商业保理操作流程
商业保理操作流程
第一章保理根本业务流程及操作规保理业务主要具有如下特点：卖方企业不承当因赊账带来的账期；卖方企业向保理商出售应收账款，取得货币资金，加速资金周转；保理商负责营收账款的管理和催收工作，承当付款人到期不能足额支付应收账款的信用风险。
商业保理根本业务流程如下：1、销售方提出需做保理业申请后，投行部根据核查买卖双方合同、财务报表、银行结算单、结算发票、银行贷款卡和实地走访企业情况，以确认合作贸易的真实性、买卖双方的企业信用、付款节点确认的方式等问题，编写详细的调查分析报告，制定切实可行的业务操作方案，按规定权限批报。
2、经风险控制部审核通过后，投行部与销售方签订保理合同的同时要确认销售方已向买方发出了?应收账款转让通知书?，买方向保理商发送?确认通知书?。
并在人民银行应收账款抵押转让登记系统登记转让的应收账款登记信息。
3、风险控制部和投行部共同对资料和手续进展合规审核确认。
4、财务部根据约定预付比率发放融资款项。
5、销售商或保理商按应收账款约定在收款日前向购货商催收应收账款。
6、购货商按应收账款约定付款。
7、保理商收妥货款后，扣除融资本息及有关费用后，将保理余额支付销售商。
如购货商在宽延期后仍未付清全部货款，销售商对保理额度未收回的应收账款进展等额回购。
——保存追索权8、风险控制部负责客户的后期信息风险管理，投行部负责与客户保持沟通，并随时获取最新客户信息。
保理公司的根本管理制度及详细业务流程，详见附件1保理公司业务管理方法；附件2保理过程管理流程第二章设立企业风险控制制度说明商业保理业务根本业务流程风险防形式如下：1、确认贸易的真实性：买卖双方非关联企业，双方必须一年以上合作期限，提供真实合同，对应的发票和银行结算流水单〔良好的付款历史记录〕，物流提单等，必须确认证明长期真实的贸易背景，以降低贸易风险。
2、核规买卖双方的企业信用：其中至少乙方必须是大型优质信用企业，降低信用风险。
3、付款节点确认：必须完成贸易合同规定的产品交易，法律已成认的有效应收账款形成后，放款购置应收账款。
保理业务操作流程及十大模式
保理业务操作流程及十大模式保理业务是指一种金融手段，由保理公司与卖方签订合同，卖方将其应收账款出售给保理公司，并由保理公司提供包括融资、催收等一系列服务的交易。
保理业务的操作流程及十大模式如下：操作流程：1.申请：卖方向保理公司提出申请，并提供相关的财务资料和应收账款清单；2.审查：保理公司进行资信调查和财务分析，评估卖方的信用风险；3.签订合同：卖方与保理公司签订合同，明确双方的权益和义务；4.交割：卖方将应收账款清单转让给保理公司，并提供相关的证明文件；5.融资：保理公司向卖方提供融资，根据合同约定支付一定比例的应收账款金额；7.结算：保理公司收回应收账款后，根据合同约定将剩余的应收账款金额支付给卖方；8.个案关闭：交易完成后，保理公司与卖方结清款项，并结束该笔交易；9.续作或解除：卖方可以选择继续进行保理业务，也可以根据合同约定解除合作关系；10.客户关系管理：保理公司与卖方保持沟通与合作，建立长久的合作关系。
十大模式：1.应收保理模式：卖方将其应收账款转让给保理公司，由保理公司负责催收和融资，适用于流动资金周转不畅的企业；2.出口保理模式：保理公司提供出口交易的应收账款融资服务，解决外贸企业的融资需求；3.进口保理模式：保理公司为进口商提供应收账款催收服务，解决供应商的资金需求；4.国内保理模式：保理公司为国内企业提供应收账款融资和催收服务，促进流动资金的流通；5.无追索保理模式：保理公司在出口保理中承担所有坏账的风险，对出口商提供无追索保理服务；6.应收账款质押模式：卖方将应收账款进行质押，进行融资，适用于信用较差的企业；7.减少融资成本模式：保理公司与银行合作，采用联合保理模式，减少融资成本；8.定向保理模式：保理公司根据卖方的需求，针对特定的客户或特定的应收账款提供保理服务；9.保理池模式：将多个买方的应收账款汇集到一个保理池中进行融资和催收，降低风险；10.反向保理模式：买方与保理公司合作，以买方的信用为基础，提供应收账款融资和催收服务。
保理业务流程及实施细则
保理业务流程及实施细则保理业务是一种融资方式，通过将企业应收账款转让给保理公司，以获取资金流动性。
保理业务流程及实施细则是保理业务中非常重要的部分，下面将详细介绍保理业务流程及实施细则。
一、保理业务流程1.1 客户申请：客户向保理公司提交申请，包括企业资料、财务报表等。
1.2 保理公司审核：保理公司对客户资料进行审核，评估客户信用风险。
1.3 合同签订：双方达成一致后签订合同，约定保理业务的具体细则。
二、保理业务实施细则2.1 应收账款转让：客户将应收账款转让给保理公司，保理公司向客户提供资金。
2.2 资金回收：保理公司负责催收应收账款，回收资金后将剩余部分返还给客户。
2.3 费用结算：客户需要支付一定的服务费用给保理公司，费用根据合同约定。
三、保理业务的风险控制3.1 信用风险：保理公司需要对客户进行信用评估，降低信用风险。
3.2 操作风险：保理公司需要建立完善的操作流程，避免操作风险。
3.3 法律风险：保理公司需要遵守相关法律法规，避免法律风险。
四、保理业务的优势4.1 资金周转快：保理业务可以提高企业资金周转速度。
4.2 降低坏账风险：保理公司承担部分坏账风险，降低客户风险。
4.3 提升企业信用：通过保理业务，企业可以提升自身信用度，获得更多融资机会。
五、保理业务的适用范围5.1 适用于中小企业：中小企业通常资金周转不灵活，保理业务可以帮助其解决资金问题。
5.2 跨境贸易：保理业务在跨境贸易中有广泛应用，可以降低跨境贸易风险。
5.3 需要快速融资的企业：对于需要快速融资的企业，保理业务是一种较为便捷的融资方式。
综上所述，保理业务流程及实施细则对于企业融资非常重要，企业在选择保理业务时需要了解清楚整个流程和细则，以确保获得最大的利益。
同时，保理公司也需要加强风险控制，提升服务质量，为客户提供更好的保理服务。
保理业务操作流程
保理业务操作流程保理业务操作流程是指保理公司与客户之间进行的一系列操作和流程，旨在帮助客户解决资金周转问题，提供融资支持。
下面将详细介绍保理业务操作流程。
一、业务洽谈阶段1. 双方初步接触：客户与保理公司初步接触，了解双方需求和合作意愿。
2. 需求确认：保理公司与客户详细了解其资金需求、业务模式、合作方式等，并进行需求确认。
3. 商务谈判：双方就业务模式、合作条款、费率等进行商务谈判，制定合作协议。
二、尽职调查阶段1. 客户背景调查：保理公司对客户进行尽职调查，了解其经营状况、信用状况、行业地位等。
2. 账款验证：保理公司核实客户提供的账款真实性、合法性和有效性，确保可融资账款符合要求。
三、签订合同阶段1. 合同起草：保理公司根据双方商务谈判的结果，起草合作协议。
2. 合同审核：双方对合同进行审核，确保合同条款符合双方意愿和法律法规要求。
3. 签署合同：双方签署合同，并按照合同约定进行资金结算、账款转让等手续。
四、账款管理阶段1. 资料准备：客户提供符合要求的账款资料，包括应收账款清单、发票、合同等。
2. 账款转让：客户将符合条件的应收账款转让给保理公司，保理公司支付一定比例的融资款项给客户。
3. 账款核查：保理公司对转让的账款进行核查和管理，确保账款真实有效，并进行催收工作。
4. 资金结算：保理公司按照合同约定的方式和时间向客户支付融资款项，并从客户的账户中扣除应收账款的回款。
五、风险控制阶段1. 信用风险控制：保理公司根据客户的信用状况和市场环境，制定相应的信用额度和授信条件。
2. 操作风险控制：保理公司建立完善的内部控制机制，确保业务操作的准确性和规范性。
3. 法律风险控制：保理公司与客户签订合同时，注重法律合规，防范法律风险的发生。
4. 监控和担保：保理公司对客户的经营状况进行监控，确保客户按时回款。
在必要时，可要求客户提供担保措施，减少风险。
六、结算退出阶段1. 融资结算：当客户的应收账款回款到保理公司账户时，保理公司向客户支付剩余的融资款项，并结清相关的费用。
保理的操作流程
保理的操作流程保理是一种商业融资方式，通过保理，企业可以将应收账款转让给保理公司，以获取资金流。
保理的操作流程一般包括以下几个步骤：1. 申请保理。
企业首先需要向保理公司提交申请，申请材料一般包括企业基本信息、财务报表、应收账款清单等。
保理公司会对企业的资信情况进行评估，确定是否接受保理业务。
2. 签订合同。
一旦保理公司接受了企业的申请，双方将会签订保理合同。
合同中包括了保理业务的具体内容、费用、责任等条款，双方需遵守合同约定进行合作。
3. 提交应收账款。
企业需要将符合条件的应收账款清单提交给保理公司，保理公司会对应收账款进行审核，确认账款的真实性和有效性。
4. 融资放款。
经过审核确认后，保理公司会向企业提供融资，一般是应收账款金额的一定比例。
企业可以通过融资解决资金周转问题，提高资金利用效率。
5. 催收管理。
保理公司会对已融资的应收账款进行催收管理，确保账款的回收。
在催收过程中，保理公司可能会与客户进行沟通、协商，以确保账款的及时回收。
6. 结算。
当应收账款到期或者客户付款时，保理公司会将收到的款项结算给企业，扣除相应的费用后，剩余部分将会划入企业账户。
7. 保理后服务。
保理公司会对企业提供保理后服务，包括资金监管、风险管理、催收管理等，以确保保理业务的顺利进行。
保理的操作流程简单清晰，通过保理，企业可以快速获得资金支持，提高资金利用效率，解决资金周转问题。
同时，保理公司的专业服务也能够帮助企业进行风险管理和催收管理，为企业的发展提供有力支持。
因此，保理在商业融资领域具有重要的地位和作用。
保理业务流程及实施细则
保理业务流程及实施细则保理业务是一种金融服务模式，是企业通过保理公司融资，即将应收账款转让给保理公司，由保理公司向企业提供融资和风险保障的一种方式。
保理业务流程及实施细则是指保理业务的具体操作步骤和执行规定。
下面将详细介绍保理业务的流程和实施细则。
一、保理业务流程1. 申请阶段企业向保理公司提交资料申请保理业务，包括企业基本情况、财务报表、应收账款清单等。
2. 谈判阶段保理公司对企业资料进行评估，与企业进行谈判，确定融资额度、费率、期限等具体细则。
3. 签约阶段双方达成一致后签订保理合同，明确双方权利和义务，包括应收账款转让、融资额度、费率、还款方式等内容。
4. 资金拨付保理公司按约定将融资款项拨付给企业，企业可以利用这笔资金开展经营活动。
5. 应收账款管理企业将应收账款清单提交给保理公司，保理公司对应收账款进行管理和催收。
6. 还款阶段企业根据合同约定按时还款给保理公司，维护双方的合作关系。
二、保理业务实施细则1. 企业资格要求企业必须是具有独立法人资格和经营资质的企业，能够提供真实有效的应收账款。
2. 应收账款要求应收账款必须是已经确认的、可核查的、不涉及法律纠纷的，符合保理标准的应收账款。
3. 融资额度限制保理公司会根据企业的财务实力、信用情况等综合因素确定融资额度，企业需按时履行还款义务。
4. 费率及费用保理业务中通常包括利率、手续费、管理费等，企业需按照合同约定支付相应的费用。
5. 风险控制保理公司会对企业的经营状况、市场风险等进行评估，对可能出现的风险进行控制和防范。
6. 合同解释保理合同中的条款应明确具体，对双方的权利和义务进行清晰的规定，以避免产生争议。
以上就是关于保理业务流程及实施细则的介绍，希望对您有所帮助。
保理业务的规范实施对于企业的经营和发展具有积极的意义，企业在选择保理公司时应仔细考虑双方的合作条件，确保合作顺利进行。
商业保理公司业务流程及账务处理
（1）保理商接受供应商应收账款凭证按80%付给供应商货币资金时，借：应收保理款—成本（保理应收账款账面价值×80％），贷:现金、银行存款(支付供应商8０%的现款）、贷：应收保理款—利息调整。
（1）初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时，借:应收保理款—成本（保理应收账款的账面价值），贷：现金、银行存款（支付给供应商的货币资金）、贷：应收保理款—利息调整。
（2）后续计量：持有期间，采用实际利率，按摊余成本计量。计息日，借:应收利息、贷：投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。
四、科目设置及核算方法
1、核算方法:我更倾向于采用实际利率，按摊余成本来核算。
2、科目设置:库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、应收保理款(科目代码1124，下设成本、利息调整、逾期未偿还保理款)、应收利息、固定资产、应付保理款、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、其他应付款、实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、主营业务收入、其他业务收入、主营业务成本、其他业务成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、资产减值损失、投资收益、营业外收入、营业外支出、所得税费用等。
（3）银行在审核单据，确认无误后，将相关融资款项划至保理公司的账户中；
（4）保理公司将收到的银行融资款项划至卖方在合作银行开立的账户中作为应收账款购买款;
（5）应收账款到期日,卖方向保理公司回购应收帐，偿还应收账款债权。
三、业务分类
1、有追索权的保理
有追索权的保理是指供应商将应收账款的债权转让银行（即保理商),供应商在得到款项之后,如果购货商拒绝付款或无力付款,保理商有权向供应商进行追索,要求偿还预付的货币资金。当前银行出于谨慎性原则考虑,为了减少日后可能发生的损失,通常情况下会为客户提供有追索权的保理。
商业保理通道业务操作流程管理办法
湖北XXXX有限公司通道类业务操作流程第一章总则第一条为规范和加强湖北XXXX有限公司（以下简称“公司”）项目管理，建立规范化、制度化、流程化的项目运作机制，依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》等有关法律法规，结合公司《业务操作流程》及《风险管理办法》等相关规章制度的要求及公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所指的通道业务指资金方借助我公司的牌照功能向资产方发放融资款项，或者资产方借助我公司的牌照优势向资金方获得融资的业务。
第三条业务部负责通道类业务的开发，风险管理部负责通道类业务流程审核，风险评审委员会负责通道类业务的审批。
第二章项目受理第四条通道类业务原则上应符合《湖北XXXX有限公司项目立项标准》（见附件一）。
第五条通道类业务基本原则是不承担法律责任。
第六条通道类业务主要包括：无追索权再保理业务：公司将受让的应收账款再转让给金融机构及其他类金融机构等第三方公司，受让方独自承担应收账款付款方（债务人）拒绝付款或无力付款的风险。
合同权利义务转让：公司将《保理合同》中约定的权利和义务转让给金融机构及其他类金融机构等第三方公司；合同权利的转让，不改变合同权利的内容，而是由公司将权利和义务转让给合同当事人之外的第三人。
第三章业务流程第七条通道类业务基于已与我公司签订《保理合同》，我公司受让债权人应收账款并完成应收账款转让登记手续。
第八条业务部项目负责人负责通道类业务的资料收集并撰写立项备案资料，风险管理部负责项目资料合规性审核，并及时给予明确答复。
第九条公司风险合规部出具《再保理合同》，由业务部项目负责人及风险管理部人员与金融机构及其他类金融机构等第三方公司签订无追索权《再保理合同》，将受让的应收账款进行无追索权转让；第十条我公司与金融机构及其他类金融机构等第三方公司以书面方式通知《保理合同》中的应收账款付款方（债务人）债权转让，并取得书面回执。
第十一条协助金融机构及其他类金融机构等第三方公司在“人民银行应收账款质押登记公示系统”中办理应收账款转让登记事宜，登记信息打印我公司归档留存。
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保理业务操作规程
XX保理发【2017】001号保理业务操作流程图
流程说明：
一、立项：
1、立项准备：
（1）业务人员前期开拓客户，按照【附件1：前期沟通的问题汇总】及【附件2：保理业务资料清单】跟客户沟通相应问题并收集资料；
（2）问题落实清楚后，业务人员撰写立项报告【附件3：项目立项报告】，填写【附件4：网络查询信息汇总】（放款申请流程中再次复核更新数据信
息）；
（3）报告完成后，发送运营人员，由运营人员根据【附件1】【附件2】【附件3】【附件4】的实际情况初步决定是否发起立项会，初步通过后再由
直属领导最终决定是否发起立项会；
（4）【业务人员收集资料---撰写立项报告---发送运营（项目所有资料及立项报告）---直属领导】
2、发起立项会：
（1）由运营人员负责联系集团风控及法务确认立项会的时间后，需OA预约会议室，并提前三个工作日将该项目全部的业务资料及立项报告以邮件
的形式发送给集团风控及法务；
（2）【运营人员---集团风控/法务（提前三个工作日）】
二、尽调
1、尽调前：
（1）业务人员落实清楚立项时集团风控/法务提出的问题，以邮件形式发送运营人员复核（最晚次工作日10:00前发送），由运营人员转发至集团
风控、法务，并召集集团风控及法务，就尽调要落实的问题以及要做
的工作进行明确，汇总后2个工作日内完成联席，且必须将问题落实
清楚后方可安排尽调；（立项会后5个工作日完成上述工作）（2）【业务人员---运营人员---集团风控（确定尽调时间）】
2、尽调后：
（1）尽调回来第一个工作日及时向部门负责人汇报项目情况，确定项目是
否继续推进；
（2）若推进，业务部门以及集团风控部门独立完成尽调报告；
（3）业务人员/部门风控人员将完成的尽调报告及尽调补充的资料以邮件发送给运营人员，由运营人员将报告汇总至总裁办，风审会的召集由总裁
办完成；（风控人员要求在尽调后5个工作日完成风评报告）（4）【业务人员---运营人员---总裁办】
三、风审会：
1、由业务部门汇报项目情况，各位风审委员讨论该项目存在的问题，对
该项目进行投票，【附件5：风控委员会项目审议表决票】；
2、对于风审会上各个委员提出的问题，业务人员务必做好记录，会后问
题统一汇总后，邮件发送给运营人员（最晚次工作日10:00前发送），
再由运营人员反馈给各位风审委员会；（风审会后1个工作日完成问题
汇总工作）
3、相关问题由业务人员以及风控人员共同尽快落实，完成后以邮件形式
反馈，邮件发送给部门负责人抄送运营人员，再由部门负责人反馈给
各位风审委员会；
4、风审后业务人员将方案和报价以邮件形式发送给部门负责人抄送运营
人员确认后发送给客户确认，待客户确认后进入放款前准备；
5、【业务人员—运营人员—风审委员，业务人员、风控人员—部门负责
人—风审委员，表决票由运营人员存档】
四、放款准备
1、拟定协议：
（1）业务人员把该项目产品方案发送给部门运营，由运营发起跟外部法律顾问沟通（盈科律所）；
（2）沟通完成后，盈科出具协议，运营人员将协议上传OA，由我司各部门审核；
（3）【业务人员—运营人员—盈科律所—运营走OA流程审核】
2、开立共管账户：
业务人员约客户，运营人员约我司财务以及银行的时间，到银行开立共
管账户；（3个工作日可用）【所需资料及开户注意事项见附件6】
3、复核放款资料：
业务人员整理意向合作下游客户清单、收集基础贸易合同（复印件、扫描件）、过往合作发票、本次放款的账款信息（金额、到期日），整理完善后发送给运营人员复核；
为了节省时间，以上1、2、3可同步进行，过往经验表明，完成上述工作通常需要1~2周的时间；
4、签约：
本市，见证面签，异地，视频签约；
5、发送应收账款转让通知：
当面盖章确权或者发送快递通知；
6、中登网登记：
运营人员将已经转让给我司的应收账款在中登网上登记；
五、申请放款
1、业务人员整理放款信息（账款信息，合同、发票、系统数据等等），制
作放款申请表【附件7】发送运营人员复核；
2、运营人员复核无误后，提前一天发送放款申请邮件，领导回复后，放款
申请表打印签字送至财务白礼妹处，次日方可放款；
3、业务人员再次查询复核【附件4：网络查询信息汇总】，发送运营人员复
核；
4、【业务人员—运营人员—集团财务】
六、贷后管理
1、业务人员制作贷后台账，记录合同数据、放款、利率以及回款时间；
2、部门风控按季度陪同业务人员到客户处回访，并做好回访记录，有风险
及时披露；
3、运营人员负责汇总台账信息，收集、保存项目相关资料（包含电子资料、
纸质资料、立项报告、风审报告、风审委员表决单原件）负责项目投放
后与公司内财务、法务沟通事宜；
七、资产转让
1、放款后，资产转让至九斗鱼或其他外部资金机构；(目前转至XXX)
2、业务人员将完善的项目说明书【附件8：项目名称项目描述 XXX】发
送给运营人员，运营人员复核后将邮件发送给XXX；
八、回款
提前制作回款表格【附件9】，账款到期日止前送至财务白礼妹处。
九、附则
1、本操作规程由保理事业部负责解释。
2、本操作规程自下发之日起试行，试行期2个月。
XX商业保理有限公司
二〇一七年三月八日
.。