公司财务制度规范.doc
财务管理制度规则
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本规则。
第二条本规则适用于公司所有员工，各部门、各子公司均应严格执行。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：真实反映公司财务状况，确保财务数据的准确性、完整性和及时性。
3. 严谨规范原则：建立健全财务管理制度，规范财务操作流程，确保财务工作有序进行。
4. 效率效益原则：提高资金使用效率，降低成本，实现公司经济效益最大化。
第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部负责人由总经理提名，经董事会批准后任命。
第五条财务部主要职责：1. 负责公司财务计划的编制、执行和监督；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；4. 负责公司税务筹划和申报；5. 负责公司内部控制制度的建立和完善；6. 负责公司财务信息的收集、分析和利用；7. 完成公司领导交办的其他财务工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：1. 专款专用原则：资金必须按照预算执行，不得挪用、截留；2. 风险控制原则：加强资金风险控制，确保资金安全；3. 效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第七条公司资金收支管理：1. 资金收入：严格按照国家法律法规和公司制度进行收入管理，确保收入真实、合法；2. 资金支出：按照预算执行，严格控制支出，严禁擅自扩大开支范围和提高开支标准；3. 资金结算：按照国家有关规定，采用银行转账、支票、汇票等结算方式，确保资金结算及时、安全。
第四章财务报表及审计第八条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，按照国家规定编制、审核和报送。
第九条公司财务报表的编制应符合以下要求：1. 实事求是，真实反映公司财务状况；2. 符合会计准则和会计制度的要求；3. 保证报表数据的准确性、完整性和及时性。
公司财务制度执行标准
公司财务制度执行标准一、总则为规范公司内部财务管理，提高财务运作效率，保障公司财务安全，特制定本公司财务制度执行标准。
本标准适用于公司全体员工，任何违背本标准的行为都将受到相应处罚。
二、财务管理岗位设置及职责1. 财务部门设置：公司财务部门设有财务总监、会计经理、出纳员等财务管理岗位，各财务岗位的职责如下：- 财务总监：负责全面监督公司的财务运作，审批资金支出等重要决策。
- 会计经理：负责编制财务报表，进行财务分析及核对会计凭证等工作。
- 出纳员：负责公司现金管理、资金收付等工作。
2. 财务部门职责：公司财务部门负责公司财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报表编制、预算执行等工作。
三、财务管理流程1. 收款流程：- 客户付款应由出纳员进行收款，需要出具收据或相关凭证，须及时入账并对账。
- 对外收款应及时登记入账，交与出纳员管理，每天进行对账核对。
2. 付款流程：- 财务部门根据审批流程，出具付款凭证，并由审批人签署，出纳员按时支付。
- 费用报销需附带有效凭证，经审批后付款。
3. 资金管理：- 公司资金需根据资金流动情况进行适时调度，保持充沛资金储备。
- 出纳员需合理安排资金使用，确保公司日常运营资金需求。
四、内部控制1. 财务内部控制：公司应建立健全完善的财务内部控制制度，确保资金安全、准确性和透明度。
2. 收支核对：公司应定期对账，确保收支数据的准确性，及时发现差错并及时处理。
3. 财务报表真实性：公司应及时编制财务报表，确保财务信息的真实性和准确性，为公司领导决策提供参考。
4. 内部审计：公司应定期进行内部审计，查找问题、弥补漏洞，提升财务管理水平。
五、违规处罚1. 对违反财务制度的员工，将按公司规定给予相应处罚，包括但不限于警告、记过、记大过等。
2. 对故意或严重失职导致公司财务损失的员工，将取消其相关职务并追究法律责任。
六、其他1. 本标准由财务部门负责解释，并定期进行检查和更新。
财务制度书写规范
财务制度书写规范一、总则为规范公司财务会计工作，提高财务管理效率和准确度，明确财务职责与权限，保障公司财务安全，特制定本财务制度。
二、财务会计主体1. 公司财务会计主体为财务部门，负责公司全面的财务会计工作，包括会计核算、预算编制、审计监督等。
2. 公司各部门应按照财务部门的要求提供相应数据，并配合完成相关财务会计工作。
3. 公司财务人员应具备相关会计从业资格证书，并接受定期培训以提高专业技能。
三、会计核算1. 会计核算应严格按照国家相关法律法规、会计准则和公司规定执行，确保会计记录及时、准确、完整。
2. 会计核算应采用双录入制度，即原始凭证和会计凭证应一一对应，确保数据真实性。
3. 会计核算应及时反映公司财务状况，确保公司的财务报表及时编制、审核、公布。
四、预算编制1. 预算编制应按照公司的战略规划和年度经营计划，协调各个部门的预算编制工作，确保预算的合理性和科学性。
2. 预算编制应定期进行调整，根据实际情况及时修订，保障公司的财务稳定和经济发展。
3. 预算编制应按照程序进行，包括编制、审核、批准和执行等环节，确保预算的严密性和可操作性。
五、审计监督1. 公司应定期进行内部审计，发现问题及时整改，确保公司财务的合规性和安全性。
2. 公司应委托专业机构进行外部审计，评估公司的财务状况和管理水平，提出改进建议，促进公司的可持续发展。
3. 公司应建立健全内部控制机制，规范公司财务管理行为，加强对风险的管控，确保公司的财务安全。
六、附则本制度自颁布之日起生效，并根据实际情况进行修订和完善。
以上为财务制度书写规范，公司各部门及财务人员应严格遵守，做好相关工作，确保公司财务的有序运转，实现公司的发展目标。
财务制度规范格式
财务制度规范格式一、总则1.1 本制度是为规范财务管理行为，保障企业财务安全，提高经营效益和经济效益，按照法律法规和公司治理规定，为企业的财务处理提供规范指导。
1.2 本制度适用于企业的所有财务管理活动，包括资金管理、会计核算、审计监督等方面。
1.3 公司财务管理应本着规范、公正、透明、高效的原则，遵循会计准则，按照会计核算制度和预算管理办法进行。
二、资金管理2.1 公司资金管理应合理规划，确保资金周转灵活、不缺不溢，保障企业正常经营需求。
2.2 资金入账原则上应当以电子支付的方式进行，尽量避免现金交易，确保资金安全。
2.3 工资、福利待遇发放应按照国家法律法规和企业规定进行，不得擅自调整或延迟发放。
2.4 公司对外支付款项需经过财务部门审核，审批程序合法合规，确保资金使用透明合理。
三、会计核算3.1 公司应建立完善的会计核算制度，包括会计政策、会计准则、会计科目设置等方面的规定。
3.2 会计凭证应按照规定的格式填写，保证凭证真实、准确，内容完整有效。
3.3 会计核算应按照会计周期进行，确保会计信息及时、准确地反映企业的经营状况和财务状况。
3.4 公司会计核算不得违反会计准则和相关规定，不得发生财务造假行为。
四、审计监督4.1 公司应定期进行内部审计和外部审计，确保公司财务活动合规合法。
4.2 内部审计应由内部审计部门或者委托专业机构进行，审计结果及时报告公司高层管理层。
4.3 外部审计应由具有资格的审计机构进行，确保审计公正、独立，审计报告真实有效。
4.4 审计监督应督促公司解决财务管理问题，提出合理有效的改进措施，确保公司财务安全和稳定。
五、备查文件及档案保管5.1 公司应建立健全的备查文件管理制度，包括原始凭证、会计账簿、财务报表等的保管和使用。
5.2 备查文件应按照规定的期限保存，确保备查文件的真实性、完整性和可靠性。
5.3 档案保管应定期清理、更新，确保档案管理规范、高效。
5.4 公司备查文件及档案保管工作由专人负责，确保文件的安全保密性。
国企公司财务财务管理制度
第一章总则第一条为加强国有企业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保国有资产保值增值，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合我司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我司各级财务部门和全体财务人员。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理体制第四条我司实行集中统一管理、分级负责的财务管理体制。
第五条财务部门负责公司财务管理工作，包括预算编制、资金管理、成本核算、税务筹划等。
第六条各部门、子公司应积极配合财务部门工作，按规定提供财务信息。
第三章资金管理第七条资金管理应遵循以下原则：（一）统筹兼顾，合理分配。
（二）收支平衡，确保资金安全。
（三）优化结构，提高资金使用效益。
第八条资金筹集应优先考虑自有资金，合理利用银行贷款、发行债券等融资渠道。
第九条资金使用应按照批准的预算执行，严禁超预算、无预算支出。
第四章预算管理第十条预算编制应遵循以下原则：（一）全面性原则：预算内容应涵盖公司各项业务活动。
（二）合理性原则：预算编制应科学合理，确保预算的可行性。
（三）可控性原则：预算编制应充分考虑公司实际情况，确保预算的可控性。
第十一条财务部门负责编制公司年度预算，报经董事会批准后执行。
第十二条各部门、子公司应按时报送预算执行情况，财务部门负责汇总分析。
第五章成本费用管理第十三条成本费用管理应遵循以下原则：（一）节约原则：严格控制成本费用，提高资金使用效益。
（二）效益原则：合理配置资源，提高成本费用使用效益。
第十四条财务部门负责制定成本费用管理制度，报经董事会批准后执行。
第十五条各部门、子公司应按照成本费用管理制度执行，严格控制成本费用支出。
第六章财务报告及信息披露第十六条财务部门负责编制公司财务报告，按照规定进行信息披露。
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，制定本制度。
第二条公司财务管理制度适用于公司内部所有财务管理活动。
第三条公司财务管理制度的制定、修改和解释权属于公司财务部。
第四条公司财务部负责本制度的宣传、执行和监督工作，并对本制度的执行情况进行检查和评估。
第五条公司财务部应定期组织公司内部会计人员进行财务管理知识培训和技能提升工作。
第六条公司各部门负责财务管理的具体执行工作，并按照本制度的规定进行操作。
第七条公司财务管理制度是公司财务管理的基本依据，任何部门和个人不得违反本制度进行财务管理活动。
第八条对于本制度未能规定的具体问题，参照相关国家法律法规和会计准则进行处理。
第二章财务管理职责分工第九条公司董事会对公司的财务管理工作负责，可以设立财务委员会，对财务工作进行全面监督和管理。
第十条公司总经理对公司财务管理承担总责，制定和实施公司财务管理政策和制度。
第十一条公司财务部门是财务管理的主要执行机构，负责公司的预算编制、财务分析、资金管理、会计核算等具体工作。
第十二条公司各部门负责按照公司财务管理政策和制度进行财务管理工作，财务收支等经济活动。
第十三条公司内部审计部门负责监督公司的财务管理工作，对财务活动进行内部审计和监督。
第三章财务预算管理第十四条公司应根据公司的经营计划和发展战略，编制年度预算。
第十五条公司预算编制应严格按照国家相关财务法规和税收法规进行。
第十六条公司各部门应根据公司年度预算编制部门预算，并在预算执行过程中按照预算执行。
第十七条公司预算执行情况应及时向公司财务部门报告，并接受财务部门的监督和审查。
第四章财务审计管理第十八条公司应定期进行财务审计，对公司的财务活动进行审核和监督。
第十九条公司内部审计部门应定期对公司的财务活动进行内部审计，发现问题及时报告。
第二十条公司应聘请独立的财务审计机构对公司的财务情况进行外部审计。
第二十一条对于财务审计发现的问题，公司应及时整改并向相关部门报告整改情况。
规范公司财务开支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，维护公司利益，根据《公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，适用于公司所有财务开支活动。
第三条公司财务开支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务开支合法合规。
（二）合理性原则：合理编制财务预算，控制开支，提高资金使用效率。
（三）透明性原则：财务开支情况公开透明，接受监督。
（四）节约性原则：厉行节约，反对浪费。
第二章财务预算与审批第四条公司财务预算由财务部门编制，经总经理批准后执行。
第五条财务预算应包括以下内容：（一）收入预算：预计收入来源、收入规模。
（二）支出预算：预计支出项目、支出金额。
（三）资金筹措预算：预计资金来源、资金筹措方式。
第六条财务预算的审批程序：（一）财务部门编制预算草案，提交总经理审批。
（二）总经理审批通过后，提交董事会审议。
（三）董事会审议通过后，由财务部门组织实施。
第三章财务开支管理第七条公司财务开支分为以下类别：（一）日常开支：包括办公用品、差旅费、招待费等。
（二）业务开支：包括业务招待费、广告费、培训费等。
（三）投资支出：包括固定资产购置、无形资产购置等。
第八条日常开支管理：（一）办公用品采购：由行政部门根据实际需求提出采购计划，经财务部门审核后，由行政部门负责采购。
（二）差旅费：员工出差需填写《出差申请单》，经部门负责人批准后，由财务部门报销。
（三）招待费：按照公司规定，由部门负责人提出招待计划，经总经理批准后，由财务部门报销。
第九条业务开支管理：（一）业务招待费：按照公司规定，由部门负责人提出招待计划，经总经理批准后，由财务部门报销。
（二）广告费：由市场部门提出广告方案，经总经理批准后，由财务部门报销。
（三）培训费：由人力资源部门提出培训计划，经总经理批准后，由财务部门报销。
第十条投资支出管理：（一）固定资产购置：由行政部门提出购置计划，经总经理批准后，由财务部门组织实施。
公司财务管理制度完整版
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及全体员工。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，依法进行财务活动。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得伪造、篡改。
（三）及时性原则：财务信息应及时反映公司财务状况。
（四）安全性原则：加强资金安全管理，确保资金安全。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司财务管理的责任主体，负责公司财务管理的全面工作。
第五条财务部门的主要职责：（一）贯彻执行国家法律法规、公司财务管理制度。
（二）建立健全公司财务管理制度，确保财务活动规范有序。
（三）编制公司财务报表，及时向公司领导、股东会、董事会等提供财务信息。
（四）加强资金管理，确保资金安全、合理使用。
（五）负责公司内部审计工作，发现和纠正财务问题。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：（一）资金收支应严格执行预算管理，不得超预算支出。
（二）资金收支应实行授权审批制度，按照规定权限审批。
（三）公司银行账户管理应严格执行，不得私设账户。
（四）加强现金管理，现金收支应符合国家相关规定。
第四章财务核算第七条财务核算应遵循以下规定：（一）财务核算应按照国家会计制度规定进行，确保会计信息的真实、准确、完整。
（二）会计凭证、账簿、报表等会计档案应按照规定进行保管。
（三）财务核算应定期进行，及时反映公司财务状况。
第五章内部控制第八条公司内部控制应遵循以下规定：（一）建立健全内部控制制度，确保财务活动合规。
（二）明确各部门、岗位的职责，加强岗位之间的相互制约。
（三）加强内部审计，及时发现和纠正财务问题。
第六章奖励与惩罚第九条对在财务管理工作中表现突出的部门和个人，给予表彰和奖励。
第十条对违反财务管理规定的部门和个人，按照相关规定进行处罚。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
公司财务制度规范财务管理系统一.一般规定1.本制度根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》制定。
2.为规范公司日常财务行为，充分发挥财务在公司经营管理中的作用，提高经济效益，便于各部门和员工对公司财务部门进行有效监督，进一步完善公司财务管理制度，维护公司和员工的相关合法权益，特制定本制度。
3.该制度适用于公司的所有员工。
(1)会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、重记账、报账，手续齐全，数字准确，账目清楚，处理及时；2.发票开具和审核，各种业务资金发生和回收的监督，业务报表的整理、审核和汇总，业务合同执行的监督和保管，统计报表的上报；3、会计核算、财务制度监督、会计档案的保存和管理；4.完成部门领导或相关领导交办的其他任务。
(二)出纳职责1.建立健全现金出纳的各种账簿，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得现金，不得借据抵库。
3.每日银行和现金收支应每日结算，并及时核对，以确保账目与事实相符。
三.现金管理系统1.公司的出纳负责所有的现金收支。
2.建立和完善《现金日记帐》书。
出纳应根据批准的收付款项逐一登记现金流量收付，并每天用余额核对库存。
到当天和月底，账目都在一条线上。
3.任何现金支出必须按照相关程序报批(详见支出审批系统)。
如果因出差或其他原因需要预支现金，则在支付现金之前，必须填写贷款单并经总经理批准。
借款人应在出差或借款回来后三天内偿还或偿还出纳(详见差旅费报销规定)。
4.收付单据处理完毕后，出纳应在核对无误的收付单据上签字，并在原始单据上加盖现金收付印章，以防重复报销。
5.库存现金超过2000元时，必须存入银行。
四、检查管理1.会计负责支票的购买、填写和保管。
2.支票使用的原则是填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管(经理)和总经理签字后，由出纳签发。
3、支票必须填写收款人姓名。
4.支票必须由收款人签名或盖章。
五、印章保管1.银行印鉴原则上必须单独保存。
2.财务专用章和总经理印章分别由财务经理和出纳/会计保管。
也可以由总经理指定的专人保管。
六、现金、银行存款库存1.出纳每周完成出纳工作后，应编制一份“出纳报告表”，记录现金的收入、支出和余额。
会计或总经理指定人员应在每周五下午和每月月底定期检查和核对库存现金，其他时间进行抽查。
2.根据我公司的实际情况，会计人员应定期向总经理报告银行存款的收支情况，总经理还应定期或不定期进行抽查。
3.其他法律法规按相关会计制度执行。
七.报销制度和流程第一部分:借款管理规定和借款流程1、贷款管理规定(一)旅游贷款:出差人员凭批准的《出差申请表》，按批准的额度申请贷款，并在出差回来后5个工作日内申请报销。
(二)其他临时贷款，如业务费、营运资金等一、借款人应及时报告账户，原则上除流动资金贷款外，不允许跨月借款。
(3)如果每项的金额(1)贷款核销以贷款申请表为依据。
报销应实事求是。
超出申请表范围的使用须经主管领导批准。
否则，财务人员有权拒绝核销；(2)支票借款人原则上应在5个工作日内办理注销手续。
(5)原则上，未偿还贷款的人不得再次借款一.一般规定1.本制度根据《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》制定。
2.为规范公司日常财务行为，充分发挥财务在公司经营管理中的作用，提高经济效益，便于各部门和员工对公司财务部门进行有效监督，进一步完善公司财务管理制度，维护公司和员工的相关合法权益，特制定本制度。
3.该制度适用于公司的所有员工。
二、财务工作职责(一)会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、重记账、报账，手续齐全，数字准确，账目清楚，处理及时；2.发票开具和审核，各种业务资金发生和回收的监督，业务报表的整理、审核和汇总，业务合同执行的监督和保管，统计报表的上报；3、会计核算、财务制度监督、会计档案的保存和管理；4.完成部门领导或相关领导交办的其他任务。
(二)出纳职责1.建立健全现金出纳的各种账簿，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得现金，不得借据抵库。
3.每日银行和现金收支应每日结算，并及时核对，以确保账目与事实相符。
三.现金管理系统1.公司的出纳负责所有的现金收支。
2.建立和完善《现金日记帐》书。
出纳应根据批准的收付款项逐一登记现金流量收付，并每天用余额核对库存。
到当天和月底，账目都在一条线上。
3.任何现金支出必须按照相关程序报批(详见支出审批系统)。
如果因出差或其他原因需要预支现金，则在支付现金之前，必须填写贷款单并经总经理批准。
借款人应在出差或借款回来后三天内偿还或偿还出纳(详见差旅费报销规定)。
4.收付单据处理完毕后，出纳应在核对无误的收付单据上签字，并在原始单据上加盖现金收付印章，以防重复报销。
5.库存现金超过2000元时，必须存入银行。
四、检查管理1.会计负责支票的购买、填写和保管。
2.支票使用的原则是填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管(经理)和总经理签字后，由出纳签发。
3、支票必须填写收款人姓名。
4.支票必须由收款人签名或盖章。
五、印章保管1.银行印鉴原则上必须单独保存。
2.财务专用章和总经理印章分别由财务经理和出纳/会计保管。
也可以由总经理指定的专人保管。
六、现金、银行存款库存1.出纳每周完成出纳工作后，应编制一份“出纳报告表”，记录现金的收入、支出和余额。
会计或总经理指定人员应在每周五下午和每月月底定期检查和核对库存现金，其他时间进行抽查。
2.根据我公司的实际情况，会计人员应定期向总经理报告银行存款的收支情况，总经理还应定期或不定期进行抽查。
3.其他法律法规按相关会计制度执行。
七.报销制度和流程第一部分:借款管理规定和借款流程1、贷款管理规定(一(二)其他临时贷款，如业务费、营运资金等一、借款人应及时报告账户，原则上除流动资金贷款外，不允许跨月借款。
(3)如每笔贷款金额超过5000元，应提前一天通知财务部计提准备。
(四)贷款核销规定:(1)贷款核销以贷款申请表为依据。
报销应实事求是。
超出申请表范围的使用须经主管领导批准。
否则，财务人员有权拒绝核销；(2)支票借款人原则上应在5个工作日内办理注销手续。
(5)未偿还贷款原则上不得再次借款:(1)人力资源部将公司总经理批准的支付标准提交财务部进行相关财务处理；(2)住房公积金由人力资源部按照工资审批程序申请转账支付；财务部门应协助人力资源部门办理社会保险待遇的银行托收手续。
财务部将银行托收单据交人力资源部签字确认。
如有差异，应查明原因，并根据实际情况进行调整。
(4)公司人力资源部根据批准的其他福利费用支付标准填写报销单。
报销单应由部门经理签字确认。
财务经理应进行财务审核，并提交总经理批准。
经批准的报销单和付款标准应提交财务部门办理报账手续。
第四部分专项费用财务报销制度和流程第十六条专项费用主要包括软件和固定资产购置、咨询费、广告宣传活动费及其他专项费用。
第十七条软件和固定资产购置和报销的财务制度和流程。
(一)填写购买申请:按照公司相关规定填写《出差申请表》，并提交审批。
(2)报销标准:相关合同协议和批准的有效采购申请。
㈢结算和偿还:(1)资产验收(软件安装调试)无误后，经办人员根据发票等信息办理出入库手续，并按规定填写报销单(经办人员在发票背面签字，并附上出入库单据)；(2)按规定的资金支出审批程序进行审批；(3)财务部根据批准的报销单用支票支付；(4)如需提前借款，应按借款规定办理借款手续，并在5个工作日内办理还款手续。
第十八条其他特殊费用报销制度和流程(一)费用范围:其他特殊费用包括所有其他特殊项目设置费用(包括咨询、广告和宣传费用、公司员工活动费用、办公室装修和其他特殊费用)。
(2)成本标准:此类费用一般金额较大，主管部门经理应提交申请报告(包括项目可行性分析、费用预算及相关收入预测表等)。
)根据实际需要提交给总经理，总经理签署审核意见后提交董事长及其授权人批准。
(三)财务报销流程1。
经批准的报告文件应提交给财务部进行财务准备。
2.签署合同:直接责任部门应与合作方签订正式的合作合同(合同在签订前应经过公司法律顾问的审核，并在合同中注明付款方式等)。
)。
3.支付流程:(1)经办人员整理发票等资料，填写费用报销单(参照日常费用报销的一般规定填写规范)；(2)按审批程序审批:主管部门经理审核签字→财务审核→g审批公司财务部是每周四的财务报销日。
如果本月最后一次报销日期在本月28日之后，为了便于财务部门关注月末结账，财务报销将在该报销日期停止。
2.借款等业务不受上述期限限制，可随时办理。
第七部分补充规定第二十条本制度的解释权属于公司财务部。
第二十一条本制度经总经理办公会议讨论通过，董事长或其授权人签字后生效。
欢迎您的访问，word文档下载后可以修改和编辑。
双击以删除页眉和页脚。
谢谢！简单的教科书内容不能满足学生的需要。
教育中常见的问题是教大脑的人不使用手，不使用手的人使用大脑，所以他们什么也做不了。
教育革命的对策是手脑联盟。
因此，双手和大脑的力量都是不可思议的。
单词模型。