商业银行贷款定价研究 金融保险专业毕业设计 毕业论文
金融专业毕业论文
金融专业毕业论文篇一：金融学专业毕业论文范文国家开放大学金融学（本科）专业毕业论文（小四号楷体）金融学专业毕业论文论文题目浅析我国商业银行个人房贷业务的风险范防与控制学员姓名学号（四号黑体）入学时间年季专业指导老师职称学校XXXX大学毕业(论文)诚信承诺书本人慎重承诺和声明：所撰写的《浅析我国商业银行个人房贷业务的风险范防与控制》是在指导老师的指导下自主完成，文中所有引文或引用数据、图表均已注解说明来源，本人愿意为由此引起的后果承担责任。
本毕业设计(论文)的研究成果归所有。
学生(签名)：XXX20XX年 XX 月 XX日目录目录 .................................................................. ................................................................ 1 摘要 .................................................................. ............................ 错误！未定义书签。
关键词 .................................................................. .......................... 错误！未定义书签。
引言 .................................................................. . (3)一、正确认识我国商业银行个人房贷业务存在的风险 (4)（一）信用风险，不良违约增加，投资用途贷款潜藏较大风险 (5)（二）流动性风险引发的银行整体流动性风险并不明显，但局部值得关注 (5)（三）操作风险，普遍存在，应引起银行高度关注 (6)（四）利率风险，关注加息影响转化为借款人的信用风险错误！未定义书签。
浅析商业银行贷款定价
浅析商业银行贷款定价1引言2西方商业银行贷款定价模型的分析比较西方商业银行贷款定价的主要模型有：2.1成本加成贷款定价法贷款利率=筹集放贷资金的边际成本+非资金性银行经营成本+预计补偿违约风险的边际成本+银行预计利润水平=(成本总额+预期利润)／贷款本金2.2价格领导定价模型贷款利率=基准利率+加价：包括银行在所有经营成本和管理成本之上加收的预期利润+由非基准利率借款者支付的违约风险溢价+长期贷款客户支付期限风险溢价其中：基准利率由各银行设定的统一基准贷款费用，也可能是当时银行对最值得信赖的客户短期流动资金贷款征收的最低利率。
20世纪70年代，基准利率作为商业贷款基准利率的统治地位受到伦敦同业银行拆借利率的挑战，从而演变为：以伦敦同业银行拆借利率为基准的贷款利率=伦敦同业银行拆借利率+违约风险溢价+利润2.3市场加价定价模型20世纪80年代对基准利率或伦敦同业银行拆借利率为基础的定价体系进行了进一步的修正，变化之一就是低于基准利率定价(beloICCAPITAL)的指标。
由于风险是指不可预计的损失，因此，可以用非预期损失衡量风险的大小，进而得出所需经济资本的大小(非预期损失=贷款头寸某违约率的标准差)。
预期损失(E某PECTEDLOSS)即为贷款损失的期望值。
收入(KARNINGS)可有多种定义，它可以指不含手续费收入的净利息收益，也可以被定义为净利息手续费收益；它既可以是扣除经营费用的指标，也可以是扣除费用前的指标，而作为参照指标，要求达到的比率显然取决于所选用的收入指标的口径。
通过把商业银行各项贷款业务的经营成本(包括经营费用、资金成本)和银行贷款的预期损失以及银行资本的风险升水分别计入贷款的价格，最终即可得出各贷款业务部门的最低贷款价格。
2.8西方商业银行贷款定价模型的分析比较总体而言，成本加成定价模型属于内向型，它主要考虑了银行自身的成本、费用和承担的风险，计算相对简便，但其未考虑当前资金市场上的一般利率水平，因而有可能导致客户流失和贷款市场的萎缩，同时它对银行自身的成本计算系统和风险评估体系提出了较高的要求。
金融专业的毕业论文优秀范文
金融专业的毕业论文优秀范文金融行业在我国得到了有力的发展，促进了相关高校金融专业的发展，同时也提出了金融业发展新形势下金融专业培养人才模式的要求。
下面是店铺带来的关于公司金融方面的论文的内容，欢迎阅读! 金融专业的论文篇1浅谈全面营改增对金融业的影响及对策从2016年5月1日起，我国全面实施营改增税收政策。
随着适用范围的扩大，金融行业也纳入其中。
对于金融行业来说，这是一个调整自我，完成改革，实现发展的重要契机。
长远来看，营改增能够降低金融企业的税负，为其发展提供新的动力。
本文主要分析营改增对我国金融业的影响及应对对策。
一、营改增1.概念营改增即营业税改征增值税，是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税只对产品或者服务的增值部分纳税。
这一做法可以减少重复征税，减轻税负，深化我国财税体制改革，为市场的发展提供新的动能。
2.意义对于金融业来说，营改增具有重要意义和积极作用。
传统的营业税存在重复纳税问题，在一定程度上制约了我国金融业的发展。
尤其是2003年，我国加入世界贸易组织，传统的征税模式更加难以满足金融行业发展的需要。
相较于营业税，增值税具有诸多优势。
首先，它以流转过程中产生的增值额为计税依据，不会因流转环节多而重复征税、增加企业的税负;其次，增值税是按照能力负税的税收原则对企业征收税负，能最大程度的保证公平，不会对经济主体差别对待。
对于金融行业来说，增值税更加符合其发展需要。
这主要是因为我国金融行业经营的业务十分复杂，生产服务的性质更加明显。
以银行业来说，就具有贷款业务、中间业务、差价业务等。
因而重复征税的几率相较于其他行业更大。
而征增值税恰好能够规避重复征税问题，有利于金融业健康、良好的发展。
二、全面营改增对金融业的影响1.对税负的影响全面营改增后，金融行业的税率发生了变化，由之前的5%营业税变为6%增值税。
从表明数字来看，税率有所增加，实际上金融行业的税负是降低的。
营改增之前，金融企业的营业收入需要征收5%的营业税，并在营业税的基础上计征10%以上的附加税费，再加上25%的企业所得税，这无疑制约了金融企业的发展。
基于RAROC的商业银行贷款定价模式研究
基于ＲＡＲＯＣ的商业银行贷款定价模式研究作者：周凯来源：《世界经济与政治论坛》2008年第02期[内容提要] 我国利率市场化已步入实质性阶段，商业银行信用风险定价权进一步回归。
同时，面临更加激烈的竞争形势和更加严格的监管环境，加强贷款定价管理成为我国商业银行当前一项重要而紧迫的工作。
本文首先分析了基于RAROC进行贷款定价的必要性，然后推导了RAROC贷款定价模型，分析了贷款定价的依据，介绍了RAROC定价模式的基本流程，最后指出强化经济资本管理是提升我国商业银行贷款定价能力的重要途径，并提出了相关建议。
[关键词] 商业银行贷款定价经济资本 RAROC中图分类号：D830·5 文献标识码：A 文章编号：1007-1369(2008)2-0106-05基于RAROC进行贷款定价的必要性随着现代商业银行经营管理理论和实践的发展，风险管理和价值创造作为商业银行生存和发展的根基，日益受到人们的重视。
银行作为经营风险的企业，其最终目标是实现股东价值最大化。
但在一个竞争性、高效率的市场里，风险与收益总是呈正相关的关系。
提高风险水平虽然在短期内可以获得较高的收益，但从长期来看却极有可能损毁银行的价值。
因此，在寻求价值最大化的过程中，风险必须被严格控制在股东所能承受的水平内。
为了全面考虑收益和风险的关系，衡量银行真实盈利水平，20世纪90年代以来，国际银行界开始将风险调整过的收益(risk-adjusted return on capital，RAROC)作为绩效考核的重要指标，并用于指导业务调整和战略决策。
目前，大部分国际活跃银行采用的计算公式本质上都可划归为：其中，经济资本(Economic Capital，EC)又称为风险资本(Capital at Risk，CaR)，是银行内部用于覆盖非预期损失的资本。
经济资本并不是真实的银行资本，其在数值上等于一定置信区间下非预期损失的值。
RAROC将银行的盈利活动明确地与风险联系在一起，表明了银行经营过程中对风险度量、价格补偿对价值管理的重要性。
基于RAROC模型的商业银行贷款定价研究
基于RAROC模型的商业银行贷款定价研究□ 常州市农村金融学会课题组摘要：贷款定价一直以来都是银行面临的重点和难点问题，如何对风险不同的贷款客户实行不同的贷款定价，实现价格与风险的匹配对银行而言意义重大。
本文基于RAROC定价模型，从信用风险和客户综合回报率两个方面，对基本模型进行修正，为贷款定价提供一种新的思路。
一、引言中国特色社会主义进入新时代，我国经济发展也进入了由高速增长阶段转向高质量发展阶段的新时代。
伴随世界主要经济体宏观政策的转向和我国金融去杠杆化，货币政策更趋稳健中性，信贷规模、资金供给整体呈现紧平衡态势。
特别是2013年7月，央行宣布全面放开金融机构贷款利率管制，取消贷款利率下限，商业银行在得到贷款自主定价权的同时，也面临着更加激烈的行业竞争。
在此环境下，商业银行如何科学而准确地进行贷款定价，提升资金运用能力和风险管控水平，实现利润最大化，已逐渐成为商业银行最重要的核心竞争力。
本文对RAROC模型中的组成因素，如预期损失、非预期损失、经济资本等，运用二元违约的度量方法一一进行了量化，并引入RAROC指标和经济资本来确定银行的目标利润，再从信用风险调整和客户综合收益率两个方面对模型进行修正，并运用模拟案例分析，对不同模型下的贷款利率进行比较，在确保银行利润的基础上，准确合理地配置经济资本，同时还能将风险控制在承受范围之内。
二、RAROC定价法介绍贷款定价一直是学术界研究的前沿和热点，很多学者运用了不同的模型工具开展了大量研究。
本文介绍的RAROC定价法主要是以银行经营的安全性和盈利性为目标，并从整体上考虑银行的经营成本、预期损失以及信用风险溢价，从而更好地实现贷款利率（价格）与风险的匹配。
（一）RAROC文献综述。
RAROC（risk adjusted return on capital）起源于20世纪70年代末，由美国信孚银行开发，主要用于衡量银行信贷组合的风险以及测算风险暴露损失所需要的权益资本。
金融毕业论文范文
毕业论文（设计）题目我国商业银行信贷风险的控制与防范研究姓名应敏专业金融准考证号码指导教师胡肖娅2016年 8 月 4 日摘要2007年，一场令人闻风丧胆，被罗杰斯称为信贷史上”最大泡沫”的美国次贷危机席卷了世界各国金融市场。
这场危机直接造成了多家贷款机构破产、投资基金被迫关闭、股市剧烈震荡的严重后果。
从表面上看，造成危机的直接原因是美国市场利率的上升和住房市场持续降温，但究其根本原因，酿成这起灾难的罪魁祸首乃是贷款机构的过度放贷和松懈的信贷管理。
信贷业务和信贷风险分别是现代商业银行的主要收益来源和所面临的主要风险。
信贷风险管理则是现代商业银行经营管理的核心内容，信贷风险管理水平的高低往往直接关系到商业银行经营的成败。
因此加强对商业银行的信贷风险的防范和控制是至关重要的。
经过近年来的发展和探索，我国商业银行信贷管理体系日渐成熟完善，但与一些金融市场相对发达的国家的商业银行相比，我国商业银行在信贷风险管理的方法和控制上还存在较大差距。
本文从目前我国商业银行信贷风险管理与控制的现状，和对一些先进外资银行的风控理论、管理方法的调查分析，试图寻找一些提高信贷风险管理技术的方法，以完善我国商业银行信贷风险管理体系。
关键词：商业银行；信贷风险；风险管理目录一、引言 (4)（一）课题的研究目的 (4)(二)课题的研究意义 (5)二、我国商业银行信贷风险管理概述 (6)（一）我国商业银行信贷风险的现状简述 (6)1.不良贷款水平不断降低 (6)2.结构性风险与流动性风险凸现 (6)3.商业银行存贷款比例现状 (7)（二）我国商业银行信贷风险的成因 (8)1．与借款人有关的信贷风险 (8)2. 来源于银行自身的信贷风险 (9)（三）我国商业银行信贷风险管理存在的缺陷 (9)三、国外先进商业银行信贷风险经验及启示 (10)（一）境外银行信贷风险管理的现状与经验 (10)（二）境外银行先进的信贷风险管理给我们的启示 (11)四、我国商业银行改进信贷风险管理的途径 (12)（一）完善企业资信评估测算体系 (12)（二）加强对国家各种调控政策的研究 (12)（三）完善商业银行内部风险管理制度 (13)（四）实行风险分类管理，改进风险管理流程 (13)（五）坚持风险导向原则加强业务监管 (13)（六）银行间加强合作联手抵御风险 (14)我国商业银行信贷风险的控制与防范研究一、引言（一）课题的研究目的2007年，一场令人闻风丧胆、被罗杰斯称为信贷史上”最大泡沫”的美国次贷危机席卷了世界各国金融市场，造成了多家贷款机构破产、投资基金被迫关闭、金融市场流动性严重不足、股市剧烈震荡的严重后果。
(完整版)利率市场化下我国商业银行贷款定价研究毕业设计
哈尔滨商业大学毕业论文利率市场化下我国商业银行贷款定价研究Harbin University of Commerce Graduation ThesisStudent Ren Donghui Supervisor Zhang XinzhiSpecialty FinanceSchool Harbin University of Commerce毕业论文任务书毕业论文审阅评语毕业论文审阅评语毕业论文答辩评语及成绩摘要随着金融改革的不断深化，利率市场化的步伐也在逐步加快。
利率市场化的推进为商业银行的自主定价准备了条件。
自主定价意味着银行之间的竞争将由非价格转为价格，因此，制定科学合理的价格，实现贷款定价由粗放向精细化的转变，对主要以存贷利差收入为主的我国商业银行增强市场竞争力、防范信贷风险、优化信贷资源配置、提高盈利能力具有极其重要的意义。
本文在对贷款定价的基本理论、西方三种基本贷款定价模式进行分析研究的基础上，结合我国商业银行目前贷款定价的现状与问题，从市场导向、可操作性以及我国信贷市场的特点三个方面考虑，对贷款定价在我国的推进进行了分析，在基准利率加点模型的基础上提出了包含银企关系在内的基准利率加点模型，即贷款利率=基准利率+风险溢价+期望收益率+银企关系调整率。
模型中的基准利率是市场化的利率，通过对上海银行间同业拆借利率、银行间债券回购利率、央行票据发行利率进行葛兰杰因果关系检验，认为上海银行间同业拆借利率已基本具备基准利率的属性，有望成为商业银行贷款定价的基准利率。
信用风险溢价是模型中的核心参数，重点考虑了对贷款定价影响最大的信用风险，并采用《新巴塞尔协议》中的核心技术内部评级法对信用风险进行分析。
为使信用风险的评估更为准确，使贷款定价能够更好的覆盖贷款所面临的风险，结合我国的具体国情，对内部评级法中的风险因素进行了修正，尤其是对贷款违约率的计算引入Z值模型并结合企业非财务因素的定性分析。
模型中加入银企关系调整率，能够使贷款定价在充分弥补贷款的平均成本和风险的基础上，根据客户在银行的存贷比和结算量对贷款利率进行调整，有利于银行实现分客户的差别化定价，获得更稳定的收益。
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金融毕业论文范文精选3篇经由三0多年的改革开放,ZG的经济实力连续增强,国际地位稳步晋升,国际影响力不断扩展。
ZG尽管在经济、军事、外交等领域获得了使人瞩目的成绩,但想要成为真实的强国还缺乏无比首要的1项——金融实力。
不管是历史表明仍是在理论分析,强国之所以“强”,不但表现在军事强、经济强、政治强、外交强、文化强,更首要的表现是这个GJ的金融强。
具体地讲,就是必需要让这个GJ的币“强”。
目前ZG就这1点仍是有所欠缺的。
“强币”既是1个“强国”强大政治经济实力的表现,同时也反过来巩固了“强国”在世界政治经济格局中的地位,给其带来了巨大的的利益。
以美国为例,一九四四年七月召开的“布雷顿森林会议”确立了美元在国际金融体系中的中心肠位。
这不但为美国带来了可观的铸币税收,而且美国凭仗美元的国际货泉地位,向他国无前提的借钱,而美国政府只需要开动印钞机就能够还清债务。
在这类“中心—附属”瓜葛中,具有强势货泉的1方几近不用承当任何风险而取得收益;而处于弱势的1方或者者承当汇率波动的冲击,或者者付出极大的经济代价去保持汇率不乱。
因而,只要币“弱”,无论履行哪一种汇率轨制,除了非本身经济结构极为健全,否则难逃危机频发的宿命。
如拉丁美洲屡次遭受的金融危机以及一九九七年的亚洲金融危机,最初都是由货泉危机所引发的。
1系列的事实证明:“强国”有“强币”。
1、货泉国际化的含意货泉国际化是指能够逾越国界,在境外流通,成为国际上普遍认可的计价、结算及贮备货泉的进程。
对于于货泉的国际化概念的界定,按货泉功能划分可以提供1个相对于完美的框架。
依据Kenen的定义,货泉国际化是指1种货泉的使用超越国界,在发行国境外可以同时被本国居民或者非本国居民使用以及持有。
咱们下面通过1张ChinnndFrnkel编制的国际化货泉的功能清单(见表一)来直观的阐释。
表一国际化货泉功能货泉功能官方用处私人用处价值蕴藏国际贮备货泉替换(私人美元化)以及投资交易媒介外汇干预载体货泉贸易以及金融交易结算记账单位钉住的锚货泉贸易以及金融交易计价资料来源:依据ChinnndFrnkel(二00五)以及Kenen(一九八三)收拾。
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商业银行贷款定价研究金融保险专业毕业设计毕业论文编号：专科毕业论文题目：商业银行贷款定价研究学院：经济管理学院专业：金融保险姓名：学号：班级：指导教师：职称：副教授完成日期： 2012年5月28日毕业论文诚信承诺书题目商业银行贷款定价研究学生姓名专业金融保险学号指导老师左爱军职称副教授诚信承诺本人慎重承诺和声明：在毕业论文完成过程中遵守学校有关规定，恪守学术规范，在本人的毕业论文中未剽窃、抄袭他人的学术观点、思想和成果，未篡改研究数据，凡涉及其他作者的观点和材料，均作了注释，如有违规行为发生，一切后果均由本人承担。
承诺人（签名）：年月日目录前言1、商业银行贷款定价模型的分析比较1.1 成本加成贷款定价法 (2)1.2 价格领导定价模型 (2)1.3 市场加价定价模型 (2)1.4 贷款利率上限模型 (2)1.5 成本—收益贷款定价模型 (2)1.6 期权贷款定价模型 (3)1.7 风险资本定价模型 (3)1.8 商业银行贷款定价模型的分析比较 (4)2、商业银行贷款定价对我国的启示2.1 贷款定价模型灵活运用 (5)3、国内商业银行贷款定价管理的影响因素3.1 融资成本 (5)3.2 经营成本 (6)3.3 信贷风险 (6)3.4 客户选择权和其他利率风险 (6)3.5 可贷资金 (6)3.6 资本金和盈利目标 (6)3.7 同业竞争利率 (7)3.8 客户给银行带来的整体利润 (7)4、国内商业银行贷款定价管理策略4.1 金融产品的定价 (7)4.2 了解贷款的风险状况 (7)4.3 现代利率管理机制 (8)4.4 国内外金融市场利率 (8)4.5 负债管理战略目标需要 (8)4.6 国际银行界管理技术和方法 (9)4.7 建立完善的利率风险内控机制 (9)结束语 (11)参考文献 (12)致谢 (12)摘要贷款定价方式与策略不仅会影响银行的赢利水平和市场竞争力，以及银行的资产质量与客户结构，更会直接影响着货币政策传导。
本文介绍了国内外商业银行贷款定价体系的理论研究成果，并进行了简要的评述。
【关键词】商业银行贷款贷款定价信息优势AbstractLoan pricing method and strategy will not only affect the banks' profitability and market competitiveness, as well as the banks' asset quality and customer structure, it will directly affect thetransmission of monetary policy. This paper introduces the domestic and foreign commercial bank loan pricing system of the theory research, and has carried on the brief narration.【Key words】Commercial Bank loan pricing information superiority南昌工学院专科毕业论文前言贷款是我国商业银行的核心业务之一，也是我国商业银行盈利的主要来源。
在银行的贷款经营过程当中，既要保证贷款的安全性，又要实现贷款的效益性，达到贷款风险收益的最优组合。
这其中，贷款定价是核心，也是银行贷款风险经营管理的重要环节。
利率市场化之前，由于金融产品价格的官定机制，所有的商业银行都只能按央行规定的价格定价，其所能提供的金融服务也不相上下，价格刚性使得银行不能在价格上与其他银行竞争，因此只能在服务质量和成本控制上进行竞争。
目前，经过几轮的利率政策改革，我国已经放开了贷款利率上限的管制，利率市场化的条件越来越成熟，商业银行实际上已经拥有了比较充分的贷款定价权限。
利率市场化后，在金融市场的竞争中，价格因素变得越来越重要，商业银行将会按照自身的经营状况、客户的信用状况、价格弹性、风险水平等来制定和调整存贷款利率及相关服务的价格。
为了应对利率市场化后激烈的市场竞争，商业银行应确立全新的贷款产品定价策略，具体包括定价内容、定价方法、定价方式等方面。
有不少学者很早就开始对商业银行的贷款定价进行研究，并且取得了很多值得后人借鉴的成果。
早在上个世纪70年代初，霍奇曼(Hodgeman，1960，1961)从银行与客户存款关系的角度来开展研究的。
他认为，银行存款关系的价值将随着银行间的竞争而产生，竞争压力使得银行必须紧紧依靠资金供给者——存款人才能获得贷款收益。
由于存款利率一般被严格限定，银行可以通过提供低成本贷款对忠实的存款人进行补偿，因此，银行与客户间良好的存款关系将使客户能够享受到比非存款人更优惠的贷款条件。
商业银行贷款能够提升银企之间的合同灵活性，减少代理成本，便于加强控制、建立声誉和保持信任。
布特和萨克尔（Boot and Thakor，1994)指出，通过获取私人信息，银行可以开发广泛的关系，提高事前贷款合同的灵活性。
他们建立了一个研究框架，公司可以选择与一家银行签订无限期借款合约，而不是向资本市场融资。
在均衡状态下，银行提供的合同最初要求公司承担一个较高的贷款抵押率，并支付高成本的利息，但是合同同时也规定，一旦银行私下观察到公司项目成功实施之后，其对项目的利息费用及抵押要求便会大大降低。
11、商业银行贷款定价模型的分析比较1.1 成本加成贷款定价法贷款利率=筹集放贷资金的边际成本+非资金性银行经营成本+预计补偿违约风险的边际成本+银行预计利润水平=(成本总额+预期利润)／贷款本金1.2 价格领导定价模型贷款利率=基准利率+加价：包括银行在所有经营成本和管理成本之上加收的预期利润+由非基准利率借款者支付的违约风险溢价+长期贷款客户支付期限风险溢价其中：基准利率由各银行设定的统一基准贷款费用，也可能是当时银行对最值得信赖的客户短期流动资金贷款征收的最低利率。
20世纪70年代，基准利率作为商业贷款基准利率的统治地位受到伦敦同业银行拆借利率的挑战，从而演变为：以伦敦同业银行拆借利率为基准的贷款利率=伦敦同业银行拆借利率+违约风险溢价+利润1.3 市场加价定价模型20世纪80年代对基准利率或伦敦同业银行拆借利率为基础的定价体系进行了进一步的修正，变化之一就是低于基准利率定价(below—prime pricing)模型的出现，以银行货币市场的筹资成本加上一个很小比例来补偿风险头寸。
即：贷款利率=货币市场借贷利率+风险和利润的加价1.4 贷款利率上限模型这是对传统的价格先导模型的另一个修正，即不论将来市场利率如何变动，对贷款合同给定一个利率上限。
贷款利率上限可以为借款人保证其借款的最高成本，因为任何超过利率上限的利息都会偿还给借款人，通常是一年一次或贷款到期时偿付。
但是，银行在对贷款使用利率上限时会谨慎从事，利率的持续上升将在实质上将利率浮动的风险从借款人转嫁到贷款人身上。
1.5 成本—收益贷款定价模型该定价模型主要由三个简单的步骤组成：(1)在多种利率和费用水平下估算贷款将产生的所有收入；(2)估算银行必须对借款人交付的可贷放资金净额(减去借款人承诺在银行保有的存款并加上联邦储备银行的准备金要求后)；(3)用估算的贷款收入除以借款人实际使用的可贷放资金净额估算出贷款的税前收益。
1.6 期权贷款定价模型贷款定价中运用期权分析，始于默顿(1974)。
默顿发现，银行放出一笔贷款的收益状况与卖出一个以借款厂商资产为标的的看跌期权类似。
当把贷款看作买入看跌期权时，厂商权益价值(E)等于厂商资产价值减去贷款现值(r为无风险利率)，加上以厂商资产为标的的看跌期权价值(P)(patterson，1995)。
这实际是以厂商资产为标的的看涨—看跌期权平价等式：当把贷款作为看跌期权，贷款风险收益就是看跌期权价值。
可以看出，风险贷款价值与厂商负债程度、贷款期限和厂商资产价值波动率成正比。
同时，N(h2)可以看作(经风险调整后的)到期归还贷款的概率(Freixas & Rochet，1997)，因而贷款拖欠的概率由厂商债务状况决定，并与其成正比。
1.7 风险资本定价模型风险资本定价模型，即 RAROC(RISK—ADJUSTED RETURN ONCAPITAL)，其计算公式如下：RAROC=(EARNINGS-EXPECTED LOSsycAR,其中,CAR是CAPITAL ATRISK的缩写。
资本是银行抵御损失的唯一最终保护者，因此该方法强调对资本充足率给予充分的重视，并符合巴塞尔监管原则的要求。
CAR就是从风险角度考虑银行所需的最低资本量，即所谓“经济资本”(ECONOMIC CAPITAL)的指标。
由于风险是指不可预计的损失，因此，可以用非预期损失衡量风险的大小，进而得出所需经济资本的大小(非预期损失 =贷款头寸x违约率的标准差)。
预期损失(EXPECTED LOSS)即为贷款损失的期望值。
收入(KARNINGS)可有多种定义，它可以指不含手续费收入的净利息收益，也可以被定义为净利息手续费收益；它既可以是扣除经营费用的指标，也可以是扣除费用前的指标，而作为参照指标，要求达到的比率显然取决于所选用的收入指标的口径。
通过把商业银行各项贷款业务的经营成本(包括经营费用、资金成本)和银行贷款的预期损失以及银行资本的风险升水分别计入贷款的价格，最终即可得出各贷款业务部门的最低贷款价格。
1.8 商业银行贷款定价模型的分析比较总体而言，成本加成定价模型属于内向型，它主要考虑了银行自身的成本、费用和承担的风险，计算相对简便，但其未考虑当前资金市场上的一般利率水平，因而有可能导致客户流失和贷款市场的萎缩，同时它对银行自身的成本计算系统和风险评估体系提出了较高的要求。
价格领导模型和市场加价定价模型属于外向型，它以市场一般价格水平为出发点，寻求适合本行的贷款价格，通过这种模式制定的贷款价格更贴近市场，从而可能更具竞争力。
但两种模型不能独立地使用，在确定风险加点的幅度时，应充分考虑银行的资金成本。
贷款利率上限模型和成本—收益贷款定价模型体现了银行“以客户为中心”的经营理念，它摈弃了“就事论事”的思维框架，试图从银行与客户的全部往来关系中寻找最优的贷款价格。
采用这种模式，可能会得出富有竞争力的贷款价格，但同时，它也对银行的成本计算提出了更高的要求。
相对创新的期权贷款定价模型，揭示了贷款风险收益的形成原因，并将影响贷款价值和利差的因素统一到一个计算框架中，从而为银行贷款定价实务提供了理论基础。
同时，根据期权分析中影响贷款拖欠的因素，银行可以运用历史数据和预测技术分析贷款拖欠的可能性，有的放矢地开展信用风险管理活动，其缺陷主要表现在该模型关于厂商资产连续交易的假设，在现实贷款交易不足的情况下难于接受，而且，厂商往往同时存在多种债务，银行也可以提供多种贷款，这使得以欧式期权定价模型为基础的分析难以得到全面而准确地刻画。