预付款、工程款审核与审批流程统一规定教程文件
工程管理之万科工程管理-预决算管理-付款审核审批工作程序(doc)
付款审核审批工作程序1、目的：杜绝错付、超付，以确保工程进度、控制成本。
确保第一时间正确解决问题。
2、范围：2.1工程款的审核审批（预付款、进度款、结算款）。
2.2设备款的审核审批。
2.3设计款的审核审批。
2.4保修金的审核审批。
2.5零星工程款的审核审批。
2.6登记台帐。
3、职责：严格执行合同条款、公司的规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台帐，加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。
4、程序：4.1审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料，若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、内容。
4.2审核4.2.1按照合同条款，仔细审核每项付款。
4.2.2深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。
4.2.3与项目主管工程师保持良好沟通。
4.2.4及时做好台帐，严格核对“已付款”，杜绝超付。
4.2.5加快各部门审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题，做到有问必答。
4.2.6合理安排如每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间，影响工期。
4.2.7做好发放支票、收齐发票工作。
4.3付款审批流程：该流程基本同“合同审核审批流程”。
主管工程师上报付款申请单工程部经理同意预算部该项目主办人审核签字预算部经理同意分管副总同意预算部登记财务部同意总经理审批同意财务部开支票预算部安排付款、领用支票、登记台帐主管工程师领用支票，返回发票。
4.4各类付款审核：4.4.1工程预付款审核：预付款=合同金额×预付%4.4.2工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部主管工程师签署意见的已完工程进度报表，经预算部审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。
工程进度款=合同金额×已审核进度%检验是否超付：工程款不超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额<合同金额×（1-下浮%）×（1-保修金%）4.4.3工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算。
付款审核审批工作程序与流程
工作行为规范系列付款审核审批工作程序（标准、完整、实用、可修改）编号：FS-QG-67074付款审核审批工作程序Payment review and approval work procedures说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
施工ISO-付款审核审批工作程序1、目的:杜绝错付、超付，以确保工程进度、控制成本。
确保第一时间正确解决问题。
2、范围:2.1工程款的审核审批(预付款、进度款、结算款)。
2.2设备款的审核审批。
2.3设计款的审核审批。
2.4保修金的审核审批。
2.5零星工程款的审核审批。
2.6登记台帐。
3、职责:严格执行合同条款、公司的规定和管理程序，仔细审核已付款情况，即时做好台帐，加强各流转部门信息传递，合理安排付款时间，保障工程进度。
4、程序:4.1审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料，若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、内容。
4.2审核4.2.1按照合同条款，仔细审核每项付款。
4.2.2深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。
4.2.3与项目主管工程师保持良好沟通。
4.2.4及时做好台帐，严格核对“已付款”，杜绝超付。
4.2.5加快各部门审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题，做到有问必答。
4.2.6合理安排如每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间，影响工期。
4.2.7做好发放支票、收齐发票工作。
4.3付款审批流程:该流程基本同“合同审核审批流程”。
主管工程师上报付款申请单------工程部经理同意------预算部该项目主办人审核签字------预算部经理同意------分管副总同意------预算部登记------财务部同意------总经理审批同意------财务部开支票------预算部安排付款、领用支票、登记台帐-----主管工程师领用支票，返回发票。
一文读懂预付款、进度款、结算款、工程款支付流程
一文读懂预付款、进度款、结算款、工程款支付流程项目工程进度款和结算管理办法“浑水摸鱼”的措施包干你见过吗？看专家支招↓01目的理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。
督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。
02 适用范围本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。
03术语和定义工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。
工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。
04 原则多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。
时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。
承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。
准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。
表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。
完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。
一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。
预付款、工程款审核与审批流程统一规定实用文档
预付款、工程款审核与审批流程统一规定实用文档(实用文档，可以直接使用，可编辑优秀版资料，欢迎下载）预付款、工程款审核程序统一规定第一步:“预付款”申请：总包及施工单位可直接向业主申请（可不经过监理审核），业主根据合同条款要求向各总包及施工单位办理的“预付款"手续,但要在监理备案(即用款审批表）；第二步：“进度款”申请：总包及施工单位首先向监理提交如下“表格文件"：1、工程款支付申请表(附件1/施工用表）2、本月工程计量报审表（附件2/施工用表）3、本月工程量汇总表（附件3/施工用表）4、本月工程形象进度（附件4/施工用表)第三步：“表格文件"递交：监理收到以上“表格文件”后（各总包及施工单位先提交给监理单位），资料员按规定要求分别送给各专业监理工程师审核(重点本月的合格工程量及施工资料与工程同步等),最后由专业监理工程师报给总监审批最终工程款额(重点检查本月形象进度％和施工资料与工程同步等）；1、监理资料员按总监要求，开具“工程款支付证书”；(附件5/监理用表，由监理方填写,业主见到此表/附件5后，方可办理后续支付手续)2、业主收到监理开具“工程款支付证书”后，业主填写“XXXXXXX工程（项目）用款审批表”，各总包及施工单位按业主“用款审批表/业主表格”要求送至总监签署意见.第四步：“工程款支付达到XX%”控制点：总包及施工单位应提前或同时提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，监理方可按XX%控制点支付工程款。
否则扣减O-0万元,待全部提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，再支付扣减部分工程款. 第五步：“竣工结算”的要求：如总包及施工单位未提交全部“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”等，监理将不受理竣工结算书，待其全部提交后，方可受理竣工结算审核工作.注：表格文件的附件1、2、3、4的电子版可在监理资料员处拷贝；XXXXX基建部XXXXX工程项目监理部XXXX年XX月X日、附件1 （施工用表） /A5工程款支付申请表工程名称：编号：工程计量报审表工程名称：月份安装/土建的工程量汇总表填报单位（盖章）：单位:万元编制人：附件4（施工用表）月份安装/土建形象进度（详细描述）附件5 B3 （监理用表）工程款支付证书工程名称:编号：业主用表XXXXXXXXXXXX工程(项目）用款审批表注：原件财务留存,其他部门留存复印件预付款协议书甲方：乙方：甲、乙双方经友好协商，本着平等、自愿、诚实、信任、互惠互利的原则，就甲方向乙方提供相应原材料购买的货款支付，经甲、乙双方协商,特订立本协议,以兹共同遵守：一、权利与义务1、甲方向乙方提供唐元产品，保证质量，及时供货，并承担售后服务和咨询的义务。
工程预付款和工程进度款支付流程及需要提供的资料.doc
工程预付款和工程进度款
审核流程及需要提供的资料一、工程预付款审批流程
施工单位提出预付款申
请监理单位
审核
晋能项目组
审核
晋能工程管
理事业部审
核
预付款支付条件：合同已经签订；现场人员、施工机具、材料已经进场，具备施工条件；施工组织设计经审批，开工报告经审批。
在审核过程中，提供上述资料查验。
二、进度款审批流程
施工单位提
出经验收合格的工程量
明细监理单位
审核
晋能项目组
审核
晋能工程管
理事业部审
核
进度款审核需提供的资料：
1、材料款、加工配制品款审核：须提供原材料合格证，生产厂家的出场合格证明，复检报告，及相关的报验表。
2、进度款的审核：须提供与工程项目相对应的检验批
或分项工程验评表，及相关的工程资料。
三、附件：工程进度款编制样表。
预付材料货款审批制度范本
预付材料货款审批制度范本一、目的为了规范公司预付材料货款的管理，确保资金的安全与合理使用，降低经营风险，根据国家相关法律法规和公司内部管理制度，特制定本审批制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有预付材料货款的审批和管理。
三、审批流程1. 申请部门根据生产经营需要，向财务部门提出预付材料货款的申请，并提供详细的材料清单、供应商信息、预付金额等。
2. 财务部门对申请进行初步审核，重点关注申请的合理性、合规性以及供应商的信用状况。
3. 财务部门将审核意见提交给总经理审批。
总经理根据申请的金额、供应商信誉、公司资金状况等因素进行综合考虑，作出是否同意预付的决定。
4. 总经理审批同意后，财务部门与供应商签订合同，明确付款方式、付款时间、货物交付时间等条款。
5. 财务部门按照合同约定，将预付款支付给供应商。
6. 货物到达后，验收部门对货物进行验收，确认无误后，向财务部门提出验收报告。
7. 财务部门根据验收报告，将预付款转为货款，并在会计账簿中进行相应处理。
四、审批要求1. 预付材料货款的申请必须真实、合法，申请部门应提供真实、完整的材料清单和供应商信息。
2. 财务部门应严格按照审批流程进行审核，对不符合规定的申请有权拒绝。
3. 总经理在审批时，应充分考虑公司的资金状况和供应商的信用状况，确保预付款的安全性和合理性。
4. 财务部门在支付预付款时，应与供应商签订明确的合同，确保公司的权益。
5. 验收部门应严格按照合同约定进行货物验收，确保货物的质量和数量。
五、违规处理1. 申请部门提供虚假信息或不符合规定要求的，一经发现，将追究相关部门和人员的责任。
2. 财务部门未按照审批流程进行审核，造成公司损失的，将追究相关部门和人员的责任。
3. 总经理审批不严，导致公司资金损失的，将追究相关部门和人员的责任。
4. 供应商未按照合同约定履行义务，造成公司损失的，公司将依法追究其责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施。
2. 本制度的解释权归公司总经理所有。
工程预付款、进度款和结算款支付流程
工程预付款、进度款和结算款支付流程工程预付款、进度款和结算款支付流程，这是咱们建筑工地上的三个重要环节。
今天，我就给大家讲讲这三个环节的支付流程，让大家对咱们工地上的钱有个清晰的认识。
咱们来说说工程预付款。
工程预付款，就是咱们在开始施工之前，甲方会给我们一笔钱，让我们先把材料买好，把工人安排好。
这个环节就像是咱们考试前要先买好文具一样，提前做好准备。
这个预付款可不是白给的，甲方会要求我们提供一个详细的施工计划和预算报告，他们会审查我们的计划是否合理，预算是否准确。
只有通过了审查，他们才会把钱付给我们。
大家在拿到预付款的时候，可不能掉以轻心，要把每一个环节都做好，让甲方放心。
咱们说说进度款。
进度款，就是在咱们按照施工计划进行施工的过程中，甲方会根据我们的进度情况，给我们发放一部分款项。
这个环节就像是咱们考试过程中，老师会根据我们的答题速度和正确率，给我们发放一些奖励一样。
这个奖励也不是白给的，甲方会要求我们提供一个详细的施工进度报告，他们会审查我们的进度是否符合预期，是否有延误的情况。
只有通过了审查，他们才会把钱付给我们。
大家在拿到进度款的时候，也要认真对待，要把每一个环节都做好，让甲方满意。
咱们说说结算款。
结算款，就是在咱们完成整个工程之后，甲方会根据我们的实际完成情况，给我们发放剩下的款项。
这个环节就像是咱们考试结束后，老师会根据我们的考试成绩，给我们发放一些奖学金一样。
这个奖学金也不是白给的，甲方会要求我们提供一个详细的工程验收报告，他们会审查我们的工程质量是否合格，是否有不合格的情况。
只有通过了审查，他们才会把钱付给我们。
大家在拿到结算款的时候，也不能掉以轻心，要把每一个环节都做好，让甲方放心。
工程预付款、进度款和结算款这三个环节都是咱们工地上非常重要的部分。
在这三个环节中，我们要做到严谨、认真、负责任，让甲方对我们的工作充满信心。
只有这样，我们才能在这个竞争激烈的行业中立于不败之地，赢得更多的项目和更好的口碑。
采购预付款审批流程手续
采购预付款审批流程手续采购预付款的操作流程是怎样的，采购预付款有哪些相关的手续是值得关注的。
以下是店铺为大家整理的关于采购预付款审批流程，给大家作为参考，欢迎阅读!采购预付款审批流程第一步：采购提出预付款申请。
采购员在遇到需要预付款的时候，会提出预付款申请。
因为财务管理系统是一个单独的系统，没有跟进销存系统进行结合。
所以，这个预付款申请的话，需要采购手动提出。
一般采购员会填写一张预付款申请单，有相关领导签字确认以后，拿到财务，让财务人员付款。
财务人员看到这张预付款申请单的时候，在系统中输入相关的单据内容，并进行付款。
在系统中操作的时候，要注意两个问题。
一是单据类型的选择。
为了与其他正常付款进行区别，在财务管理系统中，一般为预付款业务设置了一个特殊的的单据，即“预付款单据”。
这个单据跟其他单据的区别在于，系统在开立普通付款单的时候，会去查询这个预付款单据，看看有没有未结账的预付款单，若有的话，则会提示用户。
其实，从财务管理上来说，预付款跟其他付款也有一定的区别。
因为预付款是其他的资产，而不是负债。
所以，无论从实际操作上来考虑，还是从财务理论上来说，把两者进行分开都是非常有必要的。
有些财务管理系统，在单据上不做区别，但是，会有一个付款类型字段来进行分类。
道理也是一样的。
二是最好在注明具体的采购定单号。
因为财务管理系统没有跟其他的系统相关联，所以，预付款单只能够财务部门自己开立。
在这开立的过程中，要注意写明具体的采购定单号码。
这主要是为了后续冲销作业的方便。
因为在冲销的过程中，一般都是要对应到具体的采购定单上，而不是只要供应商对，什么采购定单都可以冲销的。
若在这里注明采购定单的话，那在冲销业务的时候，就可以一目了然的知道，这张预付款单是针对哪张采购单的。
用户在选择的时候，就会非常的方便。
最后，还要注意一点，就是这张预付款单据的冲销状态。
刚开立预付款单据的时候，这张单据的冲销状态显示为“未冲销”。
这个字段一般不能手工维护，而是根据下面的冲销业务进行自动的更新。
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预付款、工程款审核与审批流程统一规定
预付款、工程款审核程序统一规定
第一步：“预付款”申请：总包及施工单位可直接向业主申请（可不经过监理审核），业主根据合同条款要求向各总包及施工单位办理的“预付款”手续，但要在监理备案（即用款审批表）；
第二步：“进度款”申请：总包及施工单位首先向监理提交如下“表格文件”：
1、工程款支付申请表（附件1/施工用表）
2、本月工程计量报审表（附件2/施工用表）
3、本月工程量汇总表（附件3/施工用表）
4、本月工程形象进度（附件4/施工用表）
第三步：“表格文件”递交：监理收到以上“表格文件”后（各总包及施工单位先提交给监理单位），资料员按规定要求分别送给各专业监理工程师审核(重点本月的合格工程量
及施工资料与工程同步等)，最后由专业监理工程师报给总监审批最终工程款额(重点检查本月形象进度%和施工资料与工程同步等)；
1、监理资料员按总监要求，开具“工程款支付证书”；（附件5/监理用表，
由监理方填写，业主见到此表/附件5后，方可办理后续支付手续）
2、业主收到监理开具“工程款支付证书”后，业主填写“XXXXXXX工程（项
目）用款审批表”，各总包及施工单位按业主“用款审批表/业主表格”要
求送至总监签署意见。
第四步：“工程款支付达到XX%”控制点：总包及施工单位应提前或同时提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，监理方可按XX%控制点支付工程款。
否则扣减O-0万
元，待全部提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，再支付扣减部分工程款。
第五步：“竣工结算”的要求：如总包及施工单位未提交全部“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”等，监理将不受理竣工结算书，待其全部提交后，方可受理竣工结算审核
工作。
注：表格文件的附件1、2、3、4的电子版可在监理资料员处拷贝；
XXXXX有限公司基建部
XXXXX工程项目监理部
XXXX年XX月X日、
附件1 (施工用表) /A5
工程款支付申请表
工程名称：编号：
附件2（施工用表）
工程计量报审表工程名称：
附件3（施工用表）
月份安装/土建的工程量汇总表
填报单位（盖章）：单
附件4（施工用表）
月份安装/土建形象进度（详细描述）
附件5 B3 (监理用表)
工程款支付证书工程名称：编号：
业主用表
XXXXXX有限公司
XXXXXX工程(项目)用款审批表
审批表编号：XXXXXXXX
注：原件财务留存，其他部门留存复印件。