2018年内部控制报告编报培训讲解
2018年会计继续教育《行政事业单位内部控制报告管理制度》解读试题全(答案)
2018年会计继续教育行政事业单位内部控制报告管理制度》解读一、单选题1。
内部控制的核心内涵和政策来源是（ ).《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》行政事业单位内部控制规范（试行)》2.测试阶段财政部印发《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》,对各级各类行政事业单位内部控制基础情况进行“摸底”测试，帮助各单位查找内部控制基础的不足之处和薄弱环节，这种方式是( ）。
以评促建评建结合重在建设以评促改3。
财政部会计司组织有关专家成立了“行政事业单位内部控制报告体系研究”课题组，在《管理制度》的研究制定工作中属于的阶段是（）。
启动阶段调研阶段测试阶段研讨阶段4.财政部会计司对《管理制度》和《通知》相关条款和内容进行修改和完善，并最终形成了《管理制度》和《通知》并正式印发的时间是（）。
2016年1月2016年6月2016年12月2017年1月5.下列不属于加强行政事业单位内部控制作用的是（）。
提升内部治理水平规范外部权力运行促进依法行政推进廉政建设6。
部门行政事业单位内部控制报告的编制与报送中主要规定的是（ )。
行政事业单位内部控制报告监督检查的总体要求各行政主管部门汇总本部门所属单位内部控制报告的工作要求各行政主管部门汇总本部门所属单位内部控制报告的工作依据各行政主管部门报送本部门内部控制报告的要求7.下列哪项不属于内部控制报告制度和工作安排中主要对其规定了报送要求的是（）。
地方财政部门各部门工商企业行政事业单位8。
各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责，各单位应当按照《通知》及其附件要求及时编制和报送内部控制报告，以上内容遵循的是哪一项贯彻实施要求。
（）高度重视，精心组织数据准确，报送及时强化分析,推动整改加强宣传，交流经验9.各计划单列市财政部门应当直接将本地区行政事业单位内部控制报告上报的单位是（）。
2018年度内部控制评价报告
2018年度内部控制评价报告2018年度内部控制评价报告⽬录第⼀部分 2018年内部控制体系建设总体概况 (3)第⼆部分 2018年内部控制评价⼯作开展情况 (3)⼀、内部控制评价⼯作组织 (3)⼆、内部控制评价依据 (4)三、2018年度内部控制评价范围 (4)四、内部控制评价的程序和⽅法 (5)五、内部控制体系评价 (5)六、内部控制缺陷认定标准 (9)七、内部控制缺陷及整改情况 (10)⼋、内部控制有效性的结论 (10)九、对集团推动内部控制评价⼯作的意见和建议 (10)第⼀部分 *****2018年内部控制体系建设总体概况*****医药有限公司根据*****及风险合规部的要求开展内控体系建设，根据《*****有限公司内部控制评价制度》，于2018年11⽉9⽇下发了《关于2018年内控评价⼯作的通知》，搭建了*****内控管理的组织架构，明确了⼯作职责，将*****2018年内控⼯作划分为三个⼯作阶段，第⼀阶段培训及准备、第⼆阶段实施（含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等）⼰完成，第三阶段对缺陷项进⾏整改。
现在2018年*****内控评价⼯作⼰基本完成。
*****在已有风险管理的基础上，进⼀步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制。
2018年在公司本部开展了内控评价培训会两场，组织*****医药有限公司各部门进⾏内控底稿填报及缺陷收集⼯作。
根据《2018年度内控评价⼯作⽅案》，*****应于2019年元⽉完成缺陷的整改跟踪，*****在分析内控底稿及缺陷汇总表的基础上，并形成《*****医药有限公司2018年度内部控制评价报告》（即本报告）。
第⼆部分 *****2018年内部控制评价⼯作开展情况⼀、*****内部控制评价⼯作组织：*****医药有限公司于2018年11⽉9⽇下发通知成⽴*****内控领导⼩组并下设⼯作⼩组，11⽉13⽇通过*****第三⼗三期总经理办公会议并于2018年11⽉13⽇形成会议纪要，对内控评价⼯作进⾏底稿填写要求及实际操作练习等培训⼯作。
2018年内控报告的编制说明--财政局会计股(1)
4 5 6
不适用证明材料 不适用业务佐证材料、不适用环节佐证材料
7
业务制度
预算管理内部控制制度、收支管理内部控制制度、政府采 购管理内部控制制度、国有资产管理内部控制制度、建设 1.单位内控手册；2.政府会计核算手册；3.新出台和修订的制度。 项目管理内部控制制度、合同管理内部控制制度、其他业 务管理内部控制制度
财务制度
四、填报难度有所增加，各部门要协调一致，共同完成。 五、省级报告报送日期延后一个月：5月30日前。
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内控报告软件的下载和安装
下载地址：财政部会计司—软件下载
/zaixianfuwu/ketishen bao/201901/t20190115_3123104.html
高等学校 财务制度
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佐证材料附件池
序号 1 附件池类型 内控组织材料 需要上传的附件内容 附件 单位“三重一大”制度、内部控制领导小组成立方案、内 1.单位议事规则；2.单位内控建设实施方案；3.领导小组及工作小 部控制工作小组成立方案、内部控制建设规划方案、重大 组变更的文件；4.上会预算项目统计表；5.风险评估报告、合同、 预算事项统计表、风险评估报告材料 方案等；6.单位内控评价指引。
13 建设项目材料
14 合同材料
合同申请审批单（已审核的）、合同台账、合同验收证明
15 信息系统材料
1.单位内控信息系统建设方案；2.单位内控信息系统更新改造升级方 内部控制信息系统建设方案、内部控制信息系统更新/改造/ 案；3.单位大数据平台建设方案；4.单位内控系统建设合同；5.单位 升级方案、大数据平台构思方案、内部控制系统建设合同文本 内控系统使用说明书；6.单位内控信息系统截图；7.单位内控系统建设 、内部控制信息系统说明书、内部控制信息系统截图 相关截图；8.单位年度决算分析报告。
省财政厅举办2018年度山西省行政事业单位内部控制报告编报工作培训班
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（二） 促进民间企业健康发展，激 发民间投资活力
积极落实好我省已有的财政扶持 政策，实行统一的税费政策，提高用 地保障水平，加强民营企业产业园区 和中小企业创业基地建设等。强化金 融服务和融资保障，进一步优化民营 经济发展环境，充分发挥资本市场功 能，稳定民营企业家信心。一是深化 “放管服”改革。推行全国统一的市场 准入负面清单制度，加大知识产权的 保护力度，转变市场监管方式。二是 破除体制机制投资障碍。消除民间投 资的进入门槛，通过财政贴息、利率 优惠等政策，鼓励民间资本进入垄断
三、政策建议 （一） 加快培育优秀新兴产业，加 快新旧动能转换 一是精准把握国家产业政策，按 照我省产业布局，加快培育一批以优 势产业链与先进制造业集群为核心的 产业网络，以各类开发区为平台，加 快建设一批基础性、战略性、牵引性 强的重大新兴产业项目，培育壮大新 兴产业集群，以高质量的产业转型项
内部控制培训ppt完整版
介绍了风险评估、控制活动、信息与沟通等内部控制实践方法， 通过案例分析加深学员理解。
内部控制评价与改进
讲解了内部控制评价的标准、程序和方法，以及如何进行内部控 制的持续改进。
学员心得体会分享
知识收获
学员们表示通过本次培训，对内部控制的理论和实践有了更深入的 了解，掌握了相关的方法和工具。
审计报告阶段
整理和分析审计证据，形成审计意 见，出具审计报告。
常见问题和案例分析
常见问题
会计政策变更未充分披露、关联方交易 未按规定处理、虚增收入或利润等。
VS
案例分析
结合具体案例，分析财务报告编制和审计 过程中出现的问题及其原因，提出改进措 施和建议。例如，某公司因未充分披露会 计政策变更导致投资者误解，造成股价波 动；另一公司因关联方交易处理不当被监 管部门处罚。通过案例分析，强调财务报 告编制和审计的重要性和规范性要求。
内部控制定义及作用
内部控制作用 保证企业经营管理合法合规
保证资产安全
内部控制定义及作用
保证财务报告及相关 信息真实完整
促进企业实现发展战 略
提高经营效率和效果
内部控制体系构成
风险评估
目标设定、风险识别、风险分析 、风险应对。
控制活动
不相容职务分离控制、授权审批 控制、会计系统控制、财产保护 控制、预算控制、运营分析控制 和绩效考评控制等。
加强对敏感数据的加密和备份，确保数据的完整性和安全性；同时， 遵守相关法律法规，保护用户隐私。
建立应急响应机制
制定应急响应预案，建立应急响应团队，定期进行演练和培训，确保 在发生安全事件时能够及时响应和处置。
07
总结回顾与展望未来发 展
本次培训总结回顾
内部控制培训教材PPT课件讲义
内部会计控制规范——采购与付款（试行）
• 本规范共七章二十九条。
• 采购与付款规范
第一章 总则 第二章 岗位分工与授权批准 第三章 请购与审批控制
第四章 采购与验收控制 第五章 付款控制 第六章 监督检查
第七章 附则
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内部会计控制规范——采购与付款（试行）
采购与付款业务不相容岗位内容
“基本规范” (共六章三十一条 )
• 第一章“总则”。主要规定了内部会计控制的定义、目的、制定依据、适用范围等相关内容，明确 了单位负责人对本单位内部会计控制的建立健全及有效实施负责。
• 第二章“内部会计控制的目标和原则”。
• 基本目标：
• (一)规范单位会计行为，保证会计资料真实、完整。
• (二)堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护单位资产的安全、完整
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内部会计控制规范——货币资金（试行）
货币资金监督检查的内容主要包括：
(一)货币资金业务相关岗位及人员的设置情况。重点检查是否存在货币 资金业务不相容职务混岗的现象。
(二)货币资金授权批准制度的执行情况。重点检查货币资金支出的授权 批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。
(三)支付款项印章的保管情况。重点检查是否存在办理付款业务所需的 全部印章交由一人保管的现象。
(三)支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金 支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否 准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。
(四)办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付 手续，及时登记现金和银行存款日记账。
企业内部控制培训课件完整版
企业内部控制培训课件完整版一、企业内部控制概述企业内部控制是指公司为实现其目标而制定的一系列政策、程序和措施，旨在保障企业资产的安全、确保财务报告的准确性以及促进业务效率。
企业内部控制不仅仅是财务方面的审核，更是公司管理的基础，影响着公司的整体运营和发展。
良好的内部控制可以帮助企业有效应对风险，提高运营效率，增强公司的竞争力。
二、内部控制的要素1. 控制环境：包括公司管理层的道德操守、管理风格、员工的道德素质等。
公司应建立一种良好的工作氛围，营造积极向上的企业文化。
2. 风险评估：企业应对内外部的风险进行评估，制定相应的风险管理策略。
3. 控制活动：即公司针对各项业务活动所制定的具体控制措施，包括内部审计、财务核算、资产保护等。
4. 信息与沟通：确保信息的及时准确流通，保证员工之间、部门之间的有效沟通。
5. 监督与评价：建立监督机制，对内部控制的有效性进行定期评估，及时发现问题并采取措施加以改进。
三、内部控制的重要性1. 防范风险：良好的内部控制可以帮助企业及时识别和防范各类风险，保护企业资产免受损失。
2. 保障财务信息的准确性：内部控制可以确保企业的财务报告真实可靠，提高公司的透明度，增强投资者信心。
3. 改善企业管理效率：内部控制规范了企业的各项业务流程，提高了工作效率，降低了成本，增强了公司的竞争力。
4. 促进企业发展：通过建立健全的内部控制体系，企业可以更好地管理和优化资源，实现可持续发展。
四、内部控制培训课件内容1. 内部控制的概念及重要性介绍2. 内部控制要素的详细解析3. 内部控制的建立与完善4. 内部控制在企业管理中的具体应用案例5. 如何评估内部控制的有效性6. 企业内部控制培训课件的结语五、结语良好的内部控制是企业管理的基础，对于企业的发展至关重要。
通过本次内部控制培训课件的学习，希未各位同事能够加深对内控的认识，提高内控意识，为公司的长远发展奠定坚实基础。
谢谢大家！。
内部控制风险评估报告培训
内部控制风险评估报告培训内部控制风险评估报告培训是为了提高组织内部控制意识和能力，减少内部控制风险的培训活动。
下面我将详细讲解报告培训的内容和目的，以及如何进行培训。
首先，我们来看一下内部控制风险评估报告的内容，它主要包括以下几个方面：1. 内部控制风险评估的步骤和方法：包括制定评估计划、收集评估数据、分析评估结果等。
2. 内部控制风险的种类和特点：包括财务风险、操作风险、合规风险等，以及它们的特点和识别方法。
3. 内部控制风险评估的目标和意义：包括提高组织运营效率、保护组织财产安全、提升组织信誉等。
4. 内部控制风险评估报告的格式和内容要求：包括报告的结构、表达清晰、数据准确等。
接下来，我们来看一下内部控制风险评估报告培训的目的：1. 提高组织内部控制意识：通过培训，让员工了解内部控制的重要性和作用，增强员工对内部控制的认识。
2. 增强组织内部控制能力：通过培训，提高员工的内部控制知识和技能，使其能够有效地评估和管理内部控制风险。
3. 减少内部控制风险：通过培训，让员工了解内部控制风险的种类和特点，掌握评估内部控制风险的方法和工具，从而减少内部控制风险。
4. 提升组织绩效：通过培训，帮助员工了解内部控制风险对组织运营的影响，从而能够及时识别和应对内部控制风险，提升组织的绩效。
那么，如何进行内部控制风险评估报告培训呢？以下是一些培训的方法和步骤：1. 确定培训目标：根据组织的需求和员工的基础，确定培训的目标和内容。
2. 制定培训计划：根据培训目标和内容，制定详细的培训计划，包括培训时间、地点、培训方式等。
3. 设计培训材料：根据培训目标和内容，设计相应的培训材料，包括培训课件、案例分析、练习题等。
4. 进行培训课程：根据培训计划和培训材料，进行培训课程，包括理论讲解、案例分析、互动交流等。
5. 提供培训支持：提供培训支持，包括提供培训资料、解答疑问、提供培训证书等。
6. 评估培训效果：进行培训效果评估，包括培训后的问卷调查、反馈收集等，用于改进培训内容和方法。
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2018年内部控制报告编报培训讲解1.软件安装二、参数接入2.数据填报3.封面：1.“单位名称”单位公章名称前加昭通市。
2.“报表类型”选择“单户表”。
3.“单位负责人”填校长姓名。
4.“分管内控负责人”填分管财务工作的副校长。
5.“填表人”填会计，“电话号码”填会计的电话号码。
6.“单位地址”需填到省，如：云南省昭通市彝良县xx乡xx村xx村民小组（或门牌号）。
7.“邮政编码”填所在乡镇邮政编码。
8.“组织机构代码”有社会统一代码的填代码的9-17位数字，无社会统一代码的，填写单位电话号码由系统IDC功能键生成后，复制填列，操作方法：点击系统界面上方第二排第三个IDC功能键→在下拉菜单“单位代码”处填写单位电话号码，在电话号码后添1个0，系统就自动生成一个临时的组织机构代，复制这个代码填在“组织机构代码”处。
9.“隶属关系”选择彝良县，“归属部门（行业）”选择教育部。
“单位预算级次”选择二级预算单位，“单位所在地区”选择彝良县。
10.“单位基本性质”选择财政补助事业单位，“支出功能分类”，幼儿园、小学、初中、高中选择2050200普通教育，职业高中选择2050300职业教育，特殊教育学校选择2050700特殊教育，进修学校选择2050800进修及培训。
11.“预算管理级次”选择县级。
12.“内部控制体系建设的开展进度”选择2内部控制实施阶段（因2017年已上报过内控报告）。
13.“内部控制适用的管理业务领域”共7个选项，1-6必选，7可以不选。
14.“报送日期”2019年3月25日前。
（二）基础信息表1.“年支出总额”年度选择2018年，金额按2018年决算“支出决算表”合计数填列，四舍五入到元，不保留小数。
2.“同级财政预算拨款资金”按2018年决算“收入决算表”中的“财政拨款收入”数据填列，四舍五入到元，不保留小数。
3.“内设机构数”按2018年决算“机构人员情况表”中的“独立编制机构数”数据填列。
4.“单位编制人数”按2018年决算“机构人员情况表”中编制人数合计数填列。
5.“年末实有人数”按2018年决算“机构人员情况表”中在职年末实有人数合计数填列。
（三）佐证材料附件池1.内控组织材料：包含6个材料。
（三重一大制度：是指：重大决策、重要干部任免、重大项目安排、大额资金使用，必须经集体讨论作出决策，简称：“三重一大”）2.会议和培训材料：包含4个材料。
每个材料必须2次及以上。
3.考核评价材料：包含7个材料，其中：审计报告、巡视报告、纪检检查报告若2018年上级未进行审计、巡视、纪检检查的，不需要上传。
4.“岗位职责材料”：包含7个材料，其中：本单位机构改革、2018年单位“三定”方案，因学校未开展这两项工作，不需要上传。
5.轮岗情况材料：包含2个材料，因受单位编制限制、重要岗位受专业限制等原因，可以不上传材料。
6.不适用证明材料：包含2个材料，比如，第3-4项中，没有开展的事项，第5项中未执行轮岗的原因等，以及在封面“内部控制适用的管理业务领域”中为选择“建设项目业务管理”“合同业务管理”等，要由学校写出不适用的原因，分“不适用业务佐证材料”、“不适用环节佐证材料”上传。
7.业务制度：包含7个材料，其中：其他业务管理内部控制制度没有的可以不上传。
8.业务流程图：包含7个材料，其中：其他业务管理内部控制流程图没有的可以不上传。
（特别提醒，业务制度与业务流程图是完全配套的一一对应关系，有制度必须有流程图，其中：6大经济活动的制度和流程图是必须上传的）。
9.预算材料：包含9个材料，其中：单位收入预算报表、单位支出预算报表，我将按财政的2018年预算批复下发到计财QQ群，各校下载后删除其他学校的，只保留本校的上传。
项目支出绩效目标申报表、部门（单位）整体支出绩效目标申报表、项目支出绩效自评表，我将教育局本级的表发给大家，请大家结合学校实际修改上传。
（特别提醒：项目支出绩效目标申报表、项目支出绩效自评表大家只需选择2018年的一个项目资金填报即可），预算指标内部分解表，因我们都是一个独立核算单位，不需分解上传，但要由学校写出原因，作为“不适用环节佐证材料”上传到“不适用证明材料”中。
预算执行分析报告，请用2018年决算分析报告修改名称即可。
单位收入决算报表、单位支出决算报表，用2018年决算“收入决算表”、“支出决算表”导出电子表后上传即可。
10.收支材料：包含3个材料，其中：非税收入征缴情况表，从2018年决算中“非税收入征缴情况表”导出上传即可。
“支出申请审批单”、“资金支付凭证”，因按照收支两条线上缴财政，财政作为公共预算资金拨付学校，因此可以不上传，但同样要作为不适用业务佐证材料由学校写出原因上传在“不适用证明材料”中。
没有非税收入的学校由学校写出没有非税收入的原因，作为不适用业务佐证材料由学校写出原因上传在“不适用证明材料”中。
11.政府采购材料：包含4个材料，2018年决算填报了政府采购表的学校有：职业高中、示范小学、奎香中学、奎香小学、特殊教育学校，这几所学校必须上传，没有政府采购的学校，需由学校写出2018年未开展政府采购业务的证明材料作为“不适用业务佐证材料”上传在“不适用证明材料”中。
12.国有资产材料：包含5个材料，其中：“单位决算报表《资产情况表》”，从2018年决算中导出“资产情况表”上传，“单位国有资产报表”从2018年资产年报中导出“单户表”上传（导出后单户表中的所有报表都在），“单位资产登记表”从2018年资产报表中导出“盘点表”上传。
“资产处置审批单”2018年有资产处置的，上传财政批复，没有的可以不传，但应由单位写出说明作为“不适用业务佐证材料”上传在“不适用证明材料”中。
13.建设项目材料：包含4个材料，若在封面的“内部控制适用的管理业务领域”中选择了“建设项目业务管理”的必须上传。
14.合同材料:包含3个材料，特别提醒的是，这里的“合同”是指涉及经济合同，不包含教师聘用合同等非经济活动的合同。
若在封面的“内部控制适用的管理业务领域”中选择了“合同业务管理”的必须上传。
15.信息系统材料:共6个材料，因我们教育系统还处于内部控制实施阶段，尚未进入内部控制信息化阶段，因此不上传材料。
只有按要求在上传了以上所有材料后，点击“审核”通过后才可进行下一表的填报。
以上材料收集后必须按“需上传的附件内容”下的各种材料名称进行重命名为“xx单位xxx”后上传。
如：“彝良县角奎镇中心学校三重一大制度”。
（四）单位层面内部控制建设情况11.1.内部控制领导小组组成情况：据实填写，但需注意的是：领导小组组长必须是校长。
副组长有多名的可以插行填写。
需双击佐证材料对应处选择资料池中的材料打勾选定材料。
2.内部控制工作小组组成情况：据实填写，但需注意的是，工作小组负责人，选择“财务部门负责人”，负责人姓名应是分管财务的副校长。
（大家在建立内部控制组织机构是就要注意了，内部控制领导小组负责人必须是校长，工作小组负责人必须是分管财务的副校长）。
3.内部控制评价与监督部门组成情况：据实填写。
4.内部控制领导小组运行情况：据实填写。
（会议纪要需2次及以上）5.内部控制工作小组运行情况：据实填写。
（会议纪要需2次及以上）6.内部控制评价与监督部门运行情况：据实填写。
7.组织机构改革情况：选否8.权力运行制衡机制建立情况：必须选是，其中：定期轮岗因受编制制约可以选否。
上述各项填写是需双击佐证材料对应处选择资料池中的材料打勾选定材料。
（五）业务层面内部控制建设情况（一）据实选择“适用”或“不适用”，“是”或“不适用”；其中：内部控制轮岗业务轮岗情况下，“归口管理人数（编制内）”必须填人数，“人员轮岗次数”据实填写。
上述各项填写是需双击佐证材料对应处选择资料池中的材料打勾选定材料。
（六）业务层面内部控制建设情况（二）据实填写或选择（七）业务层面内部控制建设情况（三）因封面上“内部控制适用的管理业务领域”中，未选择“其他”，可以不填。
（八）业务层面内部控制建设情况（四）据实选择“适用”或“不适用”，“数值”据实填写或按年终决算数据填写（细讲）。
上述各项填写是需双击佐证材料对应处选择资料池中的材料打勾选定材料。
（九）信息系统层面内部控制建设情况因我们教育系统尚处于内部控制实施阶段，未建立起内部控制信息系统，本表不填报。
（十）内部控制工作的经验、做法及取得的成效依据填表说明提示的内容撰写：“内部控制工作的经验、做法及取得的成效”栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。
提示：先在word文档中写好后，“复制”，在系统界面处双击后在弹出的对话框中“粘贴”，粘贴完成后点该对话框的“文件按钮”，点“保存”。
（十一）内部控制工作中存在的问题与遇到的困难依据填表说明提示的内容撰写："内部控制工作中存在的问题与遇到的困难"栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。
纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映。
提示：先在word文档中写好后，“复制”，在系统界面处双击后在弹出的对话框中“粘贴”，粘贴完成后点该对话框的“文件按钮”，点“保存”。
（十二）下一步内部控制工作计划根据学校实际撰写；提示：先在word文档中写好后，“复制”，在系统界面处双击后在弹出的对话框中“粘贴”，粘贴完成后点该对话框的“文件按钮”，点“保存”。
（十三）对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议根据学校实际撰写；提示：先在word文档中写好后，“复制”，在系统界面处双击后在弹出的对话框中“粘贴”，粘贴完成后点该对话框的“文件按钮”，点“保存”。
以上各表每张表填写完成后都要进行“审核”操作，审核通过后，点击“全审”按钮进行全审，全审通过后才能进行最后的“2018年行政事业单位内部控制报告”生成操作。
（十四）2018年行政事业单位内部控制报告操作方法：双击“（模块）2018年度行政事业单位内部控制报告”，系统自动生成报告，生成后打印两份，经校长亲自签署：“本单位内部控制报告已审，情况属实”并签上校长的名字及日期后，加盖单位公章。
单位自存一份，上报一份。