现金日记账-自动计算
《Excel在会计中的应用》教案
涪陵职教中心21财会1、2刘清平 Excel 在会计中的应用重庆市涪陵职业教育中心学科教案本20 19———2020 学年度 第二 学期学校（School ） 学科（Subject ） 年级（Grade ） 教师（Teacher ）第1讲1、学会工作表的建立2、学会插入艺术字3、学会使用超链接4、学会保护工作表工作表的建立、超链接的使用第2讲1、学会在表格中使用居中合并2、学会在Excel中添加边框3、学会在Excel中使用COUNTA函数4、学会美化Excel表格5、学会设置单元格格式Excel单元格格式设置、COUNTA函数的使用第3讲1、学会在Excel中设置单元格格式为文本、数值2、学会在Excel中使用CONCATENA TE函数的用法3、学会在Excel中绝对引用与相对引用的区别4、学会在Excel中定义范围名称5、学会在Excel中使用VLOOKUP函数6、学会单元格输入信息提示的设置Excel单元格格式设置、CONCATENA TE和VLOOKUP函数的使用第4讲1、学会在Excel中设置单元格填充颜色2、学会在Excel中设置单元格边框3、学会在Excel中设置字体下划线4、学会在Excel中使用TODAY函数5、学会在Excel中使用宏命令Excel中单元格格式设置第5讲1、学会移动、复制工作表2、学会在Excel编辑超链接3、学会在Excel中设置工作表保护4、学会在Excel中使用公式“=YEAR(TODAY())”5、学会在Excel中设置数据有效性6、学会在Excel中设置条件格式7、学会在Excel表中自动计算余额1、学会在Excel中设置数据有效性2、学会在Excel中设置条件格式3、学会在Excel表中自动计算余额第6讲1、掌握excel双下划线的设置2、掌握excel日期类型设置3、掌握excel单元格填充颜色设置4、掌握excel数据有效性设置1、Excel表格的基本操作2、Excel数据有效性设置1、现金日报表的编制（1）在【开始】选项卡上的【对齐方式】组中，单击【合并后居中】；单击右键，选择【设置单元格格式】，打开【设置单元格格式】对话框，单击【字体】选项卡，将“字体”设置为“楷体”，将“字号”设置为“18”，将“下划线”设置为“双下划线”，将“颜色”设置为“绿色”，单击【确定】按钮，关闭【设置单元格格式】对话框。
会计助理周记40篇通用800字现金日记账
会计助理周记40篇通用800字现金日记账会计助理周记40篇通用800字现金日记账「篇一」日记篇1今天非常的开心，我工作实习的第一天，我怀着惴惴不安的心情，之前听过很多关于实习生的传闻，说他们在单位要么被当成透明人，要么就净干些杂活，于是有点担心自己会和他们一样。
踏进办公室，只见几个陌生的面孔。
我微笑着和他们打招呼。
从那天起，我养成了一个习惯，每天早上见到他们都要微笑的说声“早晨”或“早上好”，那是我心底真诚的问候。
我总觉得，经常有一些细微的东西容易被我们忽略，比如轻轻的一声问候，但它却表达了对同事对朋友的关怀，也让他人感觉到被重视与被关心。
仅仅几天的时间，我就和同事们打成一片，我担心变成“透明人”的事情根本没有发生。
我想，应该是我的真诚，换取了同事的信任。
他们把我当朋友，也愿意把工作分配给我。
所以待人一定要“真诚”，做事也要“真诚”。
做事必需按部就班，不能说是死板那是做事的程序必须遵守。
事实是怎样就怎样，不要不懂装懂，这不同于作业错了可以一改再改！这就是我第一个星期的收获。
日记篇2有了好的开始，总期盼每一天都如意。
然而，事与愿违：这两天里，仅在上午工作了几个小时，浪费了好许时光。
昨天，父亲将总分类账。
明细分类账和资产负债表一起给我核对数据。
也许是带有运气的因素，在核对第一个科目预收账款时，很快就对上号。
但是第二个第三个时却出现了错误，在两个联系非常紧密的科目中，分别少了5角钱。
这样核实了两遍，但结果如出一辙。
只有请教父亲。
父亲告诉我用11月的明细分类科目，去推算12月的数据是否正确，结果还是一样。
父亲又说，将10月的去往后推算。
但就这时，公司有事将父亲叫走，走时留下一句话，让我从当时的时间计算到上午下班（大约一个半钟头），将正确数据写下来。
我一边计算一边看表，但反反复复数据是一次又一次的变化，当时恨不得将计算器恨恨的摔掉。
到了下班时，只有收拾好桌面回家。
下午有事情，没有去上班。
今天上午起的很晚，被父亲骂了一通。
办公用品出入库登记表(自动计算)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
办公用品出入库一览表
周期:2018年7月1日-2018年7月30日 本月入库 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 类别 名称 0.5MM中性笔（黑） 0.5MM中性笔芯（黑） 派克宝珠笔 派克宝珠笔芯 宝克1.0签字笔 1.0签字笔芯 0.7MM中性笔（黑） 0.7MM中性笔芯（黑） 0.38MM中性笔（黑） 0.38MM中性笔芯（红） 中性笔（红） 铅笔 记号笔（黑） 记号笔（红） 电话薄 小记事本 笔记本（薄） 笔记本 软皮笔记本(小） 红包 订书针 得力回形针 单位 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 支 本 本 本 本 本 个 盒 盒 上月库存 27 50 15 27 1 34 13 90 合计 151 50 15 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 28 25 60 本月出库 本月 合计 结余 88 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 63 50 15 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
财 务 档 案 用 品
出库单 支票领用登记薄 现金日记账 银行日记账 二联收据 收据 报销单 差旅费报销单 记账凭证 出纳报告单 预付款凭证 原始凭证粘贴单 电池(5号)
现金流量表调整分录的编制原理与应用要点详解
现金流量表调整分录的编制原理与应用要点详解现金流量表的编制一直是初学者学习的难点与疑点，通过调整分录法实现现流量表主表的编制则是难点中的难点。
从教学的角度讲，编制现金流量表的常见方法，基本上可以分为三种，一是公式计算法、二是现金日记账法、三是调整分录法。
现金日记账法主要是直接对企业发生的现金流量进行逐日逐笔地分类汇总，这种方法的关键在于操作者必须能够熟悉现金流量表各项目的内容界定。
但这种方法需要逐日逐笔地分类汇总，导致日常工作繁琐，对于业务量大的会计主体而言并不合适。
公式计算法则是都根据事先设计好的各现金流量表项目应填列金额的计算公式，从账簿或其他会计报表中提取所需要的数据，计算出每一个现金流量表项目的应填列金额。
这种方法是在会计期末进行集中计算分析，避免了日常操作的繁琐，实行了会计电算化的企业还可以通过编程来实现电脑自动计算，工作效率高。
不过，用固定的计算公式提取会计数据计算现金流量项目，生搬硬套故而过于机械，难以应对经济业务的多样化影响，容易导致金额分类不准确。
此外，各现金流量项目的计算公式相对独立，不能对数据的完整性与逻辑性进行相互印证或检验，即使出现数据被遗漏或被重复纳入现金流量项目的计算也不容易发现。
调整分录法是三个方法中最为科学、最为专业、也最有难度的现金流量表编制方法，对初学者的学习和教师的课堂讲授也构成一定的挑战，以至于在课程教学实践中普遍出现略去或让学生自学这一章节内容的怪象。
如果在教学中对编制调整分录的目的交待不明确、对调整分录的编制原理推导不清晰、对工作底稿的作用及具体填列过程讲解不详细，容易导致学生“越学越糊涂”甚至丧失学习的信心。
因此，如何巧妙地解析调整分录法，对于初学者而言是至关重要的，对广大教师也是值得深入交流的。
一、调整分录的形成原理及经营活动现金流量的调整分录编制调整分录的目的，就是为了确定现金流量表各项目的应填列金额，而每一个现金流量表项目应填列金额的确定都可能需要通过一个或多个调整分录。
Yonsuit产品培训-现金管理
账表查询
日结
会计平台 总账
Yousuit产品培训
应用价值
支持企业银行账户、现金账户两类资金账户管理。 对于企业的银行账户，提供银企联云支付业务。企业开通银企联服务的银行账户， 收款工作台，提供企业出纳人员集中处理收款业务的全部主要功能。包括：收款单的录入、修改，收款单的审核，收款结算处理。 对于应收管理系统录入的收款单，可以在收款工作台进行统一查询，收款结算信息的变更、收款单的结算处理。 付款工作台，提供企业出纳人员集中处理付款业务的全部主要功能。包括：付款单的录入、修改，付款单的审核，付款单的网上支
现金日记账查询
银行及现金账户余额查询
查询每日现金账户及银行存款账户余额
现金管理系统日结处理
Yousuit产品培训
收款工作台
➢ 提供企业出纳人员进行收款单据维护、审核、结算业务的综合管理功能； ➢ 现金管理系统与应收管理系统集成应用时，收款工作台的功能如下：
应收管理系统录入的收款单，可以在收款工作台进行集中查询； 已经审核的收款单，在工作台允许进行结算变更，修改结算方式、收款账号信息； 收款单在收款工作台进行出纳结算确认； 出纳人员在收款工作台可以录入“手续费”、“利息”、“杂项”等款项类型的收款单并对单据进行审核、结算处理； ➢ 现金管理系统独立应用时，收款工作台功能如下： 出纳人员可以录入“应收”、“预收”、“手续费”、“利息”、“杂项”等各种款项类型的收款单并对单据进行审核、结算处
1 审计工作底稿编制指引——货币资金
审计工作底稿编制指引一货币资金一、会计记录概况ABC股份有限公司货币资金期初余额为234,742,779.90元，期末余额为193,142,300.46 元。
具体包括现金、银行存款、其他货币资金。
其中：(一）现金期初余额为8,047.33元，本期借方发生额16,022,423.09元，本期贷方发生额16,010,338.39元，期末余额为19,635.07元，客户设置了现金日记账。
(二）银行存款期初余额为195,684,732.17元，本期借方发生额1,601,584,883.87元，本期贷方发生额1,628,992,710.00元，期末余额为167,772,665.39元，共有8个银行存款账号，3张定期存单。
(三）其他货币资金期初余额为39,050,000.00元，本期借方发生额234,800,000.00元，本期贷方发生额248,500,000.00元，期末余额为25,350,000.00元。
上述各科目的详细数据见“货币资金明细表”（索引号ZA003)。
二、审计步骤第一步：获取如下资料：1、现金日记账、总账（或科目余额表）及现金科目的相关资料；2、银行存款日记账、总账（或科目余额表）、银行对账单、余额调节表、开户证实书或存单、质押合同及其他银行存款科目的相关资料；3、其他货币资金明细账、总账（或科目余额表）、对账单、余额调节表及其他货币资金的相关资料；第二步：获取或编制货币资金明细表并复核；第三步：分别对现金、银行存款、其他货币资金科目进行审计，具体审计步骤如下：(一）现金1、监盘库存现金；2、抽查大额库存现金收支。
(二）银行存款1、检查存单，并开立银行存单检查表；2、函证，并编制银行函证结果汇总表；3、取得并检查银行存款余额调节表，检查未达账项；4、浏览银行对帐单，寻找大额异常交易，并对大额异常交易进行检查；5、检查是否存在质押、冻结、对变现有限制、存在境外的款项、不符合现金及现金等价物条件的银行存款等；6、抽查大额银行存款收支的原始凭证；7、检查银行存款收支的截止是否正确。
现金日记账凭证种类
现金日记账凭证种类现金日记账的记账凭证是付款凭证和收款凭证。
收款凭证。
是指用于记录现金和银行存款收款业务的会计凭证。
收款凭证根据有关现金和银行存款收入业务的原始凭证填制，是登记现金日记账、银行存款日记账以及有关明细账和总账等账簿的依据，也是出纳人员收讫款项的依据。
付款凭证。
是指用于记录现金和银行存款付款业务的会计凭证。
付款凭证根据有关现金和银行存款支付业务的原始凭证填制，是登记现金日记账、银行存款日记账以及有关明细账和总账等账簿的依据，也是出纳人员支付款项的依据。
记账凭证应具备以下基本内容或要素：1.记账凭证的名称，如“收款凭证”、“付款凭证”、“转账凭证”;2.填制记账凭证的日期;3.记账凭证的编号;4.经济业务的内容摘要;5.经济业务所涉及的会计科目包括一级科目、二级或明细科目及其记账方向;6.经济业务的金额;7.记账标记;8.所附原始凭证张数;9.会计主管、记账、审核、出纳、制单等有关人员签章。
1.日期“日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。
不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。
2.凭证编号“凭证字号”栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。
如，企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×号”;企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入“收×号”。
3.摘要“摘要”栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。
4.对应科目“对应科目”栏应填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。
在填写对应科目时，应注意以下三点：第一，对应科目只填总账科目，不需填明细科目;第二，当对应科目有多个时，应填入主要对应科目，如销售产品收到现金，则“库存现金”的对应科目有“主营业务收入”和“应交税费”，此时可在对应科目栏中填入“主营业务收入”，在借方金额栏中填入取得的现金总额，而不能将一笔现金增加业务拆分成两个对应科目金额填入两行;第三，当对应科目有多个且不能从科目上划分出主次时，可在对应科目栏中填入其中金额较大的科目，并在其后加上“等”字。
《会计信息系统应用》章节习题
《会计信息系统应用》章节习题习题1.0系统管理1.系统管理模块主要功能是对系统的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护，不包括以下哪项功能（ B ）A、账套管理B、基础数据的设置C、年度账管理D、操作权限的集中管理以及安全机制的统一建立2.可以登录系统管理的用户是（ AB ）。
A.账套主管B.系统管理员 C .出纳 D.会计习题1.1用户管理1.利用角色给用户分配权限的正确步骤是（ D ）。
A、增加角色→增加用户→给角色分配权限→给用户分配权限B、增加用户→增加角色→给角色指定用户→给用户分配权限C、增加角色→给角色分配权限→增加用户→给用户分配权限D、增加角色→给角色分配权限→增加用户→给用户指定角色2.下列说法不正确的是（ A ）。
A、只有账套主管才有权限设置操作员B、在建立账套时所设置的账套主管，系统默认其自动拥有全部权限C、系统管理员和账套主管都可设置操作员权限D、以系统管理员的身份可以放弃或指定账套主管3. 账套主管也可设置操作员。
（×）4.用户自动拥有所属角色的所有权限，同时可以额外增加角色中没有包含的权限。
（√）5.在用友U8系统中，只能有一个系统管理员但可以有多个账套主管。
（√）习题1.2建立账套1.编码方案一旦使用就不能更改了，若要更改必须将相应档案数据(A)后才能更改。
A.删除B.保存C.备份D.其他2.账套设置不包括的内容是( C )。
A.单位名称B.会计期间设置C.编制报表D.会计科目设置3.为防止账簿数据混乱, 不能修改的账套参数有( ACD )。
A:科目编码规则 B:单位名称 C:账套号 D:启用日期4.单位名称是区分用友U8系统内不同账套的唯一标志。
(×)习题1.3账套维护1.如果输入的账套信息有误，可以修改账套信息，必须以（ B ）身份注册，才能修改账套信息。
A.财务主管B.账套主管C.系统管理员D.业务操作员2.在引入账套时，账套的文件必须为（ AD ）系统才能引入。