会计实务：财务软件编制现金流量表
金蝶财务软件编制现金流量表的方法
金蝶财务软件编制现金流量表的方法你知道如何用金蝶财务软件编制现金流量表吗?你对用金蝶财务软件编制现金流量表的方法了解吗?下面是为大家带来的关于如何用金蝶财务软件编制现金流量表的知识，欢迎阅读。
1.方案设置在金蝶KIS7.5标准版/迷你版/小企业专版主界面选择工具菜单的“现金流量表”。
进入了现金流量表的操作之后，在没有设置现金流量表的方案时界面上的各个功能按钮都是灰的，此时选择模块菜单中的报表方案选项进入报表方案的设置。
2.指定现金类科目及现金等价物在选取了某一个报表方案之后，确定后进入报表的具体操作(此时工具条的工具按钮全部变为可选)，首先应指定现金类科目，即确定哪些会计科目是现金类的科目以及现金等价物，点击工具菜单中的“现金”按钮，模块将弹出指定现金类科目的界面。
3.设置现金与现金等价物科目在设置现金及现金等价物的界面中，模块为您列出了初始进入时选取的账套中的所有的会计科目，选定是现金类科目的会计科目，单击“改变”按钮，可以改变所选中的会计科目的属性。
如果在属性处出现“是现金”字样，表明你已将这些科目确定为现金类科目，如果在属性中显示为是现金等价物即表示这个会计科目已被设置为现金等价物科目。
4.提取数据选择报表菜单中的“提取数据”选项或单击“提取数据”按钮，进入提取数据的操作。
5.设置数据提取参数当前账套会计期间：表示选取的账套所在的会计期间。
本机已提取了以下期间的数据：表示已提取了数据的时间段。
其中以下期间为已过账凭证：指明账套中的凭证在显示的期间内是已经过账的凭证，其他期间内的凭证则是未过账的凭证。
时间：确定提取数据的时间(所谓提取数据，是指将选定时间内的所有凭证拆分为一对一的过程)，可以是一年、一月、几天或是一天以内的凭证，在时间框右边的下拉按钮，可以确定时间。
如果您此前已经提取了数据，生成一张现金流量表，并退出了现金流量表的操作，当您再次进入现金流量表时，对于已提取过的数据您可以有三个选择：不重复提取：表示对于以前已经提取过的数据模块不再重新提取，只提取未提取过的数据，如上一次的操作已提取了1月份的数据，这次需要分析1—2月份的现金流量，如果选择了不重复提取这一项，模块将只提取2月份的数据，而不再提取1月份的数据，此时，在提取数据的时间的选择上，可以是1—2月，也可以是2—2月，模块对提取过的数据已作了保存。
如何编制现金流量表
如何编制现金流量表现金流最准确的编制方法，也是很多财务软件喜欢使用的方法，就是针对货币资金逐笔编制，但是这种方法其实也未必就准确，因为你有可能会选错现金流的项目，而通常这些软件也没有相应的检查和校对的功能，最多能检查出来报表是平的。
基于这种逐笔编制的方法，其实我们就完全可以把现金流看作是以收付实现制来记录的另一本账表。
对于每一笔会计分录，我们都做两本账，一本是基于权责发生制的明细账，最后会产生资产负债表和利润表，一本是基于收付实现制，最后的结果就是现金流量表。
但是，我们要提高效率，不能逐笔去分析的时候，那么，怎么样把权责发生制转换为收付实现制，也就是怎么样把资产负债表和利润表的数字，倒推和调整成为现金流量，这就是资产负债表、利润表与现金流的关系。
其实这个关系很简单，就是以利润表为基础，通过资产负债表中与损益有关的项目的变动额，来计算现金流，因为我们都知道，利润不等于现金流，比如你有净利润100万，但是并不代表你有100万的现金进账，而未进账的金额，就会反映在资产负债表中。
编制步骤：1、准备资料资产负债表（包含已审定的期初数和期末数），主要是计算期末数与期初数的差额。
当期的利润表其他资料，包括是科目余额表，用来填制现金流部分的明细数据，比如工资，税金等。
股东会增资、减资，重大资产交易等事项。
2、分析--把现金流编平我们提到，现金流的编制，就是以利润表为基础，通过资产负债表中与损益有关的项目的变动额，来计算现金流。
那么资产负债表，就显得尤其重要。
通过资产负债表，我们看到资产=负债+所有者权益我们继续将这个公式进行拆分:现金+非现金流动资产+非流动资产=流动负债+非流动负债+权益资产负债表被我们分为这么六项内容，其实第一项现金，就是整个现金流的余额，我们把公式变形：现金=流动负债+非流动负债+权益-非现金流动资产-非流动资产这样我们就可以看出，只要我们对等式右边的五项内容分别填列到对应的现金流，那么最后形成的现金流量表一定是平的，因为它们最终的结果就是等于现金。
财务软件编制现金流量表【会计实务操作教程】
4.提取数据
选择报表菜单中的“提取数据”选项或单击“提取数据”按钮，进入 提取数据的操作。 5.设置数据提取参数
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当前账套会计期间：表示选取的账套所在的会计期间。 本机已提取了以下期间的数据：表示已提取了数据的时间段。 其中以下期间为已过账凭证：指明账套中的凭证在显示的期间内是已 经过账的凭证，其他期间内的凭证则是未过账的凭证。 时间：确定提取数据的时间(所谓提取数据，是指将选定时间内的所有 凭证拆分为一对一的过程)，可以是一年、一月、几天或是一天以内的凭 证，在时间框右边的下拉按钮，可以确定时间。 如果您此前已经提取了数据，生成一张现金流量表，并退出了现金流 量表的操作，当您再次进入现金流量表时，对于已提取过的数据您可以 有三个选择： 不重复提取：表示对于以前已经提取过的数据模块不再重新提取，只 提取未提取过的数据，如上一次的操作已提取了 1 月份的数据，这次需 要分析 1—2月份的现金流量，如果选择了不重复提取这一项，模块将只 提取 2 月份的数据，而不再提取 1 月份的数据，此时，在提取数据的时 间的选择上，可以是 1—2月，也可以是 2—2月，模块对提取过的数据 已作了保存。 重复提取此日期后的数据：对指定的日期后的数据重新提取。在选择 了这一选项后，右边灰色的时间框变亮，可以指定某一个日期，在该日 期之后的数据模块将重新进行提取，对此日期之前的数据模块将不再提
流量项目”选项，这样在填制凭证涉及现金流量科目时必须将信息录入
到现金流量项目中，否则凭证不能保存，这样就避免了数据信息的遗 漏。 3.修改现金流量项目 在用友财务软件中内设了现金流量项目，但其所
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介绍一种现金流量表的快速编制的方法
介绍一种现金流量表的快速编制的方法前言：现金流量表的编制分为手工编制和财务软件编制两种途径，现在大型财务软件一般都提供有编制现金流量表功能，做好相应设置，即能快速编制出现金流量表。
本文所要介绍的内容是手工编制法。
现金流量表的编制在会计实务工作中被普遍认为是个难点，因为其数据不是直接从帐簿或凭证上得来，而是要经过分析，使用特殊编制方法等才能填列。
《企业会计准则——现金流量表》准则及指南对现金流量表的编制介绍得很详细，并以一个规范的会计案例为基础，列举了如何用工作底稿法编制现金流量表。
但要真正领会现金流量表准则的含义及编制原理却有一定难度，且实际工作中企业业务复杂，现金流量远不如例子中那么单纯，这样一来按工作底稿法或T 型帐户法去做，一来工作量很大，二来编来编去也不易编制平衡。
针对现金流量表难以编制的状况，业内涌现出了各种各样的现金流量表编制教材及相关文章，介绍的编制方法也不胜枚举，但多数对现金流量表的编制是越讲越糊涂。
于是在实际工作中，除了现金流量表准则中介绍工作底稿法及T形账户法外，实务工作者们根据自己的理解新创了多种方法，如直接分析填列法、明细帐法。
其中被大量使用的是直接分析填列法。
直接分析填列法主要是根据现金流量的定义及编制原理，按现金流量表表内各项目直接分析填列，比如“销售商品、提供劳务收到的现金”项目就可根据其包括的内容，从帐簿凭证上分析得出后直接填入表中。
由于该方法比较简单，故被广泛使用。
在公司业务简单，账务规范，且编制人员对现金流量理解较好时，用此法可以编得较符合实际。
其缺点是现金流量表的主表本身及主表与附表的均不易编制平衡，往往要在某一项目中轧平。
这样轧平的结果就是不能保证现金流量计算的正确性。
另一种明细帐法，即按现金流量表项目设置一个大的多栏明细账。
当发生每笔现金业务时，同时记入明细账对应的现金流量项目中。
此法只见过有人介绍，实际中没见到有人使用，若只是为了编制现金流量表而单独设置一套无其他用途的明细帐，工作量太大。
现金流量表快速编制的方法
现金流量表快速编制的方法财政部《会计基础工作规范》对会计基础工作做出了详细规定，但因各种原因所限，有些内容或未能包涵在内或仍不够详细。
下面的是一些在实务中总结的经验。
说是经验，其实其中的一些做法我并没有使用过，但见还是见过的，就是因为见过后看其比较科学，便介绍在这里。
一、凭证装订（一）装订方法：1.从方向上来说，有左边装订线处装订法；有左上角包角装订法。
左上角包角装订法的具体做法（有人曾专门写过，待查找），我就是用这种方法。
2.从……来说，有夹塞法，即在左边装订处夹塞。
可用记帐凭证裁段做塞，可用纸折叠做塞，我见过最好的，是用一种特殊的纸箱裁段做塞，显得非常有功力。
（二）记帐凭证装订时注意：要将科目汇总表及T型帐户表装订进去，这样便于快速查找某笔凭证。
虽然现在电算化了，科目汇总表还是应装订进去，起码不看帐就能知道当月的发生额。
（三）推荐一种原始凭证的折叠方法。
当原始凭证大过记帐凭证时，我们大多数的做法是先折叠左边的角，再向里面折叠。
这样折叠后折叠的角在下面，在查阅时要先拉开折叠的部分，再拉开折叠处的左边边角。
现在偶推荐的方法只不过是将折叠的顺序反一下而已：即先向里折叠后，再折叠左边的角。
这样折叠后折叠的角在上面。
别看只是顺序的一转换，但在查阅时，只需拉住上面的角一拉，即可全部拉开。
二、帐本设置（一）编写总帐目录及总帐内各科目页码时1.根据企业的实际情况确定企业可能使用的会计科目，不要全部照搬，否则很多用不到的科目将造成空页码，有碍翻查。
一般企业用到的会计科目大致只是《企业会计制度》中科目数量的2/3。
但也应注意留有余地，做到有前瞻性，防止出现新业务新设科目造成顺序错乱。
2.在确定好会计科目后，要按《企业会计制度》编号顺序编写总帐的目录及总帐内各科目页码。
这样在每期期末编制财务报表时，就比较有顺序。
这条看似简单，但现实中有很多人并没有做到。
（二）根据企业业务量设置帐本1.专用式帐本必须要使用专用式的，这点不要简化。
如何用财务软件编制现金流量表
编制财务报表是会计生命的一部分，但你知道大神都怎么编制报表吗？前后采访了数十位会计，然后认真总结出了很实用的现金流量表的编制方法。
真叫是“八仙过海，各显神通”！
第一种：
用T3的普及版,我会把软件相关的设置全部设好，然后，老老实实的录入凭证时，录入现金流量项目，等需要编制现金流量表的时候，再按操作流程生成现金流量表。
第一步：在【会计科目】中，点击【编辑】-【指定科目】；
第二步：指定会计科目为【现金流量科目】后，点击【确认】；
第三步：点击【基础设置】-【财务】-【项目目录】
点击【增加】，添加【项目大类】-现金流量项目；
第四步：在【填制凭证】中选择科目，需要录入流量项目。
这种方法，虽然效率有些低，但是数据准确。
第二种：
每个单位用的软件还不一样，T3呀、T6呀、都用过，虽然设置现金流量操作差不多，但是仍然有一些区别，所以，我比较喜欢把数据导出到excel里，然后再根据数据分析生成现金流量表。
这个方法，无论哪个软件，都可以生成，但是稍显复杂。
第三种：
用T6软件，但是随着业务发展，零售的门店也越来越多，为了方便管理，升级了T+软件。
这个软件在编制现金流量表的这个功能点上，我感觉综合了前几位描述的优点。
比如：
1.软件设置好以后，在填制凭证的时候，不用单独填写现金流量项目，凭证保存后，是软件自动分配的；对于经常换单位的情况，也是不用担心，因为会计肯定会做凭证，而T3、T6都是需要在填制凭证时，再手工填写现金流量项目，而T+不用。
2.对于现金流量项目把握不准的，软件已经预置好了现金流量项目。
让你一学就会的手工编制《现金流量表》方法
让你一学就会的手工编制《现金流量表》方法
摘要：现金流量表的编制一直是会计实务中一个难点，虽然不少会计学者、实务工
编制会计分录时应注意如下几点：
1、涉及现金、银行存款、其他货币资金相互划转经济业务也应列出明细科目。
之所以要列出“现金流量转换”明细科目，一是涉及现金、银行存款、其他货币资金项目相互划转业务时，由于没有涉及到现金流入流出，防止编制会计凭证出错；二是在采用财务软件记账的情况下，便于年末应将所有的明细科目余额转入“现金流量转换”科目。
【例2】提取现金500 000元，准备发放工资。
编制会计分录如下：
借：现金——现金流量转换 500 000
贷：银行存款——现金流量转换 500 0000
【例3】用银行存款支付采购材料价款，公司收到开户银行转来汇票多余款收账通知，通知上填列的多余款为234元，购入材料及运杂费99800元，支付增值税进项税额16966元，原材料已验收入库。
该批材料计划价格100 000元。
编制会计分录如下：
a借：物资采购 99 800。
现金流量表的编制简易方法是什么
现⾦流量表的编制简易⽅法是什么现⾦流量表是以收付实现制为基础编制的综合反映企业⼀定时期现⾦流量状况的报表。
现⾏会计准则规定的现⾦流量表编制⽅法在实务上难于操作。
所以，下⾯本⽂将介绍⼀种⽐较简易的⽅法。
下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
现⾦流量表编制的客观需要和倒轧法的基本要领⽬前，虽然⼤多数⼩企业普及了会计电算化，但是使⽤软件程序编制现⾦流量表，即使在执⾏《企业会计制度》或《企业会计准则2006》的中型企业和企业集团，绝⼤多数会计⼈员也未能熟练掌握，⼩企业会计⼈员对此更是⼀筹莫展。
与⼯作底稿法下从“营业收⼊”开始按每⼀笔业务“逐笔分析”编制调整分录，或者T字账法下以资产负债表、利润表为基础编制调整分录⽐较，“倒轧法”要简便许多。
所谓倒轧法，⼀是指编表次序倒置，从现⾦流量表的最后⾏次向前边⾏次逐项填列;⼆是指对销售、购买这类发⽣频率特⾼的现⾦流⼊或⽀出，不采⽤按每项业务逐⼀调整，⽽是采⽤以现⾦总流⼊或者现⾦总流出减去其他发⽣频率⼩、容易确定的项⽬⾦额，倒推出销售、购买这些业务量⼤的项⽬⾦额。
倒轧法的要领是先易后难、先下后上和倒轧购销。
(⼀)先易后难现⾦流量表各项⽬主要分为经营活动现⾦流量、投资活动现⾦流量和筹资活动现⾦流量三⼤类，其中：筹资活动现⾦流量、投资活动现⾦流量在⼩企业发⽣笔数较少，涉及内容也不多，很容易从总账、明细账上查出直接填列。
因此编表时可先填列这些项⽬，然后再填报相对复杂的经营活动现⾦流量各项⽬;在经营活动现⾦流量各项⽬中，除“销售产成品、商品、提供劳务收到的现⾦”和“购买原材料、商品、接受劳务⽀付的现⾦”两项⽬外，其他⼏个项⽬发⽣频率也较低，可以先从总账、明细账中查出填列，然后再填列发⽣频率⾼、业务笔数多的销售、购买⽅⾯的现⾦收付。
(⼆)先下后上现⾦流量表从第1⾏到第22⾏，我们称之为⾃上⽽下。
采⽤倒轧法编表时，次序倒置，由下⽽上，最下⼀⾏“期末现⾦余额”项⽬，先填列，尔后依次向上填报。
不可不知的7种现金流量表编制方法,你会几种_
现金流量表，是指反映企业在一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表。
随着管理会计在企业的广泛应用，现金流量表显得越来越重要。
但是在会计实务工作中现金流量表的编制是有难度的，只有搞通现金流量表的原理，才能理解和掌握现金流量表的各种编制方法。
那么现金流量表的编制方法有哪些呢？我国现金流量表准则给出了几种方法；同时根据准则、结合会计实务工作，又有几种派生的方法。
我国企业会计准则规定：现金流量表主表采用直接法编制，现金流量表补充资料采用间接法编制。
一、直接法1.分析填列法分析填列法是直接根据资产负债表、利润表和有关会计科目明细账的记录，分析计算出现金流量表各项目的金额，并据以编制现金流量表的一种方法。
分析填列法起点为利润表的营业收入，依据为资产负债表和利润表的有关项目的数据，及有关明细账的数据。
在分析的过程中要剔除账务处理的因素。
比如，会计核算时“其他业务收入”包含了固定资产、投资性房地产等租金收入，但这部分收入对应的现金流应属于投资活动现金流量，所以在填报“销售商品、提供劳务收到的现金”项目时，要剔除这类账务处理的因素。
2.工作底稿法采用工作底稿法编制现金流量表，是以工作底稿为手段，以资产负债表和利润表数据为基础，对每一项目进行分析并编制调整分录，从而编制现金流量表。
采用工作底稿法编制现金流量表，首先要设计一张很大的工作底稿。
依次将资产负债表、利润表、现金流量表自上而下排列成纵向的表格，就形成了现金流量表工作底稿。
工作底稿法的编制程序如下:（1）将资产负债表期初数和期未数过入工作底稿期初数栏和期末数栏，将利润表本年发生额过入工作底稿本期数栏。
（2）对本期经济业务进行分析并编制调整分录。
（3）将调整分录过入工作底稿相应部分。
（4）核对调整分录。
满足勾稽关系：工作底稿借方合计=贷合计；资产负债表期初数+（-）调整分录中的借贷金额=期末数;利润表项目中调整分录借贷金额=本期数。
（5）根据工作底稿中的现金流量表项目编制现金流量表主表。
如何利用财务软件编制现金流量表【会计实务操作教程】
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来制定自己的学习方案，只有你自己才能知道自己的不足。最后希望同 学们都能够大量的储备知识和拥有更好更大的发展。
1.设置现金流量表项目 设置现金流量表项目的目的在于使系统能够识别哪些科目与现金流量 有关。应该在“会计科目”中，点击“编辑”—指定科目处设置，在此 处设置后，现金流量项目就可以在凭证中使用了。 2.设置凭证控制 为保证在填制与现金流量有关的凭证时务必地录入现金流量项目，需 要对凭证填制设置控制选项。其基本设置时方法为：启动系统“选项” 窗口，在“凭证控制”中选择“现金流量科目必录现金流量项目”。 3.填制凭证时，选择正确的项目 设置完现金流量后就可以编制凭证。在录入完分录金额后，系统会自 动弹出现金流量项目的录入界面。除了现金缴存银行和从银行提取现金 以外，其他所有引起库存现金、银行存款、其他货币资金发生增减变动 的会计科目都要设置现金流量科目。如：采购原材料，用银行存款支 付，要设置现金流量科目为“购买商品、接受劳务支付的现金”；现金报 销费用，设置为“支付的其他与经营活动有关的现金”；银行存款发放工 资奖金，设置为“支付给职工以及为职工支付的现金”；用银行存款购买
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固定资产，设置为“购买固定资产、无形资产以及其他长期资产支付的 现金”等。
4.定义现金流量表 在出报表时，我们只需选择现金流量函数 XJLL即可将某项目的所有发 生金额取出。XJLL函数格式：XJLL([起始日]，[截止日]，方向，项目编 码，[账套号]，[会计年度]，[是否包含未记账]，[会计期间])。比如： XJLL(“01/01/2017”,”12/01/2017”,” 借”,”10101”,”001”,”2010”,”y”,)表示的是 001账套 10101“销售商品、提供劳务收到的现金”项目 2017年借方发生额。在 定义公式时，部分参数一般采用默认值的形式，可以只修改需要变动的 参数。 经过以上的操作之后，在期末即可提取“现金流量表”了。以上只是 讲了一般财务核算软件的操作步骤，对于不同的软件，可能会有不同的 操作方法。 会计是一门很基础的学科，无论你是企业老板还是投资者，无论你是 税务局还是银行，任何涉及到资金决策的部门都至少要懂得些会计知 识。而我们作为专业人员不仅仅是把会计当作“敲门砖”也就是说，不 仅仅是获得了资格或者能力就结束了，社会是不断向前进步的，具体到 我们的工作中也是会不断发展的，我们学到的东西不可能会一直有用， 对于已经舍弃的东西需要我们学习新的知识来替换它，这就是专业能力 的保持。因此，那些只把会计当门砖的人，到最后是很难在岗位上立足 的。话又说回来，会计实操经验也不是一天两天可以学到的，坚持一天 学一点，然后在学习的过程中找到自己的缺陷，你可以针对自己的习惯
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财务软件编制现金流量表
现在公司通常用的财务软件包括：金蝶，用友，管家婆，速达等财务办公软件。
这里我们主要介绍用友、金蝶和速达财务软件编制现金流量表的方法。
一、用友财务软件现金流量表的编制
利用用友财务软件中编制现金流量表，在系统初始设置时就应充分考虑编制的要求，采用现金流量控制科目编制现金流量表需进行如下设置：
1.设置现金流量科目
设置现金流量科目的目的就是告诉计算机系统哪些科目是与现金流量有关的科目，以便于系统在数据处理时正确地归集。
其设置的基本过程为：启动“会计科目”设置窗口，选择“编辑”菜单中“指定科目”级联菜单，在弹出的“指定科目”窗口中将现金、银行存款和其他货币资金指定为现金流量科目，需要注意的是，所能指定的现金流量科目必须是最末级科目。
2.设置现金流量科目控制选项
在凭证填制时如何保证与现金流量表有关的经济业务能够正确地录入现金流量项目，需要对凭证填制设置控制选项。
其基本设置方法为：启动系统“选项”窗口，在“凭证控制”中选中“现金流量科目必录现金流量项目”选项，这样在填制凭证涉及现金流量科目时必须将信息录入到现金流量项目中，否则凭证不能保。