煤炭项目贷款评审要点
煤炭项目贷款评审要点一、煤炭项目信贷政策要点(一)煤炭工业发展与改革的有关政策1、指导思想统筹煤炭工业与国民经济协调发展，统筹煤炭开发与生态环境协调发展，统筹矿山经济社会协调发展，以结构调整和产业升级为主线，以建设大型煤炭基地和大型企业集团为重点，走科技含量高、安全和经济效益好、资源消耗低、环境污染少的新型煤炭工业发展道路，实现煤炭工业全面、协调和可持续发展。
2、发展目标用3到5年时间，形成比较完善的煤炭工业管理体制和法规体系；组建若干个亿吨级大型企业集团，使其市场占有率达到60%以上；大型煤炭基地建设取得重大成效，形成一批稳定的商品煤供应基地、煤炭加工转化基地。
到2010年使煤炭工业步入健康稳定的发展轨道，基本形成适应社会主义市场经济体制的新型煤炭工业体系。
3、基本原则坚持宏观调控与市场机制相结合的原则，优化资源配置，保障煤炭长期安全供应。
坚持发展先进生产力和淘汰落后生产力相结合的原则，一手抓大型现代化煤矿的建设，一手抓中小煤矿的重组改造和联合提高。
坚持市场运作与政府推动相结合的原则，培育和发展跨行业、跨地区大型煤炭企业集团。
坚持以煤为主与多元发展相结合的原则，促进煤－电、煤－化工、煤炭－建材等相关产业的发展。
坚持企业自主发展与国家政策扶持相结合的原则，形成安全投入、衰老矿区转产发展、生态环境建设长效机制。
(二)煤炭行业的支持重点1、重点开发的地区结合我国煤炭发展规划和煤炭发展战略布局，主要支持地处煤炭消费中心的华东主要产煤地区和具有资源优势并有开发建设优势的中西部主要产煤地区。
2、贷款范围根据煤炭行业尚未走出困境的发展状况以及我行历史上煤炭项目贷款风险高的情况，当前我行煤炭项目的开发重点为大型企业集团开发建设项目、煤电联营项目、重要的煤炭转化项目以及市场条件优越的矿井建设项目。
具体主要包括以下几种类型：1、神华集团、兖矿集团、中煤集团、国家开发投资公司等大型企业集团建设和参与建设的项目。
2、煤电联营项目。
包括煤电一体化项目、“西电东送”配套项目及煤电基地中煤炭企业和电力企业合资建设的煤炭项目。
3、华东等煤炭消费中心地区资源条件好、效益好的矿井建设项目。
4、按现代企业制度组建成立的项目公司和经济实力强、信用状况良好的地方大型煤炭企业开发建设的资源条件好、市场可靠的煤炭基地建设项目。
5、资金落实、技术可靠、产品市场前景好的煤液化、煤气化、煤焦化、煤气化合成等大型煤化工项目。
二、关于借款人评审煤炭项目借款人的种类、特点如下：1、神华集团、兖矿集团、中煤集团、国家开发投资公司等大型煤炭企业集团公司和新组建的煤电、煤化工等联营的产权多元化、符合现代企业制度的项目公司。
2、部分老煤炭企业。
由于仍停留在粗放经营的阶段，法人治理结构不健全，经营机制和观念比较落后，企业历史包袱重、效益低下，还款能力差，企业信用意识不强，甚至存在较高的道德风险。
评审时要对借款人法人治理结构、经营机制、信用状况和财务状况等方面进行深入调查和认真分析，对可能存在的风险作出明确的判断,并针对借款法人制度缺损的状况，按开发性金融四项建设的要求，研究建立适合各地区煤炭工业和煤炭企业发展的投融资体制；为煤炭借款企业提供按照现代企业制度规范法人管理体制方案、法人资源整合方案、资本经营方案和企业发展战略方面的咨询和建议；同借款人共同制定资金使用监督管理办法，建立资金帐户，做好借款资金的收支统一管理；通过借贷双方密切配合、共同努力，促进煤炭企业借款人的信用建设，不断提高企业信用意愿。
同时，结合借款法人具体情况，根据总行统一部署研究开展对法人建设、现金流建设的分类、考核和管理。
3、从老企业剥离出来的公司。
要分析是否真正具备独立经营的条件，防止因老企业影响造成信用风险和财务风险。
特别需注重分析煤炭项目借款人风险。
特别是老煤炭企业可能存在的信用风险和财务风险。
三、关于项目政策、技术和完工风险评审(一)常见政策风险分析项目建设的重要性和必要性、在区域能源经济发展和企业发展中的地位和作用、是否符合国家产业政策、能源和环保政策、是否符合我行信贷政策、是否享受国家或地方在税收、资本金、补贴等方面的优惠政策。
借款人是否合法拥有探矿权或已取得采矿权。
(二)常见技术风险主要说明项目的设计单位情况，分析项目所采用的技术的来源、发展阶段和技术掌握能力。
煤化工等煤炭转化项目需分析其技术的先进性和可靠性。
(三)常见完工风险煤炭项目建设和生产条件主要有资源条件和外部条件，是煤炭项目建成风险及建成后能否发挥生产能力的重要影响因素。
对以下方面应进行重点了解和分析：1、地质勘探程度是否满足项目建设的需要。
2、是否存在影响建设和生产的重大地质和开采条件问题，如：储量、水文条件、瓦斯等级、断层、地应力等，采用的主要技术措施是否合理、完善。
3、井田周边小煤窑开采对项目建设和正常生产的影响。
4、水源、电源、交通运输、可依托的生产生活设施等主要外部条件落实的可靠性。
四、关于项目建设资金评审资金评审注意以下事项：1、煤炭是为数不多的没有资本金渠道的行业之一。
煤炭行业总体上由于长期效益低下、欠帐较多，自身投资能力较弱；国家为煤炭项目解决资本金渠道的政策至今尚未出台。
落实资本金筹措的可靠性是煤炭项目评审中的重点之一。
当前国家鼓励多渠道投资煤炭项目，评审中要认真调查核实投资方或各股东真实的出资意愿和出资能力，根据资本金落实情况，必要时应要求资本金先于贷款到位或资本金和贷款同比例到位。
2、由于地质和其他建设条件的差异，煤炭项目建设单位投资水平相差很大，应做到概算由具有资质的设计单位编制。
五、关于项目市场评审对矿井建设项目，要在深入分析、准确把握国内煤炭市场宏观状况的基础上，认真分析项目产品市场是否可靠。
应结合整体国内煤炭市场的现状和走势重点分析项目产品销售地区的区域市场供需平衡、项目所在省区的市场供需平衡、借款人的市场占有率和销售能力、项目产品的主要竞争对手和竞争能力、项目产品的煤种与煤质是否具有特别的竞争优势、是否有对口终端用户以及出口煤基地的国外市场和出口形势等。
对煤化工等煤炭转化项目，应分别不同产品按我行现行规定进行分析。
六、关于项目财务评审(一)计算期煤炭建设项目财务评价的计算期包括建设期和生产经营期。
建设期可根据项目实施计划确定，生产经营期一般不超过20年。
矿井或露天矿(含带选煤厂的矿)的计算期一般不超过25年，选煤厂及其他单独评价项目的计算期可按20年计算。
(二)收入、成本和税费的内容及计算依据1、收入煤炭项目的收入主要为产品的销售收入。
产品销售量根据拟建项目可研报告中推荐的规模和产品方案确定，产品销售价格按市场价格或和用户签订的合同价格计算。
2、成本①材料费。
根据类似项目费用测算。
②动力费。
根据单位电耗和电价测算。
③工资及福利费。
根据职工人数和人均福利费用测算。
福利费按工资的14％计。
④修理费。
根据类似项目费用测算。
一般按设备及安装工程固定资产原值的2.5%，综采按5%计取。
⑤折旧。
地面建筑及构筑物40年，综采综掘设备8年，一般采掘设备10年，露天矿采、运、排设备7～15年，洗选设备及其他设备15年。
煤炭工业企业各类固定资产的净残值比例很小，一般仅为固定资产的3%。
为简化计算，固定资产折旧额可不考虑固定资产残值。
⑥摊销费。
无形资产摊销费从项目受益之日起按法律和合同等规定的期限平均摊销计算，如无明确规定期限，按10年平均摊销；递延资产摊销费从项目投产起按10年平均摊销计算。
⑦井巷工程费。
无论矿井或露天矿，目前均按吨煤2.5元和原煤实际(设计)产量计算。
因其具有折旧性质，评价中，矿井和露天矿中的矿建工程，不再另行计取折旧。
⑧维简费。
维持煤矿简单再生产等费用。
按产量提取，吨煤提取标准按不同地区分为：东北地区及内蒙古东部6.2元，内蒙古西部7元，贵州、四川、陕西、湖南、江西、重庆、北京8元，其他地区6元。
对有些省区已调整维简费提取标准的，测算时可按经正式审批调整的提取标准计取。
50%计入折旧，50%计入经营成本。
⑨地面塌陷赔偿费。
根据类似项目或可研报告测算。
⑩财务费用。
包括固定资产投资借款在生产期间发生的应计入当期损益的利息和流动资金借款利息。
3、税金①增值税。
煤气、原煤、洗煤、选煤产品的销项税按不含税销售收入13%计取，进项税按成本中扣税部分(材料费、电力、修理费)的17％计取。
②城市维护建设税与教育费附加。
城市维护建设税按增值税税额的1%-7%计取，教育费附加按增值税税额的3%计取。
③资源税。
应税产品的课税数量和规定的单位税额计算，税额幅度为吨煤0.3－5元，吨煤资源税额按各地区规定执行。
④所得税。
按利润总额的33%计取。
七、关于偿债能力评审项目的主要还款来源为项目的利润、折旧、摊销、井巷工程费和50％维简费。
如果项目借款人还款能力不足，应通过建立完善的信用结构，落实其他还款资金来源。
八、关于信用结构评审煤炭项目地质条件复杂、投资规模大、建设期长，导致项目建设风险高、市场风险较高、利润率较低，煤炭项目的贷款风险高于一般行业项目，落实可靠的煤炭项目信用结构具有特殊的重要性。
（一）担保方式煤炭项目的信用结构一般以企业信用为主。
有条件的，也应积极引入其他信用。
评审时要认真调查落实各种可能的担保方式，构筑覆盖效果好且易操作的信用结构，并积极探讨多种信用的组合。
主要担保方式如下：1、具有担保资格和能力的担保人提供第三方保证担保；2、合法、有效的采矿权抵押，抵押率一般不超过70%；3、优质股权、相关发电装置上网电费收益权等权利质押；4、其他符合要求的担保方式。
(二)操作要点采矿权抵押在我国是近几年才逐渐出现的新的法律制度，目前尚处于初步探索完善阶段。
设定采矿权抵押担保时，应按照国家相关法律、法规的规定，对其合法性、有效性进行认真分析和判断，并同时做好如下工作：1、遵循法律操作程序。
①审查批准。
采矿权用于抵押，须获得原发证机关的批准；采矿权的转让需经有权地质矿产主管部门审批并办理变更登记手续；②资产评估。
采矿权评估机构应具有国务院地质矿产主管部门或其他有权部门认定的矿业权评估资格；③签定抵押合同；④登记备案。
采矿权抵押合同双方当事人应到原发证机关办理采矿权抵押备案手续。
2、判断、评估采矿权的价值及其可变现性。
3、配套使用项目采矿设施、设备资产抵押担保。
①在有关地方法规规定“采矿权与采矿设备一并抵押”地区的贷款项目，必须采用采矿权与采矿设施、设备一并抵押；②在前款涉及地区之外的其他地区，如有条件，也应争取采用采矿权与采矿设施、设备一并抵押。
项目建设期间暂时无法设定项目资产抵押的，可先设定采矿权抵押担保，项目建成投产后及时补充办理项目资产抵押担保。
4、应防范“采矿许可证”被吊销导致抵押权消失的风险。
要针对“采矿许可证”被吊销的主要法定原因，在借款合同和担保合同中设定相关条款，限制借款人、抵押人的行为，避免吊销“采矿许可证”的法定原因出现。
煤炭行业信贷政策
附件二十六：煤炭行业信贷政策（2010年修订）一、政策范围（一）本政策主要用于指导煤炭行业的信贷投向和风险控制。
其中，所称“煤炭行业”是指国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2002）中的煤炭开采和洗选业，包括烟煤和无烟煤的开采洗选（B0611）、褐煤的开采洗选（B0621）和其他煤炭采选（B0691）。
（二）按企业规模划分，大型煤炭企业是指原煤年产能在300万吨及以上的企业，中型和小型煤炭企业分别指原煤年产能为90（含）－300万吨、90万吨以下的企业。
按单个煤矿规模划分，若为地下井工开采方式，大型煤矿是指原煤年产能在120万吨（含）以上的矿井，中型和小型煤矿分别指原煤年产能为45（含）－120万吨、45万吨以下的矿井；若为露天开采方式，大型煤矿是指原煤年产能在400万吨（含）以上的煤矿，中型和小型煤矿分别指原煤年产能为100（含）－400万吨、100万吨以下的煤矿。
二、总体目标和原则2010年确定煤炭行业为我行适度进入类行业。
总体信贷原则是：适度进入，总量控制；分类管理，结构调整。
煤炭行业作为重要的基础能源和主要的资源性行业，随着国民经济的稳步发展和能源需求的日益增长，未来煤炭行业具有良好的发展空间。
但随着我国宏观经济放缓、下游行业煤炭需求增速下降，煤炭行业潜在产能过剩风险将逐步显现，同时我国煤炭行业还存在结构不合理、资源环境压力加大、生产成本上升等问题，制约着煤炭行业的进一步发展。
因此，在对煤炭行业适度进入的同时，须密切关注其信贷风险，合理控制融资同业占比，把握好行业融资风险总量及客户融资风险总量。
考虑到当前煤炭客户综合实力差异较大，在综合考虑各方面因素的基础上，重点支持国家规划矿区内资源储量丰富、经营管理体制新、生产技术水平先进、原煤全员工效高的大型煤炭企业（煤矿项目），积极支持由大型煤炭企业主导的符合国家产业政策要求的煤炭资源整合项目，谨慎介入产能规模一般、有一定历史包袱、原煤全员工效低的煤炭企业，加快对平均单井规模小、生产经营情况恶化、资源枯竭以及不符合产业政策要求等客户的融资退出力度，积极调整和优化我行煤炭行业客户结构。
煤矿贷款融资方案
煤矿贷款融资方案随着国内经济的不断发展，煤炭行业的贷款需求逐渐增加。
为了帮助煤炭企业解决融资难题，推出了一系列煤矿贷款融资方案。
方案一：信用贷款方案该方案针对信用良好的煤矿企业，通过银行贷款形式，提供最高5000万元的贷款额度，可用于购置设备、扩大生产、扩展市场等。
条件1.企业坚实的基本业绩和经营业绩。
2.稳定的经营和现金流，而且能够按时还款，具有完整的还款意愿和能力。
3.多年的行业经验和良好的商誉、名誉并有好的信用评级。
收费说明贷款利率为1年期3.85%，还款方式为按季等额本金偿还。
方案二：担保贷款方案该方案针对信用评级较低、资产较少的煤矿企业，提供最高1000万元的贷款额度，主要通过担保方式提供贷款。
条件1.企业经营场所、经营团队及生产设备状况。
2.煤矿企业有资产抵押、保证金支持和共同担保等资金保障措施。
3.担保方信用评级较高，为AAA级以上。
收费说明贷款利率为1年期5.35%，还款方式为按月等额本息偿还。
方案三：保底贷款方案该方案主要针对经营状况欠佳，在当前市场环境下难以通行的煤矿企业，提供最高500万元的贷款额度。
此方案保证贷款货款金额不低于业务需要的实收金额。
条件1.煤矿企业业务稳定，流动负债量合理，无连续亏损记录。
2.煤矿企业需提供连续2年内的资产负债表及利润财务报表。
3.煤矿企业的实际贷款金额不超过融资费用的40%。
收费说明贷款利率为1年期6.25%，还款方式为按季等额本金偿还。
方案四：贴息贷款方案该方案主要面向煤炭企业环保改造项目，提供最高3000万元的贷款额度，通常以低息贷款的方式给予企业有限的贷款额度。
所谓“贴息”，即比银行的利率更优惠，由政府或银行资产管理公司提供贴息，让企业获得更多的利润空间。
条件1.煤炭企业环保改造项目符合国家环保政策，并经过政府核准立项。
2.该环保改造项目由政府或银行资产管理公司提供担保或贴息支持。
3.煤炭企业具有较高的信誉及一定的还款能力。
收费说明贷款利率为1年期4.25%，还款方式为按半年等额本金或按季等额本息偿还。
简析煤炭企业建设项目财务评价
简析煤炭企业建设项目财务评价财务评价是根据国家现行财税制度和价格体系，分析、计算建设项目直接发生的财务效益和费用，编制财务报表，计算评价指标，考察项目盈利能力、清偿能力以及外汇平衡的财务状况，据以判定项目可行性。
煤炭建设项目财务评价是项目可行性研究中的核心工作，它为考察煤炭建设项目投资的经济效果、制定合适的资金计划、协调国家和企业之间的利益提供了重要的依据。
内容主要包括盈利能力分析、清偿能力分析、外汇平衡分析和不确定性分析。
1、煤炭建设项目财务评价的作用经济评价是指为了确定一个项目的价值、质量和可取性所做的研究，其核心是评价和确定一个项目的成本与效益之间的净值。
它是项目可行性研究的重要组成部分，是项目决策科学化的重要手段；它是在项目技术可行性研究的基础上，通过投资估算、财务基础数据的搜集整理、成本分析及效益测算，计算得出内部收益率、净现金流量、投资回收期等指标，对拟建项目投资方案的经济效益进行分析和评价，得出项目的经济评价结论，最后得出项目可行性研究结论，为项目的科学决策提供依据。
财务评价是建设项目投资决策的重要依据，为了使项目能顺利进行，保证其财务经济指标的可行性，就必须对项目进行财务分析和评价。
经济评价分析主要包括：盈利能力分析、清偿能力分析、抗风险能力分析。
其中：盈利能力分析主要是分析和测算项目计算期的盈利能力和盈利水平；清偿能力分析主要是分析、测算项目偿还贷款的能力和投资的回收能力；抗风险能力分析主要是分析项目在建设和生产期可能遇到的不确定性因素和随机因素对项目经济效果的影响程度，考虑项目承受各种投资风险的能力，提高项目投资的可靠性和盈利性。
目前我国投资建设项目经济评价一般分为财务评价和国民经济评价两类。
财务评价与国民经济评价的本质区别在于财务评价是从财务管理、现金收支的角度评价项目，所涉及的是与“金钱”有关的问题；而国民经济评价是在合理配置国家资源的前提下，从国家整体的角度分析计算项目对国民经济的净贡献，评价时把项目的投入物分为可贸易货物、不可贸易货物和其他投入物（包括房屋等）等三类，通过机会成本测算影子价格，计算项目的净现值和内部收益率等国民经济评价指标，在遵循效益与费用计算对应一致的原则，来评价项目使用资源是否合理，评价项目的费用和效益，以考察项目的经济合理性。
煤矿贷款融资方案
煤矿贷款融资方案简介煤炭是我国能源行业的重要组成部分，而煤矿开采是必需的前提。
为了保证煤矿的正常生产，煤矿企业需要大量的资金投入。
然而，由于煤炭行业的特殊性质以及金融领域的多变性，煤矿企业在融资方面经常遭遇困境。
本文介绍了一种煤矿贷款融资方案，以帮助煤矿企业应对融资难的问题。
方案内容1. 储备煤炭资源煤矿企业应先储备一定量的煤炭资源，以保证贷款申请的可行性。
这需要煤矿企业对其生产能力和市场需求有一个准确的预估。
2. 寻求银行贷款煤矿企业可以向银行申请贷款，以获得必要的资金支持。
在贷款申请过程中，煤矿企业应提供其近期财务状况和生产情况的详细报告，以证明其能够承担贷款责任。
3. 抵押贷款煤矿企业可以通过抵押其煤矿或其他资产来获取贷款。
在贷款申请中，煤矿企业应清晰地说明抵押的资产类型和价值，以确保申请的贷款能够被批准。
4. 收购贷款煤矿企业可以通过收购其他企业的贷款来获得资金。
在贷款收购过程中，煤矿企业应仔细审查被收购方的信用状况和还款能力，以确保贷款收购是一项明智的贸易。
5. 内部融资如果煤矿企业本身有投资或经营其他业务的能力，可以通过内部融资来获得资金。
这需要煤矿企业有良好的财务管理，并能够清楚地证明内部融资是一种可行的融资方式。
6. 资本市场融资如果煤矿企业已经上市，可以通过发行债券或股票来融资。
这需要煤矿企业资产规模较大，市场品牌知名度高，并且有较好的盈利能力，才能获得资本市场投资者的认可。
结论煤矿贷款融资方案是一种帮助煤矿企业应对融资困难的方法。
通过这些方法，煤矿企业在获得资金的同时，也需要注意风险控制和财务管理，以确保企业的健康发展。
银行煤炭行业贷款风险分析评价及对策
银行煤炭行业贷款风险评价及对策我区是贵州省主要优质无烟煤产地，其煤炭储资源具有分布广、储量大、质量优、易开采等特点，已发现并上表的煤炭资源储量为255.39亿吨，占贵州省已发现煤炭资源储量的45%以上。
“西电东送”工程的实施，为我区煤炭工业的发展提供了强有力的助推器，煤炭行业呈现出良好的发展势头，煤炭行业的增加值占全区工业增加值的比重逐年上升，所实现的煤炭税费逐年增加。
2005年毕节地区共生产商品原煤2606万吨，实现煤炭工业产值40亿元，同比增长83.2％，实现煤炭销售产值39.63亿元，同比增长77.5％，实现了煤炭产量、产值、税费“三增”的局面。
随着我区煤炭工业的快速发展，为区内各家银行调整信贷结构、增加有效贷款的投放以及负债业务和中间业务的发展提供广阔的市场空间，煤炭行业尤其是新开工建设的一批大中型骨干矿井已成为各家银行争相竞争的领域。
能否抓住“西电东送”工程为我区煤炭行业带来的历史发展机遇，将直接关系到我行今后的发展壮大。
一、毕节地区煤炭发展规划我区煤炭资源丰富，全区含煤面积达12000平方公里，占全区总面积的45%。
截止2003年底，全区已进行煤田地质勘查的面积为3770平方公里，占含煤面积的31.4%，其中精查275.91平方公里，详查178.28平方公里，普查1278.16平方公里，其余为不同比例尺的地质填图。
预测2000米以浅煤炭资源量759.7亿吨，其中1000米以浅煤炭资源量为569.8亿吨。
已发现并上表的煤炭资源储量为255.39亿吨，占贵州省已发现煤炭资源储量的45%以上。
根据《全国国土总体规划纲要》，毕节地区七县一市分属于国家重点开发区，即乌江干流沿岸地区和攀西—六盘水综合开发区，且以能源开发为重点，国家要求将乌江干流沿岸地区和攀西—六盘水地区建设成为南方重要的能源基地。
此外，根据《贵州省国民经济和社会发展第十个五年计划西电东送发展重点专项规划》，我省电煤发展思路是走“技改一批、扩能一批、新建一批、储备一批”的路子，依托现有煤矿企业技改，并围绕西电东送电源点调整煤炭布局，实行大中小结合，外引内联、推行大集团战略，多渠道融资建设一批矿井。
贷款风险审查原则、项目及要点
表面合规审查完成后，及时提醒客 户经理补充完善材料。
下一节：贷款合理合规审查
贷款合理合规审查
合理、合规性
1、借款主体 ：
年龄限制
工作年限限制
职务、职业限制
行业限制
行为能力限制
涉诉限制
地域限制 婚姻限制
风险辨识与分析——信用风险
★ 信用风险指的是因贷款人不能履行或不能全部履行还款 责任而造成的风险。
引致信用风险
经济上没有 还款能力
本身意愿不愿 还款
充足的还款来源
强烈的还款意愿
风险辨识与分析
信贷人员所面临的 主要风险类型
信用风险
操作风险
大多数不良贷款是表现在信用风险上，但 根源多出在操作风险上。
因信用风险无法收回的贷款，往往是操作 风险又出现在了清收过程中。
风险辨识与分析——操作风险
信贷人员通常面临的操作风险：
内部欺诈
内部人员骗取、盗用财产或违反监 管规章、法律和银行制度的行为
外部欺诈
即外部人员故意骗取、盗用财产或 逃避法律责任的行为
客户、产品和经营行为 风险
行政政、交付和过程管理
因疏忽未对特定客户履行份内义务，或 者产品性质、设计缺陷导致的损失
安全性：
担保 ： 执行抵押物风险.2 ★ 租赁权对抗抵押权（买卖不破租赁）
★ 建筑工程价款优先抵押权 （建筑 工程价款优先受偿）
★ 共益债务、破产费用优先抵押权
安全性：
担保 ：
查封后续贷风险
根据《中华人民共和国物权法》第二百零六条的规定，有下 列情形之一的，抵押权人的债权确定：
鄂尔多斯-煤炭类行业产品贷
鄂尔多斯分行定制化产品说明书——煤炭运营贷一、产品简介1、产品名称：煤炭类行业产品贷2、产品类级：一级分类贷款类，二级分类煤炭经销贷3、产品行业属性：煤炭类行业4、产品定义：煤炭运营贷是指我行向符合条件的煤炭类企业及其上下游企业发放的，用于采购原材料（囤积原煤），或采购生产所需的生产资料（如批量购进如链条，石油，皮带等低值易耗品消耗品），或满足因扩大开采面而增加的流动资金需求，以固定资产抵押或第三方信用提供担保，以销售回款收入作为还款来源的短期融资业务。
二、产品特点及优势：1、满足煤炭类行业性购销资金需求。
2、不规则还款方式，申请人可根据自身资金充盈情况调整还款节奏。
三、产品行业属性1、行业经营特点我国煤炭资源丰富，主要分布于内蒙古、山西、陕西、宁夏、甘肃、河南、贵州、云南、四川等省份。
以内蒙古的鄂尔多斯地区为例，鄂尔多斯地区煤炭具有高热量，高水分，低硫，低灰等优势，现鄂尔多斯地区煤炭储量预测7630亿吨，探明1496亿吨，占全国的六分之一，2011年鄂尔多斯煤炭企业共销售原煤59671万吨，占全国销量的1/6。
至今鄂尔多斯地区从事煤炭开采的企业约300家左右，与此相关的上下游煤炭贸易企业不计其数。
概括的说，煤炭行业的生产经营呈现以下特点：（1）粗放式开采导致资源浪费严重，政府整合力度加大。
根据国家对煤炭开采行业的整合方向，鼓励发展中大型技术实力达标的煤矿。
以鄂尔多斯为例，整合门槛从年产30万吨提升到300万吨。
各地对煤炭企业进行信贷拓展，应针对整合门槛以上的企业进行，加强对企业的审核力度，严格要求企业证件，例如煤炭经销许可证，开采证等审批手续复杂的证件是否存在，有效期及年检情况。
审慎介入技术不达标、随时面临淘汰的小型煤矿。
（2）煤炭不易储存且价格波动性大，煤炭运销企业的盈利不确定性较大煤炭行业有个有趣的现象——有的企业生意红红火火，但是年底却赔钱，有的企业一年只经营一个月，但是却赚得盆满钵溢。
从煤炭行业情况看信贷特点
从煤炭行业情况看信贷特点从煤炭行业情况看信贷特点煤炭是我国的重要能源资源之一，也是中国工业和经济发展的重要支撑。
在经济高速发展时期，煤炭行业曾经是我国最受重视的行业之一。
然而，在经济转型时期，煤炭行业受到了巨大的冲击，从而揭示出信贷行业的一些特点。
目前，我国煤炭行业的矛盾和问题比较突出，如供需矛盾、环保压力等。
这些问题也使得煤炭行业的运营成本不断上升，经营环境不稳定，从而对信贷行业带来了一些影响。
首先，煤炭行业的特点决定了信贷行为的高风险性。
由于煤炭行业的供需矛盾、价格波动大以及市场需求不断下降，煤炭企业的盈利能力越来越低，经营风险越来越大。
这就导致了煤炭企业的信贷需求具有一定的风险性。
如果金融机构不加以谨慎评估和控制，容易造成贷款违约和损失。
其次，煤炭行业的需求结构变化考验着金融机构的信贷业务转型能力。
随着我国煤炭产业的转型和品质升级，市场的需求结构也在发生变化，低品质煤炭需求下降，高品质煤炭需求上升。
金融机构要适应这种变化，调整信贷策略，实现转型，推动企业升级。
此外，在煤炭行业，信贷规模和投向的区域分布也具有一定的特点。
大型煤炭企业往往拥有一定的投融资实力，信贷规模也相对较大，而小中型企业则由于资金短缺，对信贷需求较为迫切。
而在区域分布上，煤炭行业主要分布在我国东北地区，而该地区也是资金较为紧缺的地区，因此东北地区金融机构的信贷业务较为突出。
总之，煤炭行业的发展状况显示出金融行业的一些特点。
煤炭企业信贷需求的风险性高，需求结构发生变化考验着金融机构的转型能力，信贷规模和投向的区域分布也有一定特点。
因此，金融机构在为煤炭企业提供信贷时，要加强对煤炭企业的风险评估，提高贷款审批的标准，同时要注重发展新兴行业，拓宽信贷渠道，把握好转型的机会。
这样才能推动金融行业的健康发展。
煤炭采掘贷款
煤炭采掘贷款随着能源需求的不断增长和环境保护意识的日益提高，煤炭采掘行业在当今社会中具有重要地位。
然而，由于煤炭行业的特殊性和高额投入，许多煤炭企业面临着资金短缺的困境。
为解决这一问题，煤炭采掘贷款应运而生。
本文将探讨煤炭采掘贷款的概念、具体运作方式以及其在煤炭采掘行业中的重要性。
一、煤炭采掘贷款的概念煤炭采掘贷款是指金融机构为开展煤炭采掘业务的企业提供的专门贷款服务。
这种贷款通常用于购买大型采矿设备、建设采矿场地以及扩大生产规模等方面，以满足企业的资金需求。
煤炭采掘贷款在一定程度上缓解了煤炭企业的资金压力，促进了行业的发展。
二、煤炭采掘贷款的运作方式煤炭采掘贷款通常需要经过以下几个环节：1. 申请阶段：煤炭企业向金融机构提交贷款申请，包括贷款金额、贷款用途、贷款期限等相关信息。
同时，企业需要提供一定的资料证明其经营状况和还款能力。
2. 审批阶段：金融机构对贷款申请进行评估，并根据企业的信用状况、经营实力等因素进行审批。
审批通过后，双方将签署贷款合同。
3. 发放阶段：贷款合同签署后，金融机构将按照合同约定的方式将贷款资金划入企业的账户。
企业可以按照自己的需求使用这笔资金。
4. 还款阶段：企业在贷款期限内按照合同约定的还款方式进行还款。
还款可以分期进行，通常以现金流为基础。
三、煤炭采掘贷款的重要性煤炭采掘贷款在煤炭采矿业中扮演着重要角色，具有以下几个方面的重要性：1. 缓解资金压力：煤炭采掘业需要大量的资金投入，包括购买设备、修建场地以及支付员工工资等。
煤炭采掘贷款提供了及时的资金支持，缓解了企业的资金压力，有助于企业正常经营。
2. 促进行业发展：煤炭采掘贷款的引入促进了煤炭行业的发展。
通过为企业提供资金支持，煤炭企业能够更好地更新设备和技术，提高生产效率，增加产量，为国家能源供应做出贡献。
3. 优化信用环境：煤炭采掘贷款需要企业提供一定的资料证明其信用状况和还款能力。
这使得企业在经营过程中需要严格遵守贷款合同和还款计划，从而提高了企业的信用水平，为企业未来融资提供了更多机会。
项目贷款的审查要点2
项目贷款审查要点
三、落实担保措施，分散贷款风险
（一）保证方式担保审查 1、保证人基本情况：是否具备独立法人资格；评级结果；有无经营收
入 2、保证人与借款人之间关系：关联关系；互保关系；专业担保公司 3、保证能力测算：净资产减或有负债；经营活动现金流入量及净流量
；收益水平、自身银行融资和信用状况 4、关注法律、法规禁止提供担保的情况和虽具备担保能力但无法追究
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项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
（三）项目建设条件是否具备 1、建设用地及水、电、汽供应和交通设施能否满足项目建设需要 2、工艺技术是否成熟、可靠 3、主要生产设备来源及设备先进程度 4、项目建成后主要原材料供应渠道及可靠性
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项目贷款审查要点
二、认真审查项目贷款实际用途及使用效果，确保第一还款来源充足
1、政策风险
项目是否经国家有权部门审批。 项目环评批准情况。 项目用地是否经有权部门批准。 房产项目是否具有四证
2、行业风险（市场风险）
是否符合国家的产业政策 是否符合我社信贷行业政策 是否属于钢铁、电解铝、水泥 等国家控制的行业
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项目贷款审查要点
四、综合评价风险可控程度，提出审查结论
（一）法人信贷项目所具有的风险点
（四）弄清客户关联关系，防范关联交易风险 1、股东及关联企业关联关系分析 2、股东及关联企业银行融资情况及我社占比 （1）融资方式：①集团公司统贷统还；② 集团公司与子公司同时从银行融
资；③ 集团公司不融资，分、子公司独立 （2）融资总量和结构 （3）我社融资总量、结构及占比
3、股东及关联企业中有无债转股、政策性破产、贷款挂帐停息、贷款剥离和其 他情况