中国工商银行营业网点业务运营风险管理办法(试行稿)
商业银行的业务运营风险分级和分类管理
试论商业银行的业务运营风险分级和分类管理摘要：近几年，由于商业银行的金融属性与货币属性被广泛应用，一方面经济得到了迅速的发展，而另一方面，商业银行业务运营所承受的风险也为商业银行带来了一定的经济损失，这种损失直接影响到了商业银行自身的发展。
控制与遏制风险，成为了银行业内人士关注和研究的课题。
如今，新的监督体系出台，将商业银行的业务运营风险首先进行分类管理，再进行分级，按级次去明确责任，从管理机制上去解决业务运营的风险问题。
关键词：商业银行；业务运营风险；分类管理；监督体系一、商业银行的业务运营风险种类商业银行的业务运营风险是指商业银行在经营管理过程中，由于银行内部出现了差错需要对客户进行经济赔偿，或者是由于其他外界因素而导致商业银行的实际收益大幅度低于预期收益，遭受巨大的经济损失。
而商业银行的业务运营风险不是可以简单的理解成为一种操作行为风险，它涉及到业务操作流程与规范，业务办理流程的监管，银行内部专用系统的设计合理性，业务审核过程是否存在欺诈，以及自然灾害等诸多因素。
商业银行的业务运营风险种类：①操作风险：指银行内部专用系统与内部监控系统出现问题或者失灵，在业务办理过程中出现差错，银行外部人员欺诈，黑客入侵等风险；②信用风险：指借款人在申请批款成功后出现信用问题或意外事件导致无能力偿还借款，而造成了呆账、死账的风险；③流动性风险：指因无法为负债的减少或者资产的增加提供相应的资金，也就是说没有足够的流动资金而导致经济损失甚至是破产的风险；④人员风险：指银行内部的就职人员利用自身职位的特殊性，动用银行资金、操作性违规、造假手续等监守自盗的行为，造成了商业银行资金流失的风险。
二、商业银行业务运营风险的特性1.内生性。
根据商业银行的日常业务运营行为对象，基本上可以划分为内部风险和外部风险两大类，商业银行的业务运营风险几乎都发生在银行的内部，尚且在可控的范围之内，而信用风险，基本属于外生性风险。
2.复杂性。
中国工商银行品牌金条业务管理办法试行
中国工商银行品牌金条业务管理办法（试行）第一章总则第一条为拓展我行品牌金条业务，规范品牌金条买卖操作流程，根据《中华人民共和国商业银行法》、《国家税务总局关于金融机构开展个人实物黄金交易业务增值税有关问题的通知》（国税发[2005]178号，附件1）、《上海黄金交易所交易规则》、《中国工商银行寄售业务管理规定》和有关法律、法规，制定本办法。
第二条本办法中的品牌金条指我行在银监会批准的黄金业务经营范围内，自行设计的带有“中国工商银行”标识、经过上海黄金交易所认证的黄金指定加工企业铸造、成色为AU99.99的条块黄金，规格有20克、50克、100克、200克、500克、1000克五种。
第三条品牌金条业务采用黄金借贷的模式运作。
黄金借贷由总行与境外行签订借贷协议，交易行通过黄金寄售业务平台进口借入一定数量和期限的黄金，转借给开办品牌金条业务的一级（直属）分行（以下简称经办行）用于加工金条。
品牌金条售出后，以资金形式归还借贷的黄金。
第四条总行相关部门职责分工。
总行结算与现金管理部为品牌金条业务的牵头部门，负责协调相关业务部门运作，负责确定品牌金条的加工企业、调运公司等合作伙伴，签订合作协议，负责品牌金条的销售管理、品牌金条的号码管理、质量证书的设计、业务宣传方案策划及品牌金条成本价格的监督；金融市场部负责黄金借贷协议的签署、黄金借贷业务授权、品牌金条基准价格及还款价格的监督；运行管理部负责品牌金条业务的资金清算和品牌金条实物的辖1页内调拨及保管；财务会计部负责品牌金条业务的税收管理和核算管理；营业部根据寄售业务的相关规定负责品牌金条业务的购付汇及核销手续。
全行具有营销职能的部门负责向对口客户进行品牌金条营销。
第五条交易行负责与境外黄金寄售银行（以下简称境外行）办理品牌金条原料的借贷，负责转借贷和归还, 品牌金条的报价、交易、平盘及风险控制操作;寄售业务的口岸行负责办理原料黄金移存、提取出库、与调运公司交接原料黄金；清算行负责品牌金条业务涉及的资金清算；经办行指定品牌金条的销售网点（以下称销售网点），销售网点负责品牌金条业务的营销和销售。
中国工商银行办公室关于印发《中国工商银行保管箱业务章程(试行)》的通知-工银办[1997]273号
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中国工商银行办公室关于印发《中国工商银行保管箱业务章程(试行)》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国工商银行办公室关于印发《中国工商银行保管箱业务章程(试行)》的通知（1997年12月28日工银办[1997]273号）各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：最近，中国人民银行正式批准我行开办保管箱业务。
现将人民银行核准的《中国工商银行保管箱业务章程（试行）》印发给你们，并就有关问题通知如下，请一并遵照执行。
一、保管箱业务具有较好的市场前景，各行对此应予充分重视，积极稳妥地开展保管箱业务。
各行开展此项业务时，要严格执行《中国工商银行保管箱业务章程（试行）》，并可根据具体情况制订有关的实施细则和管理办法，但实施细则或管理办法不得与章程规定相悖。
二、保管箱业务由各级行出纳部门统一管理。
保管箱库房与金库库房一样，执行总行关于金库管理的各项规定。
三、保管箱业务的收费标准暂由各省级分行制订，报当地物价管理部门同意后执行。
四、各级行开办保管箱业务，必须报中国人民银行当地分行备案。
附：中国工商银行保管箱业务章程(试行)第一条为了满足个人和单位保管贵重财物的需求，完善工商银行的综合服务功能，加强保管箱业务的管理，根据《中华人民共和国商业银行法》和有关法律、法规的规定，制定本章程。
第二条保管箱业务是银行接受客户的委托，按照业务章程和约定的条件，以出租保管箱的形式代客户保管贵重物品、有价证券及文件等财物的服务项目。
第三条保管箱租用人（以下简称租用人）申请办理租用保管箱业务时，应携带本人身份证件，填写保管箱租用申请表，经办理行审阅同意后，方可签定租约。
运行管理操作风险防范提示
运行管理操作风险防范提示当前，全球经济形式复杂多变，充满诸多不确定因素，并且经济运行中积累的风险隐患逐步向金融领域传导，加之同业竞争愈演愈烈，给运营风险管理提出了更高的要求，日常运行安全面临了极大的考验，为确保日常运营安全，对重要业务和重点环节作以下风险提示。
一、事中风险控制方面应充分发挥日常现场监督机制的效能，对重大风险环节的业务应落实日常检查，发现问题立即整改，发现重大问题的，应追究当事人及管理人员责任，严肃日常业务处理纪律，提升日常业务操作的合规性，严控运营操作风险事件的发生。
（一）网点营业经理在现场审核时，必须到业务办理现场对真实性、合规性和完整性进行认真审核；远程授权人员应认真履行对授权业务合规性和完整性的审核职责，严格控制经现场审核和远程授权后风险事件的发生。
（二）网点负责人应加强对网点人员动态管理，不但需对8小时内，还需对8小时外员工的思想动态情况进行管理；同时网点负责人应加强对网点业务处理情况管理，对特殊、重要业务做好审核签批工作。
（三）运行督导员应加大检查力度和深度，依托业务运营风险管理系统数据对高风险机构、高风险柜员开展有针对性检查，对检查中发现的问题应充分暴露和揭示，并对问题的整改做好跟踪检查，确保发现的问题彻底整改。
二、重要业务环节方面所有业务的办理必须严格按照总分行要求进行严格审核、规范操作，不得出现走捷径、图方便、无视制度要求的情况发生，对存在疑问的业务必须按照“有疑必查、一查到底”的原则执行，确保业务办理过程合规、合法。
（一）核算要素管理核算要素是实施业务核算的要件，是所有业务开办的基础，印、押、证共同构成了支付要件，因此空白重要凭证、会计核算专用印章等必须做到专人使用、专人负责；营业期间离开柜台做到“人离章收”；非营业时间入箱保管；对构成支付要件的印、押、证必须做到岗位分离。
（二）现金业务管理办理现金业务必须坚持“一笔一清”、“日清日结”，做到账款、账实、账账相符；现场管理人员在营业结束时必须对现金实物的真实性进行监督；现金金库必须做到岗位职责明确、相互制约、相互监督，确保现金实物安全。
《中国工商银行综合业务会计核算管理制度——业务操作篇(试行稿)》
第一部分业务基础知识第一章全功能银行系统（NOVA）简介全功能银行系统．．．．．．．（NOVA）是我行在综合业务系统（CB2000）基础上，为进一步整合应用系统布局，改善网络体系结构，规范业务处理模式，提高系统运行效率而设计开发的，集业务处理、经营管理、分析决策于一体的全功能、综合性业务处理系统。
第一节系统组成全功能银行系统由若干个系统组成，每个系统又由一个或多个应用组成。
系统和应用的数量，可根据实际需要进行增减。
各系统、应用之间既相对独立又相互关联。
一、核心银行系统（CBANK）核心银行系统．．．．．．是集对公业务、个人业务、国际业务、银行卡为一体的业务处理系统，是全功能银行系统的核心。
该系统由客户信息（F-CIS）、会计核算（F-NASE）、财务管理（F-FMAS）、出纳管理（F-TMAS）、个人金融业务（F-PRAS）、理财金账户（F-PIAS）、个人贷款综合账户（F-PILAS）、个人住房公积金委托业务（F-HACS）、个人住房贷款（F-PHL）、银行卡业务（F-BCAS）、综合业务批量处理（F-CBBS）、代理业务（F-BABS）、主机历史数据清理（F-MHDM）、应付未付利息计提（F-BAFS）、外汇汇款暨清算（F-RFC）、实时清算（F-RTCS）、外围主控（F-PECE）等17个应用组成。
二、其他系统除核心银行系统外，全功能银行系统还包括以下几个系统：（一）柜面服务系统（CSS），由终端脚本（F-TSAS）、字符终端仿真（F-CITE）、理财终端（F-FATE）等应用组成。
（二）中间业务系统（MAPS），中间业务平台（F-MAPS）、跨行支付（F-IBPS）、实时票据监控（F-BCAF）、代理保险（F-IAAS）、代理网通（F-CACNC）、外汇账户管理（F-FEAM）、住房公积金委托业务处理（F-HACS）、代理财政支付（F-FPA）等应用组成。
（三）自助设备服务系统（SHPS），由综合前置平台（F-BIFS）、自动柜员机（F-ATMC）、销售终端（F-POS）等应用组成。
2《中国工商银行声誉风险管理办法(试行)》
附件：中国工商银行声誉风险管理办法（试行）第一章总则第一条为完善全面风险管理体系，提高声誉风险管理能力，维护和提升我行的声誉和形象，依据《中国工商银行股份有限公司章程》、《中国工商银行并表管理办法》和《中国工商银行风险报告制度》的有关规定以及新巴塞尔协议关于银行机构声誉风险管理的相关要求，结合我行实际，特制定本办法。
第二条本办法中所指声誉风险是指由各种因素引发，可能导致社会公众对我行产生负面评价，从而对我行声誉产生损害的风险。
声誉风险事件是指可能或已经对我行声誉造成损害的相关行为、事件或情形。
第三条本办法中所指声誉风险管理，是指根据声誉风险管理目标和规划，建立健全声誉风险管理体系，通过日常声誉风险管理和对声誉风险事件的妥善处置，为实现声誉风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。
第四条声誉风险管理的原则：（一）预防第一原则。
声誉风险管理首先是事前管理，必须树立预防第一的原则，随时注意准确地识别和评估存在的各种声誉风险因素，从源头上控制和缓释声誉风险。
（二）积极主动原则。
应当按照声誉风险管理目标的要求积极主动地创建、维护、巩固和提升我行的良好声誉。
处置声誉风险事件时应当迅速反应，果断作为，争取主动。
（三）全局利益原则。
在管理声誉风险和处置声誉风险事件时，要从全局利益出发，将声誉风险和声誉风险事件对我行中心工作和整体发展目标的损害程度降到最低。
（四）及时报告原则。
对于各类声誉风险事件，各当事机构和员工应当在规定的时限内向上级行直至总行如实报告，严格禁止各类拖延和瞒报行为。
（五）全员参与原则。
声誉风险管理涉及银行经营的各个层面和环节，全行每个机构、每个部门、每位员工都负有维护我行声誉的责任，都应该积极防范声誉风险。
第五条本办法适用于总行、总行直属机构、境内外分支机构和按《中国工商银行并表管理办法》应当纳入并表范围的机构(以下简称并表机构)。
第二章组织架构及相应职责第六条董事会是全行声誉风险管理的最高决策机构，通过其下设风险管理委员会的协助，负责制定与我行战略目标相匹配的声誉风险管理战略和政策，并监督战略和政策的执行情况，确保全行声誉风险管理体系的有效性。
工商银行风险管理概述
工商银行风险管理概述工商银行风险管理概述随着金融市场的不断变化和发展，银行面临着越来越复杂的风险环境。
风险管理成为银行业务的核心问题之一。
作为中国最大的商业银行之一，工商银行一直致力于实施全面的风险管理体系，做好风险的预见、评估、遏制和应对工作，为全球金融市场的稳定发展做出了积极贡献。
一、工商银行的风险管理体系工商银行的风险管理体系主要包括风险管理策略、风险评估和控制、风险监测和报告以及危机应对四个方面。
1.风险管理策略工商银行制定了一系列的风险管理策略，以确保银行进行稳健经营。
银行将风险管理纳入整个业务决策过程中，并将风险管理融入到日常经营中去，建立风险意识、责任意识和规章制度意识。
2.风险评估和控制工商银行通过风险评估和控制系统，对潜在风险进行识别、测量和控制。
银行制定了一系列的风险评估和控制方法，并且针对不同类型的风险制定了相应的管理措施。
3.风险监测和报告工商银行建立了全面的风险监测和报告系统，通过对风险指标的监测和报告，及时发现异常情况并采取相应的措施。
银行的风险监测和报告系统具有高度的自动化、实时性和全面性，可以准确捕捉到市场、信用、流动性、操作和法律等各种风险。
4.危机应对工商银行建立了完善的危机管理体系，对各种可能的危机进行预见和规避，及时采取相应的措施，以保障银行业务的稳定运行。
银行根据不同风险的特点制定了相应的危机应对预案，并通过不断演练和应急演练来提高应对危机的能力。
二、工商银行的主要风险类型工商银行面临的主要风险类型包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险。
1.市场风险市场风险是指由市场价格波动引起的风险。
工商银行的市场风险包括利率风险、汇率风险、股票等金融工具价格风险等。
银行通过建立风险管理模型和系统，进行市场风险的测量和管理。
2.信用风险信用风险是指借款人或交易对手无法按时履约或违约的风险。
工商银行的信用风险主要来自于贷款、信用担保业务和证券交易等。
银行通过建立信用评估体系，加强信用审查和风险控制，提高信用风险的管理水平。
专访中国工商银行风险管理部总经理 白涛
专访中国工商银行风险管理总经理白涛中国金融企业的国际化是一个发展趋势，相信这次金融危机不会是最后一次。
在今后融入国际化的过程中，中国的金融企业如何少出问题将是一个重大的考验本期做客嘉宾：中国工商银行风险管理部总经理白涛图片1白涛经济学博士。
中国工商银行总行风险管理部总经理，曾担任工行多家分行领导职务，既有丰富的金融管理经验，又有宏观层面对经济金融情况的了解和整体把握。
近几年积极探索和实践全面风险管理，组织推动并建立了规范的风险报告制度、风险评价制度，启动了风险限额管理制度和风险管理信息支持平台的建设等多项开拓性工作。
目前正全力推进风险量化在工商银行的开发和应用工作。
美国次贷危机引发的金融海啸危害已大大超出预期，而国际协同救市的作用仍有待观察。
今天，中国工商银行风险管理部总经理白涛博士做客《首席观点》。
白涛提出，次贷危机彻底改变了美国金融体系的构架。
就长期而言，次贷危机的深入发展可能导致全球经济秩序的变化，对国际货币体系和贸易格局形成不确定的消极影响，美国和世界范围的金融结构、监管体系以及国际间协调等都将有一个比较长的调整适应阶段。
◎ 是什么引发美国次贷危机冲击不断升级天下金融网：从单一的信贷市场风波发展为全球性金融危机，请您从现代风险管理的角度进一步剖析，是什么原因造成美国次贷危机破坏力一再升级？白涛：我认为关键是信用风险的大爆发，动摇了金融体系稳定的基础。
此次危机是因债券市场和衍生品市场引发的，但其基础却是美国的次级住房按揭贷款，导火索和根源都是贷款这个基础资产的风险集中爆发。
首先，信用社会的基础要求当事人有足够的动力来履约，但这一基础被削弱了。
当代经济是基于契约和信用基础上的，这对于美国等发达市场经济尤其如此。
美国经济与社会的正常运行，都是基于大量合同契约能够有效履行这一前提，美国的企业和个人都会发现自己其实是处在契约网络上的一个节点上。
这个网络需要有完备的法律体系、个人信用体系、破产制度和社会保障等一系列外部条件。