第七章金融知识

第七章金融知识本章一共6小节，从历年考试情况看，是相关知识考试中较重要的一章，尤其其中涉及到房地产抵押贷款知识，与房地产估价师联系紧密。

1.金融工具；2.通货膨胀；通货紧缩；3.货币政策及货币政策工具；4.金融业务；5.金融市场的构成要素；6.房地产金融。

本章重点内容：1）主要的信用形式与特征。

2）要熟悉和领会信用形式和融资方式的互通，即什么信用方式属于什么融资方式，要求必须了解信用形方式的真正含义。

3）要领会几种主要的金融工具，尤其是本票、汇票、支票的特点。

4）商业银行的性质、类型、组织和负债业务、资产业务、中间业务等。

第一节金融概述一、金融的概念1.原意：货币的发行、流通和回笼、货款的发放和收回、存款的存入和提取、汇兑的往来；2.现代意义：货币资金的融通；融通的对象----是货币和货币资金；融通的方式----是有借有还的信用方式；组织融通的机构----是银行及其他金融机构。

二、货币定义：他是充当一般等价物的特殊商品，是商品交换的媒介，是商品交换发展到一定阶段的产物。

职能：价值尺度、流通手段、支付手段、储藏手段、世界货币是货币的五个职能。

其中价值尺度、流通手付手段是货币的基本职能。

1.货币最初的形态是实物货币，后来演变成不兑现的信用货币，甚至在这种信用基础上发行信用凭证。

2.我国的法定货币是人民币，属于信用货币类型，人民币存在两种具体的形态：一种是人民币票劵，习惯现金；二是银行存款。

三、信用1.概念：信用是指经济活动中的一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡。

贷出----债权人，有权要求按期偿还本金，支付利息；借入----债务人，有义务按期偿还本金，支付利息；2.信用形式：（1）商业信用：是指企业之间相互提供的。

如，商业票据。

（2）银行信用：是指银行以货币形式向企业或个人提供的信用。

国家调节经济的重要手段。

（3）国家信用：指政府的借贷行为。

国库券和公债、以及政府对外担保等。

（4）消费信用：企业或金融机构对消费者提供的信用。

（5）民间信用：是指个人之间相互以货币或实物提供的信用。

四、金融活动1.直接融资：资金供给者与资金需求者运用一定的金融工具直接形成债权债务关系的行为。

例如，国库券2.间接融资：资金供给者与资金需求者通过中介机构间接实现融资的行为。

五、金融工具是指在金融活动中以书面形式发行和流通的具有法律效力的凭证。

包括债券债务凭证（票据、债券等），凭证（股票）。

1.金融工具的一般特征：偿还性、可转让性（流动性）、安全性、收益性；流动性与收益性成负相关性，即流动性越好，收益越差；安全性与收益性成负相关性；流动性与安全性呈正相关性。

2.金融工具的种类：（1）按信用方式分为：商业（企业）、银行、消费、国家、国际信用工具；（2）按发行者的性质分为：直接、间接金融工具；直接金融工具：由非金融机构，如企业、政府、个人发行和签署的。

商业票据、公债、国库券、企业债券、股票、抵押契约；间接金融工具：由金融机构发行的。

银行券、存款单、银行票据、保险单；（3）按期限分为：短期：本票、汇票、支票、大额可转让存单、短期债券；长期：股票、债券；不定期：银行券（钞票）、纸币。

3.几种主要的金融工具（1）本票：出票人签发，承诺见票付款。

出票人就是付款人。

商业本票----企业签发；银行本票----银行签发；当事人：2个人，出票人（付款人）、收款人。

（2）汇票：出票人签发，委托付款人见票付款。

包括商业汇票、银行汇票。

当事人：3个人，出票人、付款人、收款人。

商业汇票必须经过承兑后才能生效。

分为企业承兑的商业承兑汇票和银行承兑汇票；汇票应遵守8条原则和规定。

背书----在票据背面或粘贴单上记载有关事项并签字盖章的票据行为。

背书转让----以转让票据为目的的背书行为。

汇票可以转让。

（3）支票：活期存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将确定金额从其账户支付给收款人或持票人（4）信用卡：银行或信用卡公司发行。

在指定商店、场所记账消费，可以短期透支，即消费贷款。

（5）银行券：钞票，人民币。

（6）大额可转让存单：由银行发行的一种大面额定期存款凭证。

（7）债券和股票。

第二节金融体系一、金融体系概述1.概念：指一国所有从事金融活动的组织所形成的整体。

以中央银行为核心、商业银行为主体、其他银行和非银行金融机构并存的金融体系。

2.我国的金融体系：分两类：第一类：金融监管机构：中国人民银行、银行监管机构、证券监管机构、保险监管机构；第二类：经营性金融机构：商业银行、政策性银行、非银行金融机构。

二、中央银行1.性质：代表政府管理国家的金融事业，是国家机构的组成部分。

其活动的主要特征：（1）不以盈利为目的；（2）只与政府和金融机构发生业务关系，不经营普通商业银行的业务；（3）为实现国家政策服务。

2.职能：（1）发行的银行（2）银行的银行：集中存款准备金、最终贷款人、组织商业银行间清算。

（3）国家的银行三、商业银行1.性质：居主体地位；最基本、最典型的银行组织形式。

2.职能：（1）充当信用中介：最基本职能（2）变货币收入为货币资本（3）充当支付中介（4）创造派生存款和信用流动工具。

支票、大额存款单3.商业银行的类型和组织：（1）类型：职能分工型----主要经营短期工商信贷业务；全能型----经营一切金融业务。

（3）内部组织结构：决策机构、执行机构、监督机构组成。

○ 我国《商业银行法》规定：商业银行的注册资本最低限额10亿；城市合作商业银行的注册资本最低限额1亿；农村合作商业银行的注册资本最低限额5000万。

□ 资产负债比例管理规定：商业银行资本充足率不低于8%；该银行能以自有资本承担损失的程度。

贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；流动性资金余额与流动性负责余额的比例不得低于25%；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。

四、政策性银行五、非银行金融机构1.非银行机构与商业银行的区别：（1）资金来源不同；（2）资金运用不同；（3）不具有信用创造功能；非银行金融机构不作存款转帐结算业务。

2.主要的非银行金融机构：（1）信用合作社；（2）储蓄贷款协会；（3）保险公司；（4）养老基金组织；（5）信托公司；（6）证券公司；（7）投资公司；（8）财务公司。

3.我国的非银行金融机构：保险、信托投资、信用合作社、邮政储蓄等。

第三节货币体系和货币政策一、货币供给层次 M0、M1、M2了解第一层次：M0（现金）＝现金流通量----狭义货币；第二层次：M1＝现金＋单位和个人活期存款＝最活跃的货币----现实货币；第三层次：M2＝现金＋单位和个人定期存款＋其他存款＝第二活跃的货币----广义货币。

二、中国的货币体系（一）货币的发行（二）货币的流通流通货币需要量的影响因素，公式7-1流通汇总货币需要量=一定时期待售的商品数量×单位商品价格/货币流通次数（三）货币流通的管理三、通货膨胀与紧缩1.通货膨胀：社会总需求＞社会总供给（1）定义：是指由于货币供应量过多而引起货币贬值、物价上涨的经济现象。

（2）分类：需求拉上型----投资和消费膨胀、政府支出大幅扩张、金融部门过分提供信用；成本推动型----原材料价格上涨和工资增加；结构失调型----货币流通与商品流通不相适应。

（3）调控对策：①从需求来说：财政政策----压缩支出，增加收入，收支平衡；货币政策----缩紧信贷；②从供给来说：增加商品有效供应，扩大供给量；③调整产业和产品结构。

2.通货紧缩：社会总需求＜社会总供给（1）定义：是指由于货币供给量的减少或其增幅滞后于生产增长的幅度，致使市场上对商品和劳务的总总供给，从而出现物价总水平持续下降的经济现象。

至少半年以上的下降才能判断。

（2）调控对策：①货币政策：大幅度增加货币供应量。

发行长期国债、再贷款；下调法定存款准备金率；下调利率；②财政政策：优化支出结构；③扩大就业：刺激消费增长。

四、货币政策及货币政策工具概念：货币政策是一个国家为实现特定经济目标而采取的调节和控制货币供应量的金融措施。

货币政策作宏观经济政策的重要组成部分之一，通常具有防御性和主动性两大功能。

（一）货币政策目标1.终极目标：指中央银行实行一定货币政策在未来时期要达到的最终目的。

2.中间目标：可供观测和调控的指标。

监测货币政策的实施程度，从而促进终极目标的实现。

（二）货币政策工具工具体系包括3个：一般性、选择性、补充性。

1.一般性货币政策工具：是指中央银行借助对货币供应量和信贷规模实施总量调控，对国民经济施加普遍所采用的工具。

A.法定存款准备金率：存款准备金/存款总额×100% 提高或降低，控制贷款发放规模。

B.再贴现利率：提高——抑制信贷规模，减少货币供应量；降低——增加信贷规模，达到经济增长，充分就业的目的。

C.公开市场业务：买卖政府债券。

调节货币供应量的主要手段。

2.选择性货币政策工具：对某些重点部门、行业进行调控----调整经济结构。

A.优惠利率：对关系重大的部门和行业采取较低的贴现率、放贷利率；B.证券保证金比率：法定保证金比率；提高保证金比率，加大在证券购买时的现金比例，获得贷款比率就低。

以此来控制信贷资金流入。

C.消费信用控制：对用于消费的贷款进行控制。

通货膨胀时，提高首付比例，缩短分期付款期限。

衰退时期，放宽消费信贷，刺激消费增长。

D.贷款额度控制：规定最高贷款限额。

（目前我国已经取消）。

3.补充性货币政策工具：有道义劝告和金融检查。

辅助性调控措施。

第四节金融业务一、商业银行负债业务1.银行结算账户的开立和使用：收付结算人民币活期存款账户。

不包括外币、定期。

对于单位来说，分成：（1）基本存款账户：存款人的主办账户，日常经营活动发生的资金收付以及工资、奖金。

只能办理一个账户。

（2）一般存款账户：在基本存款账户银行以外开立的账户，开几个、开哪家银行都不受限制。

可以办理和现金缴存，不得办理现金支付。

（3）专用存款账户：按照国家法律、行政法规的规定，特定用途资金。

如，住房公积金。

（4）临时存款账户：有效期最长不得超过2年。

与基本存款账户功能类似，可以提取现金。

2.存款业务3.利息和利率二、商业银行资产业务——贷款、投资（购买有价证券）1.贷款的种类：（1）按是否承担本息收回责任及责任大小：A.自营贷款：商业银行自主贷款，银行承担风险；B.委托贷款：只收取手续费，不承担风险；C.特定贷款：国务院批准，由国有独资商业银行发放的贷款。

（2）按使用期限：A.短期：1年以内（含1年）；B.中期：1～5年（含5年）；C.长期：5年以上。

（3）按有无担保品：A.信用贷款：无担保；B.担保贷款：保证、抵押、质押贷款；可以质押的动产和权利有：存款单、仓单、提单、债券、可转让的股份和商标权、专利权等。

C.票据贴现：先扣利息；债务人是出票人或承兑人；期限较短。