财务部-现金出纳绩效考核标准(KPI.)
财务部出纳员绩效考核标准
3、部门经理须于每月4日前将上月的考核结果呈交总经理 室和财务部，作为评奖依据；
4、 当月考核得分80分100分算及格、80分以下按实
际得分比率核发当月原定所得奖金、100分以上按比例增加 奖金；
5、改善措施由出纳员于每月3号前填写并交部门经理验收。
每月终10余额应与银行相符每月一号上午与财务经理清点资认真登记现金日记帐银行存款证明日记帐及流水帐的工作做到帐帐相符帐物相符
财务部出纳员绩效考核标准
考核内容
满
分
得
分
改善措施
、
支付的每笔款项，相应的原 始单据必须由经办人、财务 经理、总经理签章后方能支 付。如报销单据与原始凭证 不符，出纳有权退回而不予 支付；
10
.二、
收付现金时，须双方当面点
清，防止差错；
10
三、
收付每笔现金后，必须在收 付款的原始凭证上加盖有日 期的“现金收付”讫章，并 由出纳人员盖章，方能作为 记帐收据；
10
四、
按业务顺序，逐笔记帐， 以 实际收入现金、银行金额和 实际支出现金银行金额登 记；
10
五、
对于银行各种转帐结算的
款项，应及时办理。每月终
认真做好各二级网点的结算
工作；
10
十、
每月以表格形式编制客户上 牌的各项费用，月终呈交会 计复核；
10
十
、
支票由出纳负责保管，财务
经理负责监督；
5
十
遵守员工守则情况。
5
.二、
室根据各
部经理表现给予一定的额外分数， 该分数记入考核总分中）
说明：
1、每月最后一天由财务部经理对出纳员进行考核；
财务部现金出纳绩效考核指标(KPI)
财务部现金出纳 KPI
KPI周期查核标准KPI 说明权重
因为非原则性错
现金收付业务的准投诉次数误造成的投诉，
季度30%
确达成每个月为 0影响重要的原则
性错误除外
大额汇出
银行凭据包含：
当天录入；
银行凭据的录及电汇汇出、电汇2030
季度其他第二天
入时回单、进帐单等%%
下班前录
非原则性错误的
入
计算方式信息根源查核目的
每个月投诉 0 次 100 分
1次90分
资本组长的保证现金收付的实时、正确2次80 分
投诉记录达成
3次60 分
4次及以上0分
销售代表、客
实时达成 100 分
户投诉至组保证银行业务顺利进行
未实时达成 0 分
优点
投诉
准每个月投诉10
确次数为 1次%
回款指的是企业
查对季度100分20%内部系统的
个人来往帐清理工组长对人员、金
季度100 分10% 作额的正确性抽查
包含库存现金帐投诉0次100 分
2次80分
3次60分
4次及以上0分
本岗位每周
见软指标评分表提交《回款统保证企业内回款正确、实时
计表》
本岗位提交
组长对其每个月提交的统计
《个人欠款控制个人帐户欠款状况
表正确性抽查状况打分
统计表》
组长不按期检查
达到安全实符合、银行预组长抽查情
财务安全性季度10% 安全 100 分保证财务的安全性要求留鉴印、各种单况记录
据的安全保存
任何丢失 0 分。
财务部出纳室现金出纳岗位业绩考核指标组成表
签发、填写支票、汇款单
有关凭证
直接上级
20%
优
良
中
差
签发、填写支票、汇款单及时、严密，服务热情；无差错
签发、填写支票、汇款单严密，服务态度良好；发生出现错误但未造成经济损失的情况不超过10次
签发、填写支票、汇款单，服务态度一般；发生出现错误但未造成经济损失的情况超过10次，但不超过20次
签发、填写支票、汇款单不及时，服务态度差；发生出现错误但未造成经济损失的情况超过20次，或发生出现错误且造成经济损失的情况
登记现金日记帐
有关帐目
直接上级
20%
优
良
中
差
现金日记帐登记及时、准确；当日登记，差错率不超过2%
现金日记帐登记准确；极少出现差错，差错率超过2%，但不超过5%
现金日记帐登记基本及时、准确；偶尔出现差错，差错率超过5%，但不超过8%
现金日记帐登记不及时、不准确；经常出现差错，差错率超过8%
业绩指标
票据保管
有关票据直接上级ຫໍສະໝຸດ 20%优良
中
差
票据保管安全、完整、及时，登记准确无误
票据保管安全、完整，登记中出现错误不超过5次
票据保管安全、完整，登记中出现的错误超过5次
存在票据缺失现象
保守工作秘密
部门经理
有关部门
直接上级
10%
由部门经理或有关部门查实本岗位违反有关保密规定的行为
财务部出纳室现金出纳
指标类别
考核指标
信息来源
考评人
权重
考评标准
业绩指标
完成现金收付工作
有关帐目
出纳员绩效考核评估标准
协调、配合 开展工作
10
%
1.在工作中主动与他人协调、配合和沟通。本部门员工和其他部门员工对自 己的主动协调、配合感到满意。
5
2.当其他员工需要帮助和配合时，能主动提供帮助和配合。
5
善于学习和 提升工作能 力
5 %
1、能主动学习新知识，提升工作技能，部门主管认为有较强的工作能力和解 决问题能力，可以放心地交付工作任务。
异常情况能及时报告。
5
报销 管理
20
%
1、经有权审批人批准的报销单据及时给以报销，延误时间不超过1天。
5
2、报销人对报销问题投诉次数每月不超过2次。
5
3、对报销单据能进行有效的审核，收付差错率为零/月。
5
4、被报销单据完整、清晰，不完整、不清晰报销次数为零/月。
5
资金 收付
20
%
1、根据领导批示及时调动、分配资金，办结时间不超过1天。
合
计
考核人 （意见） 签名
被考核人 （意见） 签名
5
纪律性15%Fra bibliotek1 •尽职尽责履行本职工作，能够把每项工作做到位，不留瑕疵。
4
2、工作积极主动，除完成本职工作外，还能主动承担其他工作。
4
3、乐意接受上级领导对工作的安排，无论轻重、难易，从不抱怨。
4
5、做事认真，不偷懒；为人正派讲原则。
3
注：每月由部门主管评估，针对每项工作内容完成情况进行评估打分，总分100分。
出
纳
员
绩效
考
核
评
估
表
姓名：
部门财务部
岗位名称：
岀纳：
月份
工作 职责
公司财务部绩效考核指标与KPI
公司财务部绩效考核指标
标签：
财务部作为一个企业中进行资金管理的部门，是企业的心脏，必须做好财务部员工的绩效考核工作，提高员工工作效率，激发员工工作潜能。
财务部绩效考核指标是指按照一定的标准，采用科学的方法，对员工的品德、能力、工作态度及工作绩效进行综合的检查和评定，以确定其工作业绩的管理方案。
财务部绩效考核指标包括经理、会计、出纳、会计师等不同岗位的绩效考核指标，为各企业财务部制定相应的绩效考核指标提供参考。
财务部出纳岗位绩效考核指标
现金帐实不符一次，减10分
现金、支票、有价证券等的保管记录
库存现金检查记录
半年
6
银行余额调节表核对的准确性
报表差错次数，账账不相符的次数
每次减（10）分
当月银行余额调节表
半年
7
现金额度控制有效性
现金额度超过规定次数，现金短缺影响工作次数
出现1次，减（ ）分
工作记录
半年
注：累计扣分达20分需要调离岗位。
半年
2
银行收付结算正确率
银行收付款差错次数
每次扣（10）分
银行日记账及员工与业务单位的反馈
半年
3
银行收付结算及时性
收付款延误次数
每次扣（4）分
合同及业务部门的反馈
半年
4
记帐准确率
现金、银行日记帐登记差错次数
每次减（3 ）分
记帐凭证与现金、银行日记帐
半年
5
现金、支票、有价证券等遗失次数
当期现金、支票、有价证券等遗失次数，现金帐实不符次数
财务部出纳岗位绩效考核指标
编号
CPI
CPI定义/公式（权重）
考核标准
信
现金收付款差错次数
小于10元，每次减（2 ）分；>10且<=100，每次扣（5）分；>100且<＝1000元，每次扣（10）分；其他扣（20）分，全年累计（20）分离岗
现金日记账及员工与业务单位的反馈
出纳绩效考核标准
出纳绩效考核指标
一、资金收付准确性（30 分）
1.现金收付业务准确无误，每出现一次差错扣5 分。
2.银行存款收付业务准确，因操作失误导致款项错误扣5 分。
3.票据开具与管理规范，票据填写错误每次扣3 分。
二、资金管理合规性（25 分）
1.严格遵守现金管理制度，库存现金超过限额或出现白条抵库现象每次扣5 分。
2.及时登记现金和银行存款日记账，记账不及时或遗漏每次扣3 分。
3.确保资金安全，因保管不善导致资金损失此项不得分。
三、银行业务处理（20 分）
1.银行对账工作按时完成，未及时对账或对账不准确每次扣5 分。
2.银行账户管理规范，账户信息变更未及时处理影响业务每次扣3 分。
3.熟练掌握各类银行支付工具和业务流程，操作失误导致业务延误每次扣3 分。
四、财务报表与数据提供（15 分）
1.按时提供准确的资金日报表，延误或数据错误每次扣5 分。
2.协助会计完成相关财务报表中资金部分的数据统计，提供数据不准确每次扣3 分。
五、工作效率与态度（10 分）
1.工作积极主动，响应及时，拖延工作或消极对待每次扣3 分。
2.与同事协作良好，因沟通不畅影响工作进展每次扣2 分。
六、加分项
1.提出优化资金管理流程的有效建议并被采纳，加5 - 10 分。
2.在防范资金风险方面有突出表现，加5 - 10 分。
七、减分项
1.出现重大资金收付错误导致公司损失，扣10 - 20 分。
2.泄露公司财务机密，扣10 - 20 分。
财务部-出纳岗位关键业绩考核指标(KPI)
部门
财务部
岗位
出纳
绩
效
%
序号
指标
权重
考核指标释义
任务绩效
%
1
收款手续
20%
检查收款手续是否齐全，及时入帐，违规一次扣（）分
2
付款手续
20%
检查是否有相应授权领导签字，付款手续是否齐全、正确，付款金额是否正确，违规一次扣（）分
3
现金管理
20%
按现金管理规定开支现金，现金做到日清月结，及时盘点，做到帐实相符，每月终结时盘点现金，编制盘点表存档，违规一次扣（）分
财务部出纳指标权重考核指标释义20检查收款手续是否齐全及时入帐违规一付款手续否齐全正确付款金额是否正确违规一按现金管理规定开支现金现金做到日清月20结及时盘点做到帐实相符每月终结时在每月结帐后仔细的对好现金帐和银行存20款帐协助编制银行存款余额调节表存档按人行有关规定管理银行帐户按规定管理银行存款20好支票和印鉴按规定管理其他货币资金管理违规一次扣分签字
4
帐簿管理Biblioteka 20%在每月结帐后，仔细的对好现金帐和银行存款帐，协助编制银行存款余额调节表存档，做到帐帐相符，帐实相符，违规一次扣（）分
5
银行存款管理
20%
按人行有关规定管理银行帐户，按规定管理好支票和印鉴，按规定管理其他货币资金，违规一次扣（）分
考核人
签字：
年月日
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财务部KPI考核指标
财务部KPI考核指标
财务部KPI绩效指标包括了财务总监、财务经理、财务部长、核算组组长、资金管理组长等管理层的关键绩效指标，同时也包括了成本总账、成本会计、存货会计、管理会计、出纳、银行出纳、现金出纳、税务专员、财务分析师等岗位的关键绩效指标。
绩效考核是对员工的工作行为与工作结果全面地、系统地、科学地进行观察、分析、评估和传递的过程，是公司战略管理的重要组成部分，也是公司战略得以实施的重要保证。
因此，制定较为合理的绩效考核指标是企业管理成功的第一步，而KPI绩效指标越来越多被许多企业应用在绩效考核中。
财务部出纳考核标准
三、负责公司的银行存款的收入和支付及相关帐户的管理工作。
保证银行账户只供公司使用，银行结算业务逐笔登记账簿，不准多笔汇记，保证银行信汇、电汇、票汇、支票等结算业务的准确；负责账务系统中的现金、银行日记帐和银行对帐工作，及时纠正对帐中发现的错误和问题，保证帐帐相符；按月编制银行未达、已达帐项明细表、银行存款余额调节表，年末装订成册移交到档案管理部门（暂由财务部保管）统一保管归档保存。每周末及每月末根据资金收支情况，编制资金流量周、月报表，并与相关部门及人员进行核对，核对无误后上报公司领导。
对于未按照规定使用票据的，对责任人处以50-100元罚款；未按照规定保管好票据，视情节对责任人处以200-500元罚款；如因票据使用管理不善而出现严重差错的，造成损失的，视程度罚款，赔偿损失，每次扣罚绩效工资的100%。
五、负责公司记账凭证、账簿的装订、整理工作。
每月10日结账后将上月记账凭证整理、装订成册，按年及时整理、装订账簿，移交到档案管理部门（暂由财务部保管）统一保管归档保存。
资金收付不及时，每次扣罚绩效工资的20%-50%。
出现严重差错的，造成损失的，视程度罚款，每次扣罚绩效工资的100%，造成损失的，赔偿损失。
二、负责公司的现金收入和支付的管理工作，
根据公司财务规定，严禁白条抵库、私自挪用、公款私存；库存现金不得超过2000元；严禁坐支收入；现金流入当日必须存入公司账户，因特殊原因不能当日存入账户的，须经主管领导同意，但亦不得超过两天。
5、按值日轮流表，做好本部门环境卫生的打扫工作。
6、执行企业的各项制度，服从企业董事会的各项决议，无条件完成在规定时间内交办的任务和所在岗位的工作。
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KPI
周期
考核标准
KPI说明
权重
计算方式
信息来源考Leabharlann 目的现金收付业务的准确完成
季度
投诉次数每月为0
由于非原则性错误造成的投诉，影响重大的原则性错误除外
30%
每月投诉0次 100分
1次 90分
2次80分
3次60分
4次及以上 0分
资金组长的投诉记录
保证现金收付的及时、准确完成
银行凭证的录入
10%
组长不定期检查
安全 100分
任何遗失 0分
组长抽查情况记录
保证财务的安全性
及时
季度
大额汇出当日录入；其余次日下班前录入
银行凭证包括：电汇汇出、电汇回单、进帐单等
非原则性错误的投诉
20%
30%
及时完成 100分
未及时完成 0分
销售代表、客户投诉至组长处
保证银行业务顺利进行
准确
每月投诉次数为1次
10%
投诉0次 100分
2次 80分
3 次 60分
4次及以上 0分
回款登记与核对
季度
100分
回款指的是公司内部系统的
20%
见软指标评分表
本岗位每周提交《回款统计表》
保证公司内回款准确、及时
个人往来帐清理工作
季度
100分
组长对人员、金额的准确性抽查
10%
组长对其每月提交的统计表准确性抽查情况打分
本岗位提交《个人欠款统计表》
控制个人帐户欠款情况
财务安全性
季度
达到安全要求
包括库存现金帐实相符、银行预留鉴印、各类单据的安全保管