偿使用收入1754万元，同比下降20%；捐赠收入3万元，同比下降91%。
（2）上级补助收入30020万元，同比增长23%。
结转下年1657万元2.区本级财政总支出决算情况2017年区本级财政总支出84427万元，同比增长11%。
其中：（1）一般公共预算支出75016万元，同比增长14%。
具体构成为：一般公共服务支出11167万元，同比增长35%；公共安全支出5954万元，同比增长17%；教育支出30301万元，同比增长9%；科学技术支出975万元，同比下降5%；文化体育与传媒支出495万元，同比增长32%；社会保障和就业支出6573万元，同比增长9%；医疗卫生与计划生育支出5034万元，同比下降2%；节能环保支出76万元，同比下降21%；城乡社区支出11868万元，同比增长26%；农林水支出1094万元，同比下降16%；交通运输支出7万元；资源勘探信息等支出148万元，同比增长21%；住房保障支出745万元，同比增长7%；其他支出579万元，同比增长36%。
关于芜湖2017年财政决算的报告
关于芜湖市2017年财政决算的报告——2018年8月29日在芜湖市第十六届人民代表大会常务委员会第五次会议上市财政局局长童宗新芜湖市人民代表大会常务委员会：受市政府委托，现向常委会报告芜湖市2017年财政决算情况，请予审议。
一、2017年财政决算情况2017年，在市委的坚强领导和市人大常委会的依法监督下，全市各级财政部门坚持稳中求进工作总基调，扎实推进保基本、防风险、促发展各项工作，经济运行稳中向好态势持续发展，财政决算情况总体较好。
（一）一般公共预算收支决算情况1．全市一般公共预算收支决算情况2017年，全市一般公共预算收入完成558.4亿元，增长9.0%。
其中：地方一般公共预算收入311.2亿元，增长4.2%，完成预算的99.5%，加上级税收返还及补助收入149.0亿元、调入预算稳定调节基金和其他资金25.8亿元、上年结余收入1.1亿元、债务转贷收入92.2亿元，收入合计579.3亿元。
全市一般公共预算支出463.3亿元，增长13.2%，为预算的99.3%，加上解上级支出16.3亿元、债务还本支出81.6亿元、安排预算稳定调节基金14.8亿元，支出合计576.0亿元。
收支相抵，滚存结余3.3亿元，结转下年。
2．市级一般公共预算收支决算情况（1）收入支出及平衡情况2017年，市级（含市本级、江北产业集中区、经济技术开发区，下同）财政总收入完成254.9亿元，增长6.5%。
其中：地方一般公共预算收入完成122.3亿元，增长15.0%，完成预算的104.2%，超收5.9亿元，根据预算法要求，全部用于补充预算稳定调节基金；加上级税收返还及补助收入149.0亿元、下级上解收入28.0亿元、债务转贷收入92.2亿元、调入预算稳定调节基金和其他资金13.8亿元、上年结余收入0.9亿元，收入合计406.2亿元。
市级一般公共预算支出188.1亿元，增长21.3%，为调整预算的98.4%，加上解上级支出16.2亿元、补助下级支出99.7亿元、债务还本支出40.8亿元、债务转贷支出47.1亿元、补充预算稳定调节基金11.2亿元，支出合计403.1亿元。
2017年度财务决算及2018年度财务工作安排
X X X X X X集团有限公司关于2017年度财务决算及2018年度财务工作的安排各公司：为做好2017年度财务决算工作，全面、真实地反映各公司2017年度经营成果，了解和掌握各公司的财务状况；同时，也为更好地开展2018年度财务工作，现就相关事项安排如下：一、2017年度财务决算相关工作：（一）、总体要求：1、正确认识决算重要性，充分发挥决算管理功能。
财务决算报告是公司年度财务状况、经营成果和现金流量的综合反映。
认真做好公司财务决算工作，对公司及时发现财务管理的薄弱环节，采取有效措施加强和改进公司财务管理工作，提高财务管理与经营决策水平有着十分重要的作用。
2、加强组织领导，做好决算方案的制定。
各公司要高度重视财务决算工作，切实加强组织领导，由各公司负责人牵头，财务经理（财务主管）组织，全面负责年终决算的组织开展。
3、强化部门协作，分解落实部门责任。
财务决算是对整个单位的财务状况和运营情况的综合盘点和反映，涉及各项经济业务，需要各个业务部门的全面配合。
各公司要组织好部门协作，按照部门分工分解落实责任，确保各项指标数据真实准确、口径衔接一致，全面保障财务决算工作的顺利开展。
4、关注重点问题，促进经营管理水平提升。
各公司应高度关注经营风险，加大催收清欠力度，最大限度地控制呆坏账的发生，保障资产安全。
（二）、工作内容：1、财务决算内容：包括财务决算报表（含科目明细）、报表附注（商贸、物业、教育、置信）等资料，各公司最晚应于2018年1月31日前报集团财务中心。
2、资产清查工作：各公司要认真组织对货币资金、存货、固定资产、在建工程、对外投资和应收款项（含其他应收款）等各项资产的全面清查、盘点及核实工作，确保账实相符。
其中，应收款项（含其他应收款）须在12月底前核对完成，无特殊原因的必须结清，如未结清，需注明原因。
3、负债清理工作：各公司应做好对银行贷款、预收款项、应付款项等负债的清查核对工作，严格按照负债义务归属期收集相关单证，履行规定手续，及时准确地进行会计处理。
2017年全市及市级财政决算报告
2017年全市及市级财政决算报告日期：2018年10月10日2017年全市及市级财政决算（草案）——2018年9月18日在酒泉市第四届人大常委会第十五次会议上酒泉市财政局局长龚德平主任、各位副主任、秘书长、各位委员：在2018年1月12日召开的市四届人大第二次会议上，市财政局向大会报告了2017年全市财政预算执行情况，2017年全市财政决算已报省财政厅审核通过。
现在，我受市人民政府委托，向会议报告2017年全市及市级财政决算情况，请予审议。
一、2017年全市财政决算情况2017年，全市完成财政总收入1103286万元，占预算1077100万元的102.43%，较2016年增长7.64%。
全市完成财政总支出1647079万元，占变动预算（预算加上未告知未列入预算的上级补助专项，下同）1670972万元的98.57%，较2016年增长16.32%。
（一）全市一般公共预算收支决算情况。
1．一般公共预算收入决算情况。
2017年，全市一般公共预算收入完成345025万元，占预算380630万元的90.65%，较2016年减少3.65%。
一般公共预算收入加上省级补助1057678万元、上年结余11813万元、从政府性基金调入资金10952万元、调入预算稳定调节基金4719万元、债务转贷收入105894万元后，全市一般公共预算收入决算总计为1536081万元。
2．一般公共预算支出决算情况。
2017年，全市一般公共预算支出1415348万元，占变动预算1437456万元的98.46%，较2016年增长10.89%。
一般公共预算支出加上上解省级支出28015万元、债务还本支出65636万元、补充预算稳定调节基金4974万元后，全市一般公共预算决算支出总计为1513973万元。
收支相抵后，年终滚存结余22108万元，均结转下年使用。
市级及各县（市、区）一般公共预算当年收支平衡。
（二）全市政府性基金预算收支决算情况。
2017年度财务决算报告
2017年度财务决算报告2017年度财务决算报告2017年度，公司延续经营模式的调整，转变产品销售战略，持续开展设备租赁、工程施工等业务板块；参与的吉林省吉林市、辽源市城市地下综合管廊PPP项目，本会计期陆续开工建设，为公司提供了新的业务利润增长模式。
2017年度公司财务指标如下：（单位：万元）主要财务指标变动说明：一、资产状况1、2017年12月31日公司资产总额236,162.84万元，负债总额105,568.66万元，所有者权益合计129,435.83万元，分别比去年同期增加13.89%、27.82%和3.93%，公司的总资产及所有者权益增长，主要取决于公司对外投资增加及租赁业务的开展。
同时，公司在本会计年度持续盈利，使总资产及净资产出现增长；总负债增长主要是公司通过增加银行贷款规模以满足PPP项目所需资金所致。
2、2017年每股收益为0.11元，比上年降低了31.25%，主要是本年净利润降低所致；每股净资产2.67元，比上年增长了3.89%，主要是本年公司持续实现盈利，增加了所有者权益所致。
3、从其他财务指标来看，2017年末资产负债率44.70%，比上年末增长4.87个百分点，主要是本年公司为参与投资建设吉林省地下综合管廊建设PPP项目及经营性设备租赁业务，而加大银行贷款规模所致。
目前的资产负债结构相对合理，资产质量、偿债能力均有所保障，但由于银行贷款规模的快速增长，财务上也存在一定风险，需控制负债规模。
期末流动比率、速动比率分别为1.37和1.04，均比上年同期有所降低，主要原因为公司应收账款及存货周转速度有所放缓所致，应加强管理力度。
总体来看，公司资产质量状况较为良好。
二、经营利润1、2017年度，公司实现营业收入40,664.13万元，同比减少11.16%；发生营业成本22,537.06万元，同比减少9.86%；销售毛利率44.58%，同比减少0.80%。
营业收入及成本减少的主要原因是公司本期受市场宏观经济因素的影响，设备销售出现下滑所致。
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2017年度财务决算报告
公司2017年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。
公司财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
2017年度合并财务报表反映的主要财务数据具体如下：
一、公司2017年度财务报表合并范围的变更
本期纳入合并财务报表范围的主体共15户，其中新纳入合并范围的子公司4户：新设全资子公司中内凯思汽车新动力系统有限公司、新设控股子公司新乡市九盛远图科技有限公司、新设全资子公司ZYNP Asset Management LLC以及本期收购Incodel Holding LLC100%股权。
二、公司总体经营状况
报告期内，公司实现营业收入150,414.70万元，较2016年度的117,528.42万元同比上升27.98%；营业成本87,915.28 万元，较2016年度的73,323.79万元同比上升19.90%；实现利润总额33,694.25 万元，较2016年度的24,412.04万元同比增长38.02%；实现归属于母公司所有者的净利润27,922.97 万元，较2016年度的21,454.75万元同比增长30.15%。
三、报告期末资产、负债情况分析
(一)报告期末资产构成情况
单位：人民币万元
报告期末，资产总额同比增加39.38%，主要原因是公司本期收购Incodel Holding LLC100%股权合并报表增加商誉等资产。
1、报告期末主要流动资产变动情况
单位：人民币万元
上述增减变动幅度达30%以上科目的说明：
（1）应收帐款：报告期末，应收帐款较期初增长51.35%，主要是本期增加美国子公司Incodel Holding LLC对客户的应收款；
（2）预付账款：报告期末，预付账款较期初增长65.13%，主要是公司及子公司期末预付材料款增加；
（3）其他应收款：报告期末，其他应收款增加281.73%，主要系项目保证金；
（4）其他流动资产：报告期末，其他流动资产较期初增加40.93%，主要是期末持有理财产品增加。
2、报告期末非流动资产构成
单位：人民币万元
上述增减变动幅度达30%以上科目的说明：
（1）投资性房地产：报告期末，增加投资性房地产7,660.55万元，系本期增加美国全资孙公司ZYNP Asset Management的仓库对外出租部分；
（2）在建工程：报告期末，在建工程较期初增长2,227.07万元，主要是全资子公司中内凯思汽车新动力有限公司及控股子公司上海电子科技有限公司项
目正在建设期；
（3）商誉：报告期末，商誉较期初增加51,077.94万元，是本期收购Incodel Holding LLC100%股权合并形成。
（4）其他非流动资产：报告期末，其他非流动资产较期初增加4,537.14万元，主要是中内凯思汽车新动力有限公司及上海电子科技有限公司预付工程款。
(二)报告期末负债构成分析
1、报告期末负债构成及占负债总额比例
单位：人民币万元
报告期末非流动负债占负债总额的55.56%，非流动负债中主要是长期借款以及政府补助形成的递延收益。
2、主要负债科目分析
单位：人民币万元
上述增减变动幅度达30%以上科目的说明：
（1）短期借款：报告期末，短期借款较期初增加13,711.62万元，主要是2017年新增中行借款10,000万元及招商银行借款3,700万元；
（2）应付票据：报告期末，应付票据较期初增加775.42万元，主要是公司承兑结算增加；
（3）其他应付款：报告期末，其他应付款较期初增加23,866.85万元，主要是收购Incodel Holding LLC未付尾款2,040万美元、公司实施限制性股票激励计划存在的潜在回购义务9,416.16万元；
（4）一年内到期的非流动负债：报告期末，一年内到期的非流动负债较期初减少20,000万元，主要是公司长期贷款20,000万元到期归还；
（5）长期借款：报告期末，长期借款增加69,476.88万元，主要是2017年新增向中国进出口银行长期贷款30,000万元、美国公司内保外贷借款6,072万美元。
(三)报告期末股东权益情况
2017年5月，公司实施2016年度权益分派方案，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。
（1）库存股：报告期末，库存股较期初增加9,416.16万元，主要是公司实施限制性股票激励计划存在的潜在回购义务；
（2）其他综合收益：报告期末，其他综合收益较期初减少1,379.27万元，主要是美国公司外币报表折算差额。
四、公司三项费用情况分析
2017 年度，公司销售费用较上年增加143.79万元，主是销售运费增加；管理费用较上年同期增加5,836.44万元，主要是研发费用、职工薪酬增加，以及收购Incodel Holding LLC增加审计相关服务费用，本期实施股票激励计划增加限制性股票激励费用；财务费用增加6,346.61万元，主要原因报告期内人民币对美元大幅升值致汇兑损失增加2,328.36万元以及增加贷款利息935.85万元。
五、公司现金流量分析
单位：人民币万元
报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比下降687.60%，主要是本期支付收购Incodel Holding LLC股权交割款4,000万美元以及支付中内凯思汽车新动力有限公司、上海电子科技有限公司投资款12,847.19万元。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加1,241.72%，主要是本期美国子公司收购Incodel Holding LLC股权及Airport Industry Center LLC不动产
事项所发生的贷款。
六、偿债能力分析
报告期末，流动比率、速动比率分别较2016年同期持平略有下降，母公司资产负债率上升6.93%，主要是报告期公司实施限制性股票激励计划，确认潜在的股票回购义务9,416.16万元以及新增中国进出口银行长期借款30,000万元。
公司各项主要偿债能力指标与所处行业及公司业务特点相符，偿债风险较小。
七、运营能力分析
报告期公司运营能力指标中应收账款周转率下降0.64，主要因为应收账款增加；存货周转率略有上升；总资产周转率基本保持稳定。
八、盈利能力指标
报告期内，公司通过结构优化、产品调整以及技术创新、成本控制等有效措施，公司产品综合毛利率、销售净利率分别同比提高4.29%、0.42%，盈利能力进一步增强；本年度公司每股收益0.47元，同比增长34.29%，加权平均净资产收益率11.58%，同比上升1.36%。
此议案若审议通过，尚需提交2017年年度股东大会审议。
中原内配集团股份有限公司董事会
二〇一八年四月二十四日。